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第1篇 一民醫(yī)院出納崗位職責(zé)
人民醫(yī)院出納崗位職責(zé)(二)
一、在科室負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下,做好銀行存款、庫存現(xiàn)金的收付,并隨時(shí)記帳,每日終向會計(jì)提交銀行及庫存現(xiàn)金日報(bào),做到帳款日清月結(jié)。
二、逐筆核對當(dāng)日收付款項(xiàng),隨時(shí)核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。
三、做好各種有價(jià)證券、收據(jù)的購買、保管、收據(jù)存根的回收保管工作。
四、按規(guī)定統(tǒng)一管理銀行帳戶。
五、按時(shí)編制工資名冊和發(fā)放工資。
六、負(fù)責(zé)全院報(bào)帳及會計(jì)原始憑證的審核工作。
七、與違反現(xiàn)金管理制度行為作斗爭。
八、正確及時(shí)、全面地反映貨幣資金的收、付、存情況,做到帳款帳帳相符,保證貨幣資金的安全。
第2篇 醫(yī)院出納崗位職責(zé)范例
醫(yī)院出納崗位職責(zé)5
出納人員不得兼任收入、支出費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳戶登記和稽核、會計(jì)檔案管理。
(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)
嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算制度》,根據(jù)稽核人員審核簽章的憑證,復(fù)核辦理款項(xiàng)收付,并在付款憑證上加蓋“付訖”戳記。
不得以白條、有價(jià)證券抵庫,更不得挪用資金;嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票,如因特殊情況而簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí),須經(jīng)財(cái)會負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),支票上應(yīng)寫明收款單位、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額等,并有領(lǐng)用人在登記簿中簽章。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存,支票遺失要及時(shí)辦理掛失手續(xù)。要隨時(shí)掌握銀行存款余額,嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票,以防出現(xiàn)銀行透支。
嚴(yán)禁出租、出借銀行賬戶,嚴(yán)禁任何單位或個(gè)人利用本單位銀行帳戶套取現(xiàn)金。
每日收繳門診、住院處現(xiàn)金、支票,認(rèn)真復(fù)核,詳細(xì)核對票據(jù)和收入日報(bào)表,使之與交款金額完全相符。
(二)及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行日記賬,編制出納日報(bào)表
碳據(jù)已辦理完畢的憑證,按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款目記賬。庫存現(xiàn)金要日清月結(jié),每日編制出納收支日報(bào)表。銀行存款賬面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對,未達(dá)賬項(xiàng)要及時(shí)查詢、清理。
出納人員不得編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
(三)負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金
現(xiàn)金要確保安全和完整,發(fā)現(xiàn)長短款,及時(shí)向財(cái)會負(fù)責(zé)人匯報(bào),查明原因,按有關(guān)規(guī)定處理。要保守保險(xiǎn)柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人代管。要遵守現(xiàn)金庫存限額的規(guī)定,超過庫存限額部分的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行。
(四)保管有關(guān)印章和空白支票
出納人員所管印章必須妥善保管,嚴(yán)格按規(guī)定用途使用。簽發(fā)銀行結(jié)算憑證使用的各個(gè)印章,不得由出納一人保管。對空白支票必須嚴(yán)格管理,專設(shè)登記簿登記,并認(rèn)真按規(guī)定辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。
第3篇 醫(yī)院出納員崗位工作職責(zé)
職責(zé)一:醫(yī)院出納員崗位職責(zé)
一、在科室負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下,做好銀行存款、庫存現(xiàn)金的收付,并隨時(shí)記帳,每日終向會計(jì)提交銀行及庫存現(xiàn)金日報(bào),做到帳款日清月結(jié)。
二、逐筆核對當(dāng)日收付款項(xiàng),隨時(shí)核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。
三、做好各種有價(jià)證券、收據(jù)的購買、保管、收據(jù)存根的回收保管工作。
四、按規(guī)定統(tǒng)一管理銀行帳戶。
五、按時(shí)編制工資名冊和發(fā)放工資。
六、負(fù)責(zé)全院報(bào)帳及會計(jì)原始憑證的審核工作。
七、與違反現(xiàn)金管理制度行為作斗爭。
八、正確及時(shí)、全面地反映貨幣資金的收、付、存情況,做到帳款帳帳相符,保證貨幣資金的安全。
職責(zé)二:醫(yī)院出納員崗位職責(zé)
