第1篇 出納工作崗位職責范本
作為一名出納(制度職責大全出納),其工作職責是怎樣的以下以制度職責大全出納為例,為大家提供一則出納工作崗位職責。
1、遵守財物紀律,遵照新的會計法,執(zhí)行各項財務制度。
2、主動參加崗位培訓,能掌握財會工作的基本技能,并能規(guī)范操作。
3、嚴謹支出,大額支出須經領導批準方可開支。
4、嚴格做到現金、支票領用須經領用人和分管領導簽字。
5、財務發(fā)票規(guī)范開具,有經手人、園長簽字方可報銷。
6、督促家長按時繳納管理費、收費做到無差錯。
7、每周按時做好出納報告單交會計(制度職責大全會計)做帳。
8、參與幼兒園膳食管理,做好食堂會計工作,每月結出盈虧,并公布食堂盈虧及收支情況。正確核算教職工、幼兒伙食用費。
9、落實財務安全措施,防火、防盜,進出要上鎖。
10、完成一年一次的調整公積金繳交數,做好公積金記帳工作。按時算好個人所得稅,按時去稅務所繳稅。
11、做好幼兒園的外勤工作、綠化維護及養(yǎng)護工作安排。
2、認真完成財務主管(制度職責大全財務主管)委派的其他兼職工作。
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第2篇 裝飾公司出納崗位工作職責
職責一:裝飾公司出納崗位職責
1、負責公司資金的收付管理、登記金碟軟件出納日記賬;
2、執(zhí)行公司財務相關流程制度。
3、每天制作出納日報表上報總部。
4、建產合同檔案進行合同管理,配合業(yè)務部查詢客戶收款情況等。
5、協助財務主管完成其他相關工作。
6、完成上級交給的其它事務性工作。
職責二:裝飾公司出納崗位職責
1、負責日?，F金收支的管理和核對;
2、辦公室基本賬務的核對;
4、負責收集和審核原始憑證,保證報銷手續(xù)及原始單據的合法性、準確性;
5、負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統,按時編制銀行存款余額調節(jié)表;
6、負責開具各項票據;
7、負責辦公室財務管理統計匯總。
8、記賬要求清晰、準確、及時,賬目日清月結,報表編制準確、及時。
職責三:裝飾公司出納崗位職責
一、保管公司財務印鑒和各項財務資料。
二、收款
嚴格按公司的收入管理規(guī)定辦理收款業(yè)務,收款時用驗鈔器審驗人民幣真?zhèn)?認真清點,不得發(fā)生少收、多收款現象,否則責任自負;收客戶款應在收據上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明交款人姓名、單據(合同)編號等,在收據上加蓋“現金收訖”章;收支票應注明支票號,同時將有關資料輸入計算機,做到及時準確無誤。
三、付款嚴格按公司的成本費用支出管理規(guī)定和借款、報銷管理規(guī)定辦理付款業(yè)務,工程撥款應由工程經理、會計、公司直屬領導聯合簽字方可支付,不得發(fā)生少付、多付款現象。
四、制單與記賬
1.根據審核后的原始憑證和會計科目的使用要求采取收、付、轉的方式制單,做到字跡清楚,數字準確,摘要言簡意賅,當日憑證當日制單,積壓單不得超過2個工作日;
2.負責現金帳和銀行帳的記賬工作,當天的業(yè)務必須當天入帳,做到日清月結;
3.每日核對庫存現金與現金帳余額是否相符,及時核對銀行存款余額,月末編制《銀行存款余額調節(jié)表》;
第3篇 幼兒園出納員崗位工作職責
出納員,從事出納工作的人員,出納工作。顧名思義,出即支出,納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。
出納員職責
1、管理幼兒園的一切經費開支,認真執(zhí)行財經法規(guī)以及規(guī)定的財務制度和開支標準,主動幫助各部門合理使用好各項直徑資金。
2、審核一切收支憑證,及時結算記帳,做到各項開支都符合規(guī)定,所有帳目清楚準確。對經費使用狀況及問題定期分析,及時向領導匯報。
3、做好每年幼兒園經費的預算、決算工作,完成各類統計報表。
4、負責辦理幼兒園各項經費的現金、支票的收付、轉帳等各項工作。
5、保管好一切財務憑證,及時整理、裝訂、上報區(qū)核算中心。
6、按國家有關規(guī)定進行收費,對違反財務制度的一切開支要堅持原則,提出意見。
7、及時做好教職工養(yǎng)老保險、公積金的調整、轉移、退回等項工作,做好個調稅工作。
8、認真執(zhí)行現金管理制度,每天結帳,對暫付的現金、支票要按規(guī)定催促有關人員報銷結帳。對庫存現金和支票等一切票證,每天下班時必須將其放入保險箱內,現金數嚴格按照備用金制度執(zhí)行。
9、實行園務公開,按月如實公報,接受上級有關部門、教師、群眾的監(jiān)督和檢查。
第4篇 貿易公司出納崗位工作職責
1、做好現金的日常管理及收付工作,保證現金收付的正確性和合法性。
2、每天工作日結束前,及時盤點庫存現金并與有關報表和憑證進行核對,做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。
