第1篇 財務管理部長副部長環(huán)保職責
1嚴格財務制度，確保環(huán)保措施費用的支出和合理使用，不準挪做他用。
2建立環(huán)保措施費用臺帳。
3參加公司重大環(huán)保會議及其他重大環(huán)保管理活動。
4負責對綜合利用產(chǎn)品、回收利用的物資進行單獨計算成本和利潤。
5負責對環(huán)保方面合同管理及費用監(jiān)審。
6負責安排環(huán)保經(jīng)費，確保環(huán)保治理經(jīng)費的落實，及時繳納排污費。
7參加重大環(huán)保事故的調(diào)查處理。
第2篇 財務安全管理權力與職責
一、安全管理權力
1、拒絕任何人調(diào)用安全經(jīng)費，做到專款專用，保證安全生產(chǎn)投入的有效實施。
2、隨時對分管部門進行檢查、指導工作。
3、對分管部門的管理人員進行考核、獎懲。
4、查閱分管部門安全學習記錄。
二、安全管理職責
1、在煤礦負責人的領導下，負責按規(guī)定比例提取安全經(jīng)費。
2、保證安全經(jīng)費的?？顚Ｓ?，及時到位。由于資金不到位，影響安全設備、設施材料的投入使用而發(fā)生事故，負主要責任。
3、建立好專門的安全管理帳目，負責旬、月、季、年定時向煤礦負責人報告收支情況。
第3篇 財務管理崗位工作職責
職責一:財務管理工作人員崗位職責
1、嚴格按國家對固定資產(chǎn)、耐久品、低耗品的管理要求建立、建全各類總帳、明細帳。
2、每學期要有計劃的采購文具紙張,除平時對文具保管、分發(fā)外,每學期一次把教學用品(墨水、粉筆、備課紙)送到各室。對文具紙張用量要嚴格控制,厲行節(jié)約。并定期統(tǒng)計各組室消耗情況,及時報送有關領導及有關部門。
3、負責對勞保用品的保管,并建立個人勞保用品的檔案。按規(guī)定發(fā)放和回收工作。
4、對庫存物品做到心中有數(shù),請購物品時必須定期檢查并結出庫存余數(shù)。庫存做到不積壓、不斷檔,倉庫內(nèi)保持整潔有序。
5、建立各類財產(chǎn)、物品收付、借用明細帳,每學期清理一次,做到帳帳相符,帳物相符。每季末結出固定資產(chǎn)、耐久品、低耗品余額報送有關領導、有關部門。
6、建立固定資產(chǎn)、耐久品、低耗品的驗收領用制度。收到物品必須填制一式三聯(lián)的入庫單;領用時必須填制一式三聯(lián)的出庫單。并由領導簽字方可領用。季末做好結帳工作,一式三聯(lián)的入庫單、一式三聯(lián)的出庫單按序編號,匯總金額報會計室沖轉有關帳目。
7、每天到學校各巡邏一遍,發(fā)現(xiàn)有財產(chǎn)亂丟亂放,要及時處理。對學校財產(chǎn)做到心中有數(shù),做到帳帳相符,帳物相符。
8、做好外單位借用物品的管理工作,及時歸還。教工借用的物品,調(diào)出單位需立即收回。
9、對班級財產(chǎn)每月兩次定期檢查、記錄、公布。并通知有關班主任。
10、合理安排勤務人員,協(xié)助勤務工對學校財物(指棉布品)的清洗工作。
11、負責各組室報廢物品的回收、廢紙的處理。大件物品由學校統(tǒng)一處理,回收款項按國家有關規(guī)定處理。
12、與學校會計密切配合,輔導并督促、檢查學校各分保管員的工作,務必做到帳帳相符、帳表相符、帳物相符。并及時歸檔。
13、按有關規(guī)定整理好全校的固定資產(chǎn)檔案,并及時按要求歸檔。
職責二:財務總監(jiān)管理崗位職責
崗位職責:全面負責集團公司財務管理工作,對集團公司總裁(董事長)負責。
1、貫徹執(zhí)行總裁辦公會議決議。在總裁(董事長)的領導下,負責分管財務部門的管理工作。
2、組織領導集團公司財務管理,成本管理、預算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計、存貨控制等方面工作,加強公司經(jīng)濟管理,提高經(jīng)濟效益;
3、組織執(zhí)行國家有關財經(jīng)紀律,法規(guī)、方針、政策,督導公司遵守國家財經(jīng)紀律以及董事會決議,保障公司合法經(jīng)營,維護股東權益。
4、參與集團公司投資行為、重要經(jīng)營活動等方面的決策和方案制定工作,參與重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的研究、審查,參與重要經(jīng)濟問題的分析和決策;