1.貨幣資金的收付及時(shí)登賬,日清月結(jié)。
2、計(jì)算機(jī)文字處理.嚴(yán)格執(zhí)行交待手續(xù)各種收據(jù)存根的回收保管工作。
3.保證貨幣資金的安全及時(shí)存入銀行,保證庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的限額。
4.及時(shí)清理未達(dá)帳項(xiàng)月末核對銀行對賬單,編制余額調(diào)節(jié)表。
職責(zé)三:醫(yī)院出納員崗位職責(zé)
1.在院領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度。
2.負(fù)責(zé)全院的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)的收付工作,當(dāng)日收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù),要在當(dāng)天下午五時(shí)前送存銀行,不得積壓;對于收付的現(xiàn)金要當(dāng)面點(diǎn)清,支票和其它票據(jù)要認(rèn)真填寫,并要審視填寫的正確性。
3.做到收支兩條線,不坐支現(xiàn)金,量入付出,不出借賬戶,嚴(yán)禁開具空頭支票和遠(yuǎn)期支票。
4.嚴(yán)把資金流出關(guān),對于應(yīng)付款或員工報(bào)銷的付款,要認(rèn)真審查有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)是否簽字,付款內(nèi)容是否合理合法,對于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)未簽字的付款,一律拒絕付款。
5.負(fù)責(zé)編制有關(guān)銀行存款、現(xiàn)金科目的會計(jì)分錄;對于分管的現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,每天要根據(jù)憑證做好登記,日清月結(jié),月末結(jié)出余額。季末作出銀行對帳單調(diào)節(jié)表,對未達(dá)帳款要查明原因。
6.每天要根據(jù)現(xiàn)金、銀行發(fā)生額,編制資金流量日報(bào)表,經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核以后報(bào)送院長、董事、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)。
7.財(cái)務(wù)印鑒要管理好,嚴(yán)守保險(xiǎn)柜密碼,鑰匙不得轉(zhuǎn)交他人代辦,遇有特殊情況離崗,經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后安排他人交接,
8.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定,庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行,特殊情況也要妥善保管好,,不得挪用現(xiàn)金,不得白條頂庫。
9.嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理規(guī)定,不得私自套換外幣和外匯兌換券,不得違章代辦兌換手續(xù).
10.負(fù)責(zé)與銀行和外匯管理部門聯(lián)系,并辦理有關(guān)結(jié)算事宜,承擔(dān)出國人員外匯領(lǐng)取的兌換手續(xù)。
職責(zé)四:醫(yī)院出納員崗位職責(zé)
一、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度超過限額部分必須及時(shí)送存銀行,不得坐支現(xiàn)金,不得用白條抵押現(xiàn)金。取送款要注意安全,避免發(fā)生意外。確保資金的安全
二、未經(jīng)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)審批不得擅自借款給職工,并不得超過規(guī)定限額付款。同時(shí)必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計(jì)審核、上級領(lǐng)導(dǎo)審批的手續(xù)齊全的憑據(jù)付款,做到票款兩清。
三、嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷制度,報(bào)銷手續(xù)必須齊全,沒有領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理。按規(guī)定把好資金支出關(guān)。
四、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。建立健全的現(xiàn)金日記帳,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。同時(shí)必須及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳,核對收入、支出、余額,做到帳目相符,日清月結(jié)。
五、嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度,編制支票使用記錄,并妥善保管。
六、及時(shí)取回并處理銀行單據(jù),做好銀行日記帳的登記與核對工作。
七、配合會計(jì)做好各種帳務(wù)處理。月底會同會計(jì)核對現(xiàn)金余額和銀行存款余額,做到帳帳相符。
八、依據(jù)規(guī)定管理好發(fā)票,監(jiān)督業(yè)務(wù)人員做好已開發(fā)票的回款工作并妥善保管空白發(fā)票,如有意外應(yīng)及時(shí)向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
九、嚴(yán)守醫(yī)院財(cái)務(wù)及經(jīng)營機(jī)密,不得隨意泄露。
十、認(rèn)真完成醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作任務(wù)。