3、嚴格執(zhí)行現金管理制度和結算制度,根據公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù),辦理現金及銀行結算業(yè)務。
4、根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。
5、根據帳務處理需要,及時將在手單據整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作;做到及時準確,不得無故延誤。
6、負責銀行賬戶的日常結算,銀行存款日記帳,并做到日清月結。
7、保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷,對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,對于空白收據和空白支票必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。
8、嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現金,保持現金實存與現金帳面一致。
9、負責編造每月的現金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領取和支付現金。
10、及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬,定期上繳各種完整的原始憑證。
11、根據公司領導的需要,編制各種資金流動報表。
第5篇 出納崗位職責工作內容及任職資格要求
出納工作職責
出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。
崗位職責：
1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付。遵守庫存現金限額，超限額的現金按規(guī)定及時送存銀行。現金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現金每日下班前應核對，發(fā)現問題，及時查對。銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2、根據會計制度的規(guī)定，在辦理現金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。
3、按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規(guī)定及有關批件，辦理外匯出納業(yè)務。外匯出納業(yè)務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯。避免國家外匯損失。
4、掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。
5、保管庫存現金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。
6、保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續(xù)。
企業(yè)對出納要求
以下內容來自制度大全企業(yè)對出納的職責要求
崗位職責及任職資格a
1：有出納相關工作經驗1--3年；2：熟練使用財務軟件；offiec辦公軟件； 3：大連本地戶口；良好的溝通能力；較好的親和力；
崗位職責及任職資格b
會計和出納各一人，要求持相關證件，能吃苦耐勞，有上進心，有團隊精神。
崗位職責及任職資格c
出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。
崗位職責：
1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付。遵守庫存現金限額，超限額的現金按規(guī)定及時送存銀行?，F金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現金每日下班前應核對，發(fā)現問題，及時查對。銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2、根據會計制度的規(guī)定，在辦理現金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。
3、按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規(guī)定及有關批件，辦理外匯出納業(yè)務。外匯出納業(yè)務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯。避免國家外匯損失。
4、掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。