5、負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、經(jīng)濟協(xié)議等;
6、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、數(shù)據(jù)管理體系、核算和財務管理的規(guī)章制度,組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析,努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益;
7、負責主管業(yè)務的檢查改進與研究發(fā)展,掌握公司財務狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況,并及時向總裁(董事長)報告工作;
8、主持制定公司的財務管理、會計核算和會計監(jiān)督、預算管理、審計、庫管工作的規(guī)章制度及工作程序,經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督檢查落實情況;、
9、組織財務系統(tǒng)的培訓和考核工作,提高財務系統(tǒng)人員的業(yè)務素質(zhì),及時、準確傳達上級領導指示并貫徹執(zhí)行;
10、依法制定集團公司及子公司財務、會計、審計機構負責人的任免、晉升、調(diào)動、獎懲事項;
11、定期主持財務系統(tǒng)例會,召集集團公司財務方面的會議;
職責三:財務管理崗位職責
1、負責大學和研究院的會計稽核及各類報表的審核管理工作;
2、負責大學和研究院國有資產(chǎn)的財務管理及國資年報匯總工作;
3、負責物價收費的年鑒工作和各類稅收審核工作;
4、負責票據(jù)管理工作和財務處資產(chǎn)管理工作;
5、負責財務處對外用章的管理,審核用章數(shù)據(jù)及資料;
6、負責對校辦產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟實體及附屬單位財務管理的監(jiān)督、指導工作;
7、完成處長交辦的其他工作。
第4篇 某物業(yè)公司財務管理部工作職責
物業(yè)公司財務管理部工作職責
1.根據(jù)《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)財務通則》的規(guī)定、要求,結合公司的具體情況,制訂適合物業(yè)管理需要的會計核算制度和財務管理制度。
2.根據(jù)服務合同、委托協(xié)議和公司運作情況,編制財務預算,確定合理可行的管理費用。
3.組織日常的會計核算,遵守各項收入制度、費用開支范圍和開支標準,做到帳實相符、帳帳相符、帳表相符。
4.統(tǒng)一歸口管理各類票據(jù)、現(xiàn)金、存款,監(jiān)督檢查有關收費項目的收支憑證和帳目,杜絕公司收益和資產(chǎn)的流失。
5.定期檢查財務預算的執(zhí)行情況,加強與部門(項目)間的協(xié)調(diào),發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整,確保管理費收支基本平衡。
6.及時催收應交的管理費、水費、電費、租賃費等各項應繳費用,按期上繳各種稅收。
7.妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表及其他相關檔案資料,負責財務管理系統(tǒng)的維護保管和重要資料的備份、存檔。
8.參與公司重大業(yè)務以及合同簽約和管理業(yè)務開拓的可行性研究,為總經(jīng)理室決策提供參考意見。
第5篇 成本核算和財務管理職務職責
職務
1.在廠長和總會計師領導下,負責全廠資金調(diào)配、成本核算和財務管理,推行現(xiàn)代化
管理方式,進行企業(yè)經(jīng)濟核算和分析工作,并反映其成效。
2.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律以及財務會計制度,加強財務管理,遵守國家政
策、法令。保證國家、工廠利益不受侵犯。
3.根據(jù)工廠年度生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制全廠財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃,并
加強管理,促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳,完成上級下達的各項任務。
4.組織制訂儲備、生產(chǎn)、成品資金定額,嚴格費用開支,加強成本管理,搞好經(jīng)濟活
動分析,搜集、整理、積累歷年各項原始資料,指導車間經(jīng)濟核算工作,促進工廠經(jīng)濟效
益逐年提高。
5.負責企業(yè)資金管理,監(jiān)督其增減變動,負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結算、催
收和處理等工作。做到情況清楚,手續(xù)完備,數(shù)據(jù)準確,處理及時。
6.嚴格執(zhí)行國家價格政策,搜集整理價格資料,負責制訂廠內(nèi)勞務、產(chǎn)成品、半成品、
物資等的計劃價格,并督促檢查有關部門和車間對材料、產(chǎn)品正確計價和銷售。
7.負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作,并按規(guī)定手
續(xù)報請銷毀。
8.負責對全廠重要經(jīng)濟合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行,確保工廠利益不受
損害。
9.負責組織起草財務方面的管理制度及有關規(guī)定。
10.根據(jù)工廠方針目標展開要求,負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。
11.負責完成廠商臨時布置的各項任務。
第6篇 縣市地方稅務局財務管理工作職責
各縣(市)地方稅務局財務管理職能部門的主要職責是:
1、負責貫徹執(zhí)行財務管理工作各項法規(guī)、制度和辦法,并結合本單位實際,制定具體的實施辦法、工作規(guī)程等;
2、負責本單位部門預算的編制、執(zhí)行和管理工作,開展財務狀況分析,提高資金使用效率;
3、負責本單位稅務制服、交通工具的管理工作;
4、負責本單位基本建設項目的計劃編制、項目科研上報,以及日常監(jiān)督管理工作;
5、負責組織實施本單位政府采購工作;
6、負責本單位“三代”(即代征、代扣、代繳)手續(xù)費的審核上報、核發(fā)和管理工作;
7、負責本單位國有資產(chǎn)的使用和管理工作;
8、負責本單位稅務事業(yè)費報表、部門預算報表、基建決算報表等各類財務數(shù)據(jù)的編制和上報工作;
9、負責完成領導交辦的其他工作。
第7篇 財務管理室消防安全職責
1負責采購的歸口管理，確保所采購的產(chǎn)品在質(zhì)量、服務等方面符合規(guī)定的采購文件，以及安全的相關規(guī)定和要求；
2搜集各部門需采購的產(chǎn)品的技術要求及反饋的使用情況；
3負責對供應商的資質(zhì)審查，涉及危險化學品、特種設備、勞動保護用品、消防設施、設備等的供應商應具備相應在資質(zhì)，采購部應留存供應商的資質(zhì)材料并及時更新；
4根據(jù)對設備、設施以及物資質(zhì)量的安全要求，選擇合格的供貨商，確保采購合格、安全的產(chǎn)品；
5有安全有關的采購產(chǎn)品（如危險化學品、特種設備、勞動保（防）護用品、消防設施、設備等）到貨后，按采購物資技術標準和安全要求，協(xié)同品保部、安全辦進行檢驗和驗收；
6負責告知供應商在送料接卸監(jiān)護管理和現(xiàn)場技術服務應遵守商場有關安全管理規(guī)定；
7負責本部門的日常安全檢查；
8負責本部門員工的安全培訓并保留培訓記錄。
第8篇 財務科的科室職責管理標準
1范圍
本標準規(guī)定了電業(yè)局財務科的管理職責、管理內(nèi)容與方法。
本標準適用于財務科的管理工作。
2引用標準
下列標準包含的條文，通過在本標準中引用而構成為本標準的條文，其均為當前有效。所有標準都會被修訂，在使用過程中應注意最新條文的發(fā)布。
國電財[1997]57號印發(fā)《關于加強財務管理工作若干暫行規(guī)定》的通知