5、保管庫存現金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。
6、保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續(xù)。
第6篇 公司出納崗位工作職責工作質量要求
公司出納崗位工作職責、工作質量要求
一、辦理銀行存款、匯票事務和現金收、領取及支付工作。同時,保管好銀行賬戶網銀的加密狗和密碼。保險柜密碼或網上銀行密碼更換時,應直接上報總經理備案。
二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據管理工作。
三、做好財務軟件上銀行賬日記賬和現金賬日記賬(以下簡稱賬薄)登記工作及手工賬薄登記工作。做到日清月結,每月最后一天下午下班前,出納的現金(包括現鈔、匯票等)必須在財務主管監(jiān)督下進行月終盤點。財務主管必須在現金盤點上簽名確認。
四、每*月*日發(fā)放員工工資。
五、做好貨幣資金的出納工作:
1、現金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收,由出納 自行負責。
2、現金一經付清,應在原單據上加蓋'現金付訖章',如出納人員多付或少付金額,由出納人員自行負責。
3、把每日收到的現金每日結賬前必須繳入公司銀行賬戶,不得'坐支',只保留****元報銷費用備用金。
4、每日做好日常的現金盤存工作,做到賬實相符并將每日現金結存情況在第二天上班前與會計核對完畢,如有賬目的差錯應及時相互查找。
5、一般不辦理大面額現金的支付業(yè)務,支付用轉賬或匯兌手續(xù),特殊情況需經總經理直接審批。
6、員工借款應根據公司《借款及費用報銷制度執(zhí)行》,否則引起差錯或人員經濟糾紛,由出納人員自負。
六、銀行賬務處理:
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶,避免張冠李戴。月初的三天內必須到各銀行(無論是公司的公戶還是私戶)打印對賬單并復印一份給財務會計人員,同時做好銀行余額調節(jié)表。把銀行對賬單原件保存好,并于每年度終了時,裝訂成冊,以備查賬和審計。
2、每日結出各賬戶存款余額,以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況,以調度資金。每日下班之前填制結報單,并每日下午16點左右將整日發(fā)生的原始憑證交至財務會計人員以便做賬、核對。
3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放、遺棄。作廢的各種支票應隨后份的支票號碼一起附在憑證后面,由會計人員在裝訂記賬憑證時作為原始憑證裝訂。
七、報銷單據最終審核:
1、在支付證明單上經辦人是否簽字,證明人是否簽字。若無,應補。
2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有,問明原因或不予報銷。
3、正規(guī)發(fā)票是否與收據混貼,若有,應分開貼。
4、支付單據上是否有總經理(或董事長)簽字。若無,決不予報銷
八、本制度由總經理簽字后即日生效并執(zhí)行。
第7篇 大型房地產出納員崗位工作職責
大型房地產出納員崗位職責
1、辦理現金收付和銀行結算業(yè)務
2、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定,根據有關人員審核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對于重大開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。
3、現金業(yè)務要嚴格按照財務制度的現金管理制度所要求的辦理,對現金收支的原始憑證認真稽核,不符合規(guī)定的拒絕辦理;
4、嚴格控制簽發(fā)空白支票,如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉帳支票時,必須在支票上寫明,收使單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記簿上簽章。逾期未用的空白轉帳支票要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
5、登記現金和銀行存款日記帳。
6、保管庫存現金和各種有價證券,對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。
7、保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票。
8、完成財務部經理交辦的其他工作。
9、按時完成領導交辦的轉款任務。
10、每日盤點庫存現金,每日及時報告資金頭寸表。配合財務其他人員完成任務。
11、保守資金機密及相關公司秘密。
任職條件:
1、有1年以上財務出納工作經驗。
2、大學?？萍耙陨蠈W歷,熟悉會計基礎工作規(guī)范和財稅政策法規(guī)。