云電司財[1998]3號關于印發(fā)云南省電力公司預算、投資管理辦法的通知
滇東電財[1999]03號關于下達1999年度成本費用控制指標的通知
滇東電財[1999]02號關于印發(fā)“獎金與售電量電費回收率掛鉤考核辦法”的通知
云電司[1997]21號關于印發(fā)《云南省電力公司關于會議費等有關費用開支標準》的通知
計價管理[1997]437號《國家計委、電力部關于1997年電價調(diào)整方案有關問題的通知》
3職責
3.1負責對本企業(yè)未來期的財務活動進行規(guī)劃和安排。
3.1.11
分析和預測企業(yè)未來期財務情況。掌握有關資料和主客觀條件，分析企業(yè)自身的財務情況，和外部條件對企業(yè)財務情況的影響，預測未來期財務情況的發(fā)展趨勢。
3.1.2確定企業(yè)財務管理目標。財務管理目標包括企業(yè)未來期財務管理發(fā)展目標和近期目標，實現(xiàn)目標需要遵循的財務戰(zhàn)略方針和途徑等。
3.1.3設計實施目標方案，作出決策。對各種可供選擇的方案進行可行性研究和論證，為財務決策提供依據(jù)。通過財務決策，運用科學的方法，選擇和確定實現(xiàn)財務目標的最優(yōu)方案。
3.1.4抉擇方案，編制計劃。根據(jù)最優(yōu)化原則選出最佳方案后，利用報表、預算、定額等資料編制財務計劃，并把財務計劃與經(jīng)濟效益結合起來。
3.1.5貫徹執(zhí)行財務計劃。
3.1.6廣泛應用計算機等現(xiàn)代管理手段、現(xiàn)代化財務管理方法和技術，增強計劃的科學性和正確性。
3.2根據(jù)財務活動的歷史資料，考慮現(xiàn)實的要求和條件，對企業(yè)未來的財務活動和財務成果作出科學的預計和測算。
3.2.1測算各項生產(chǎn)經(jīng)營方案的經(jīng)濟效益，為決策提供可靠的依據(jù)。
3.2.2預測財務收支的發(fā)展變化情況，確定經(jīng)營目標。
3.2.3測定各項定額和標準，為編制計劃、分解計劃服務。
3.3為完成財務計劃目標，合理組織財務管理活動中的各個要素、各個環(huán)節(jié)和各個方面，進行合理的分工與協(xié)作，形成科學的管理體系。
3.3.1建立合理的組織機構。
3.3.2按照財務管理的需要進行分工，確定各崗位職責范圍，建立責任制，明確其各自的責任與相應的權力。
3.3.3建立信息溝通渠道。
3.3.4確定財務管理方式。
3.3.5正確的選擇和配備財務管理人才，搞好培訓、調(diào)配、考評、獎懲，保證財務工作管理的需要和充分調(diào)動財務人員的積極性。
3.4財務管理人員應根據(jù)財務管理目標和財務決策的要求，運用組織權力和適當手段，指導和監(jiān)督下屬財務機構和人員實現(xiàn)決策目標。
3.4.1按照財務計劃和確定的標準，對企業(yè)的財務活動進行監(jiān)督、檢查，將財務活動的實際成果與財務計劃目標對照，發(fā)現(xiàn)差異，找出原因，采取措施糾正財務計劃執(zhí)行中的偏差，以確保財務計劃目標的實現(xiàn)。
3.5以會計核算資料為主要依據(jù)，對企業(yè)財務活動的過程和結果進行調(diào)查研究，評價計劃完成情況，分析影響計劃執(zhí)行的因素，挖掘企業(yè)潛力，提出改進措施。
3.6以會計核算資料為主要依據(jù)，對企業(yè)經(jīng)濟活動和財務收支的合理性、合法性和有效性進行檢查。
3.7利用價值形態(tài)對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動進行控制和調(diào)節(jié)。
4管理內(nèi)容與方法
4.1管理內(nèi)容
4.1.1資金籌集的管理，主要包括資金籌集的概念、必要性，資金成本和投資風險價值的計算，資本金的籌集與管理，以及企業(yè)負債的管理。
4.1.2流動資產(chǎn)的管理，主要包括現(xiàn)金和各種存款的管理、應收及預付款的管理、壞帳準備金制度的建立、存貨的管理，以及低值易耗品的管理。
4.1.3固定資產(chǎn)的管理，主要包括固定資產(chǎn)折舊管理、在建工程管理和國家資產(chǎn)的清查盤點。
4.1.4無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、其他資產(chǎn)和在建工程的管理。其中在建工程的管理主要包括投資計劃管理、預算管理、財務管理。
4.1.5成本費用的管理，主要包括成本開支范圍、管理費用管理、財務費用管理和銷售費用管理。
4.1.6銷售收入、利潤及分配的管理，主要包括銷售收入管理、利潤和分配管理。
4.1.7會計電算化管理，主要包括計算機軟硬件系統(tǒng)的維護，電算化操作制度以及電算化后會計檔案的管理等。
4.1.8財務報告和財務說明，主要包括資產(chǎn)負債、損益表、現(xiàn)金流量表和財務情況說明書的管理，以及財務分析。
4.2管理制度
4.2.1資金管理制度
4.2.1.1資金管理應當遵循集中管理、綜合平衡、統(tǒng)籌調(diào)劑、合理使用的原則。
4.2.1.2資金的開支必須符合資金審批程序。凡5萬元以上的開支必須由局長批準，凡1萬元以內(nèi)的開支須經(jīng)分管局領導批準，10
萬元以上開支必須由資金委員會討論決定后審批。但更改、大修、業(yè)擴工程及三另費用有計劃的項目不在此范圍內(nèi)。
4.2.1.3成立資產(chǎn)管理委員會，研究安排資金計劃，檢查資金計劃的執(zhí)行情況，決定重大投資項目和支用審批。資金管理委員會的日常工作由財務部門負責和具體操作，重大情況應及時向資金管理委員會報告。
4.2.1.4各項重大開支都必須履行計劃申報、綜合平衡、批準下達的程序，并嚴格以批準的預算為依據(jù)控制，按季度分別編制營運資金支出、資本性支出、現(xiàn)金支出預算。各類工程必須先根據(jù)工程項目進行預算，由生技、財務、基建科審查后列入計劃，經(jīng)總工程師審定、局長批準后下達執(zhí)行。
4.2.1.5各項投資，各種資本性支出，各項重大支出計劃，都應該進行經(jīng)濟分析、論證和財務評價，以企業(yè)效益為主要檢測指標進行評價，實行效益否決制。
4.2.1.6對各項資金的使用實行財務監(jiān)督和審計、紀檢監(jiān)察監(jiān)督。財務監(jiān)督的重點是預算執(zhí)行、項目完成情況以及資金使用效益。審計、紀檢監(jiān)察監(jiān)督的重點是預算的合理性、合法性，內(nèi)控制度的嚴肅性;項目決策的經(jīng)濟性;投資方向的可靠性。
4.2.2流動資產(chǎn)管理制度
4.2.2.1貨幣資金管理制度
4.2.2.1.1應配備專職人員負責貨幣資金的收付結算、保管和核算工作。
4.2.2.1.2每一筆資金收付業(yè)務不能自始至終由一個人辦理，即任何一筆資金收付業(yè)務的發(fā)生和處理，都應做到申請、審批、支付、記帳、復核等分別有專人負責，以起到相互牽制和制約的作用。
4.2.2.1.3對貨幣資金收入和支出的流程，應嚴格按內(nèi)部控制制度的規(guī)定辦理。
4.2.2.1.4貨幣資金收入應即時入帳，現(xiàn)金應及時解繳銀行，貨幣資金支出應有正當?shù)膶徟掷m(xù)，貨幣資金應經(jīng)常或定期進行盤點與核對。
4.2.2.1.5即時、正確地進行貨幣資金核算，如實反映貨幣資金的收入、支付和結存情況，加強貨幣資金收支憑證的審核，保護貨幣資金的安全。
4.2.2.2應收及預付款管理制度
4.2.2.2.1企業(yè)應控制應收帳款、其他應收款的限額和收回的時間，采取有效措施，及時組織催收，避免企業(yè)資金被其他單位占用。其預付帳款應視同應收帳款進行管理。
4.2.2.3存貨、低值易耗品的管理制度
4.2.2.3.1財務部門應十分關注存貨的積壓，盡可能地降低存貨、低值易耗品占用資金。
4.2.2.3.2財務部門應定期與供應部門對存貨、低值易耗品進行清查盤點，作好盤盈、盤虧、毀損和報廢的帳務處理。
4.2.3固定資產(chǎn)的管理制度
4.2.3.1企業(yè)的固定資產(chǎn)日常管理應由財會部門和固定資產(chǎn)使用部門共同負責，實行集中統(tǒng)一管理，按使用部門歸口，用和管相結合、資金管理與物資管理相結合、權和責相結合。
4.2.3.2對固定資產(chǎn)應實行設備定號、保管定人、管理定戶和建立保管折的方法進行管理，做到有帳、有卡、有實物。
4.2.3.3對固定資產(chǎn)的計價、分類、折舊、保管及清理必須按省公司的有關規(guī)定執(zhí)行。
4.2.3.4無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的管理均應按《工業(yè)企業(yè)會計制度》和《企業(yè)會計準則》的規(guī)定進行核算管理。
4.2.4在建工程管理制度
4.2.4.1堅持按基建程序辦事的原則，基建投資嚴格按年度投資計劃和工程進度撥付，按規(guī)定項目支用，不得挪用，不得隨意提高建設標準。
4.2.4.2工程價款的支付必須符合規(guī)定、手續(xù)齊全，不得以概預算代替實際支付。
4.2.4.3電力項目基建財務必須按財政部頒發(fā)的會計制度進行核算，同時按省集團公司財經(jīng)部要求設置'工程項目基建支出臺帳'及設備登記簿等，完整反映各項目建設成本，為編制竣工決算打下良好基矗
4.2.4.4電力基建項目在驗收完畢、投入運行的當月，必須將已完工項目的“固定資產(chǎn)暫估入帳通知單”遞交相應生產(chǎn)單位財務，以便生產(chǎn)單位進行會計處理。
4.2.4.5電力基建項目完工后，建設單位應抓緊辦理“工程結算”，財務根據(jù)“工程結算批復”調(diào)整投資報量，如有節(jié)余資金，必須及時清理還貸。已完工項目如有剩余物資及債權債務，原則上要求在編制好竣工決算的同時清理完畢并妥善處理。
4.2.4.6電力基建工程大中型項目要求在啟動驗收完畢、投入運行后六個月內(nèi)編制完成竣工決算;小型項目要求在啟動驗收完畢、投入運行后三個月內(nèi)編制完成竣工決算。
4.2.5電費電價管理制度
4.2.5.1必須認真貫徹執(zhí)行國家現(xiàn)行的電價政策，不得隨意加價和亂收費。
4.2.5.2各種加價和征收，必須持有省物價局和省電力集團公司以上部門下發(fā)的有關加價和征收的文件方能執(zhí)行。
4.2.5.3電價的執(zhí)行必須接受各方面的監(jiān)督，如有違反現(xiàn)行電價政策的要及時糾正或一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有亂收費亂加價現(xiàn)象必須立及糾正并追究當事人的責任。
4.2.5.4滇東電網(wǎng)所有用電戶，必須實行當月電費當月托收，即在當月15日前辦理完畢。
4.2.5.5當月電費的結算，以月末抄見數(shù)計算，結算后對用戶多劃款額順延到資月。結算后用戶少劃的部分數(shù)額，使用電費結算通知單收款。用戶必須于次月8日前付清上月結算電費。
4.2.5.6對部分小用戶一律實行電費保證金制度，電費保證金數(shù)額，按上季度電費總額收齲
4.2.5.7電費全部收回后，必須統(tǒng)一存入電費專戶，一經(jīng)存入不得支取或隨意劃入其他帳戶。
4.2.5.8按照《供用電營業(yè)規(guī)則》的規(guī)定，嚴格實行電費遲納金制度。
4.2.6成本費用的管理制度
4.2.6.1嚴格執(zhí)行成本開支范圍和標準，劃分收益性支出和資本性支出，生產(chǎn)性支出和非生產(chǎn)性支出的界限，不以亂擠、亂攤成本、資本性支出不準列入成本。成本開支范圍要嚴格執(zhí)行國家規(guī)定，不能政出多門。
4.2.6.2對于各種費用按一定標準考核到科室、班組，獎懲結合，把成本費用控制在省集團公司下達年度計劃內(nèi)。
4.2.6.3堅持抵制地方自行出臺的各種集資、攤派和不合理的加價收費。
4.2.6.4加強企業(yè)自我約束，貫徹穩(wěn)健性原則，按權責發(fā)生制核算成本，不得以少進成本，少列財務費用，搞虛盈實虧，套取消費基金。
4.2.6.5優(yōu)化成本結構，合理控制成本。要適應形勢的變化，重點加強對購電成本的控制，加大各種消耗性費用的控制力度。
4.2.6.6建立成本預算控制制度，強化費用預算計劃的剛性，實行成本管理和資金管理相結合，嚴格按預算和時間進度使用經(jīng)費。
4.2.6.7加強技改、大修、業(yè)擴等專項工程管理，努力降低工程成本。
4.2.6.8業(yè)務招待費要嚴格控制，合理使用，報銷實行主管一支筆簽字，一支筆驗收，誰經(jīng)辦誰簽經(jīng)手。
4.2.7會計電算化管理制度
4.2.7.1會計憑證應審查無誤后，方可輸入計算機，經(jīng)復核無誤后，方可進行匯總記帳、產(chǎn)生報表等工作。
4.2.7.2計算機操作人員在操作中若發(fā)現(xiàn)機器故障，應立即時向財務負責人或系統(tǒng)管理員匯報，并作好記錄，盡快恢復。
4.2.7.3未經(jīng)財務負責人同意，禁止使用外來軟件軟盤。
4.2.7.4未經(jīng)財務負責人同意，不得將財務計算機設備借出。
4.2.7.5會計軟件，會計電算化資料應由專人嚴格管理，財務會計電算化的備份盤，應統(tǒng)一編號，登記入冊，各盤標簽上應注明數(shù)據(jù)目錄和日期，并作雙備份，分開地點保管。
4.2.7.6非財務科人員查閱財會電算化資料，須經(jīng)財務負責人同意，由財會電化操作員查詢提供資料，非財務科人員不得擅自運行計算機查詢資料。
4.2.7.7計算機系統(tǒng)管理員和操作員應嚴格按操作權限進行計算機操作，不得越權操作。
4.2.8財務分析制度
4.2.8.1財務科每季進行一次財務分析，并向局領導提供經(jīng)營活動分析報告。
4.2.8.2財務務分析活動，全科人員應全部參加。
4.2.9培訓學習制度
4.2.9.1財務人員應加強業(yè)務知識及新政策法規(guī)的學習，對新事務、新政策要花時間、花精力去學習、去掌握，并在工作中去運用。
4.2.9.2在日常財務會計業(yè)務工作中嚴守財經(jīng)法紀，在辦理財會業(yè)務的過程中自覺地遵守國家有關規(guī)章制度。
4.3銷售收入管理制度
4.3.1銷售收入的實現(xiàn)應遵循權責發(fā)生制原則，據(jù)實入帳，并適時進行帳齡分析，區(qū)分出不良資產(chǎn)，并采取有效措施對不良資產(chǎn)進行處置。
4.3.2對電費的回收工作，實行獎金與電費回收率掛鉤考核的辦法，責任落實到個人
第9篇 財務部庫房管理員安全生產(chǎn)職責
1)認真學習并且執(zhí)行國家安全生產(chǎn)方針政策、法律法規(guī)、標準規(guī)范及其他要求。
2)參加公司和部門組織的安全活動和安全會議,參加公司和部門組織的安全教育培訓。對本崗位的安全生產(chǎn)負直接責任。
3)按規(guī)定做好產(chǎn)成品的出庫入庫辦理,數(shù)量,重量相符后出庫入庫及呆滯產(chǎn)成品的管理。
4)按規(guī)定做好氣體,打包類,吊具類,打磨類物資等進出庫的驗收,記賬和發(fā)放工作,做到帳物相符。
5)隨時掌握庫存狀態(tài),保證物資及時供應,充分發(fā)揮周轉效率。
6)定期對庫房進行清理,保持庫房的整齊美觀,使物資分類排列,存放整齊,數(shù)量準確。
7)熟悉相應物資的品種,規(guī)格,型號及性能,填寫分明。
8)參與擬訂本部門安全生產(chǎn)規(guī)章制度和生產(chǎn)安全事故應急救援預案。
9)參加本部門危險源辨識,落實本崗位危險源的安全管理措施。
10)檢查本崗位的安全生產(chǎn)狀況,及時整改查出的問題。
11)有權拒絕下達的違章作業(yè)的指令,對他人違章作業(yè)加以勸阻和制止。
12)積極參加崗位技術練兵和事故預案演練;加強安全自我保護,切實做到“四不傷害”(不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害、保護他人不受傷害)。
第10篇 房地產(chǎn)財務部管理職責
房地產(chǎn)項目財務部管理職責
1、全面負責項目的財務管理工作,對公司總經(jīng)理負責。
2、遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務會計制度,執(zhí)行公司財務管理制度,服從公司決定,制定稅務、規(guī)費的籌劃方案,協(xié)調(diào)落實繳納情況,規(guī)避公司的稅務風險。
3、認真進行會計核算,做到內(nèi)容真實,數(shù)字準確,帳目清楚,報表及時。
4、根據(jù)現(xiàn)行會計制度的規(guī)定,認真編制年度、月度會計報表,會計資料要求數(shù)據(jù)準確,真實可信,連續(xù)系統(tǒng)。按月進行財務分析,提供詳細財務分析報告。
5、負責組織向金融機構融資和銀行按揭資金及時到位,有效同當?shù)毓ど?、稅務、銀行及相關外部機構建立友好關系。
6、做好項目的資金、費用、資產(chǎn)管理工作。
7、嚴格執(zhí)行公司支出管理制度,按照規(guī)定的帳務處理程序,貫徹'先計劃后使用'、'先審批后付款'的原則,嚴禁先用后報,先付后批。
8、嚴格執(zhí)行資金收支兩條線制度,規(guī)范報賬程序,確保資金無差錯。
第11篇 物業(yè)管理公司財務部職責-4
物業(yè)管理公司財務部職責4
在公司經(jīng)理室分管經(jīng)理的直接領導下,完成如下職責:
1.負責公司日常的財務管理;
2.負責公司財務規(guī)章制度的制定;
3.負責公司預決算的制定和管理;
4.負責公司的投資的管理;
5.負責公司固定資產(chǎn)的管理;
6.負責公司財務報表及其分析;
7.負責公司財務目標的控制。
第12篇 財務管理的機構職責
財務管理的機構及職責
(一)財務部門機構的設置
物業(yè)管理公司的財務會計與其他行業(yè)的機構設置也大致相同,只是工作內(nèi)容和方法有物業(yè)管理行業(yè)的特點。根據(jù)物業(yè)管理公司的具體情況、資質(zhì)等級及規(guī)模大小、人員可以靈活配備。財會部門一般可設置下列人員:財務會計部經(jīng)理、主管會計、出納、電腦員、統(tǒng)計員、收費員。
(二)財會人員的崗位職責
1.財會部經(jīng)理
(1)向企業(yè)領導人負責,組織公司的財會管理工作,當好企業(yè)負責人的經(jīng)營管理參謀;
(2)每月、每季審核各種會計報表和統(tǒng)計報表,寫出財務會計分析報表,送企業(yè)法人審閱;
(3)檢查、監(jiān)督物業(yè)管理各項費用的及時收繳,保證企業(yè)資金的正常運轉;
(4)審核控制各項費用的支出,杜絕浪費;
(5)合理有效地經(jīng)營管理好企業(yè)的金融資產(chǎn),為企業(yè)創(chuàng)造利潤;
(6)根據(jù)物業(yè)管理行業(yè)的具體特點、依據(jù)財會管理有關法規(guī)、政策、文件,制定財會管理具體制度和操作程序;
(7)組織擬定物業(yè)管理各項費用標準的預算方案,送企業(yè)領導、業(yè)主委員會和相關主管部門審核、修定;
(8)研究熟悉和實施相關的工商、財會及稅務、物價等管理制度,運用法律、行政處分和經(jīng)濟手段保護公司的合法權益。
2.主管會計
(1)向部門經(jīng)理負責,具體組織好本部門的日常管理工作;
(2)每日做好各種會計憑證和賬務處理工作;
(3)每月、每季按時做好各種會計報表,定期向業(yè)主委員會公布管理收繳及使用情況;
(4)負責檢查、審核各經(jīng)營管理部門及下屬機構的收支賬目,向企業(yè)領導及時匯報工作情況;
(5)檢查銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目,做到賬賬相符,賬實相符;
(6)按照物業(yè)管理的行業(yè)特點和需要,分類計賬;完成企業(yè)領導交辦的財會工作。
3.出納
(1)遵守公司員工守則和財務管理制度;
(2)管理好公司的現(xiàn)金收付、銀行存款的存取,保管現(xiàn)金、有價證券、銀行支票等;
(3)及時追收企業(yè)各種應收款項,保護企業(yè)和業(yè)主利益不受損失;
(4)編制有關現(xiàn)金收付記賬憑證、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬的工作;
(5)及時辦理各項轉賬、現(xiàn)金支票,按月將銀行存款余額與銀行對賬單核對相符,并交會計作賬。
4.統(tǒng)計員(電腦員)
(1)及時統(tǒng)計、存儲各種費用收付資料,供主管會計參考;
(2)維護好電腦設備,保管好所有資料,對變動資料數(shù)據(jù)應及時修改并存儲;
(3)及時輸入打印收費通知單,保證費用的按時收繳。
5.收費員
物業(yè)管理企業(yè)所轄區(qū)業(yè)主(住戶)較多時,可專門在各管理處配備收款員,其職責是:
(1)負責物業(yè)管理費等各項費用的通知和收繳;
(2)對繳費情況隨時進行統(tǒng)計,及時追討欠繳費用;
(3)承接與物業(yè)管理相關的經(jīng)營服務收費,為業(yè)主辦理各項公用事業(yè)費的繳付;
(4)和業(yè)主(使用人)交朋友,爭取他們對物業(yè)管理工作的理解和支持,協(xié)助搞好“窗口”服務;
(5)完成企業(yè)和部門領導交辦的其他任務。