3、個人素質:嚴謹、細致、勤奮4、較強的職業(yè)素養(yǎng)和敬業(yè)奉獻精神,善于貫徹落實各項工作。
第8篇 出納人員崗位工作職責
出納人員崗位職責范文
一、嚴格執(zhí)行國家財政、稅收政策,加強資金管理。
二、 做好現金管理工作,審核、檢查財務報銷手續(xù),做到準確無 誤。
三、及時根據收付款憑證順序登記現金和銀行存款日記帳,按月 結出金額,銀行存款的帳面金額要及時與銀行對帳單核對,對 未達帳款要及時查清,如有退票要及時追回。
四、 嚴格控制簽發(fā)空白支票,因特殊情況,確須簽發(fā)不填金額的 轉賬支票時,須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期, 對外不簽發(fā)空頭支票。
五、 做好工資、獎金、津貼和各種費用的發(fā)放工作,及時支付購 貨款。
六、加強現金管理,保證現金安全?，F金付款必須當場點清,現 金庫存必須按規(guī)定限額存放,保險箱鑰匙必須隨身攜帶,人離 開時,嚴禁將鑰匙插在保險箱上。
七、 借用公款必須按規(guī)定辦理申請手續(xù),經領導同意后,方可支付。
八、 離開辦公場所,隨手關閉抽屜、門窗等,確保安全。
九、嚴格遵守公司規(guī)章制度和財務制度。具備良好的道德品質和 責任感,勤奮敬業(yè)、鉆研業(yè)務,保守公司秘密。
十、妥善保管各類票據,準確開具各類原始憑證,對憑證編制符 合財務核算原則負責。
十一、每月月末編制銀行存款余額調節(jié)表,對企業(yè)結算帳戶與企 業(yè)開戶銀行余額一致負責。及時、準確完成各類報表的編制和 上報工作。每日盤存現金,保證現金帳實相符。
十二、及時完成公司領導、部門布置的臨時任務。
第9篇 銀行出納崗位工作職責
銀行出納崗位職責
1、熟悉國家財經法規(guī)和學院規(guī)章制度,堅持原則,辦事公正。
2、嚴格按照國家銀行結算制度,辦理銀行存款業(yè)務。付款時要認真復核原始單據金額,并加蓋“銀行付訖”戳記。
3、正確使用和填制轉賬支票,熟練掌握銀行存款的各種結算方式,發(fā)出的轉賬支票,領款人必須在存根聯上簽章。過期未用的轉賬支票應及時收回注銷,并加蓋“作廢”戳記。
4、根據已辦理完畢的銀行存款收、付款憑證,按憑證編號順序逐筆登記銀行存款日記帳,并結出余額,做到日清月結,帳帳相符,帳證相符。
5、經常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單,按月編制銀行存款余額調節(jié)表,如發(fā)現未達賬項,要及時查清。
6、及時匯出在外人員工資。
7、隨時掌握銀行存款余額,不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票。轉賬支票填寫錯誤時應加蓋“作廢”戳記并留存,年終統一裝訂歸檔。轉賬支票遺失時要立即向科長報告,并到銀行辦理掛失手續(xù)。
8、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個人使用。
9、不得將空白轉賬支票交給其他單位或個人簽發(fā)。
10、妥善保管銀行對賬單、轉帳支票、銀行預留的法人印鑒章、出納收、付訖印章及保險柜鑰匙,防止丟失,被盜。
11、完成科長交辦的其他工作。
第10篇 公司企業(yè)出納崗位工作職責
企業(yè)(公司)出納崗位工作職責
1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定,辦理現金收付和銀行結算。
2、嚴格審核有關原始憑證,凡不符合規(guī)定和手續(xù)不全的一律拒絕辦理現金收付手續(xù),根據審批過的原始憑證編制收付款記帳憑證;收支必須有憑據,嚴禁將沒有履行任何手續(xù)的白條抵庫存現金。
3、負責各種借款的催報扣交工作。
4、建立健全現金日記帳、銀行存款日記帳,逐筆逐日登帳并及時結帳,及時與銀行對帳,及時清理未達款項,做到日清日結、帳實相符。
5、負責保管支票、匯票委托書等空白憑證,保管好收據及存根聯,因工作需要,其他人領用收據、支票時應辦理領用手續(xù),使用完畢應辦理注銷手續(xù)。負責保管公司法人印章。
6、遵守庫存現金限額規(guī)定,公司核定庫存現金限額為8000元,超限額的現金應及時交存銀行。如發(fā)生被盜或其他災害造成庫存現金丟失,經核查限額內的庫存現金公司認可,超限額現金由當事人自行負責賠償。
7、嚴格遵守現金開支范圍,不屬于現金結算范圍的不得用現金支付。
8、配合會計開具或索取稅務發(fā)票、抄稅、稅票認證,及時進行納稅申報。
9、加強工作責任心,認真學習業(yè)務知識,不斷提高業(yè)務水平。
10、出納人員因工作調動或其他原因調離崗位應按規(guī)定編制移交清冊,辦好交接手續(xù)。
11、接受公司內部審計的不定期監(jiān)督檢查。
12、領導交辦的其他事項。
附:出納會計崗位工作流程。
審核原始憑證合法性、填制完整性
手續(xù)完備性,嚴禁白條抵庫
催報、扣交各種借款
與銀行對帳單核對編制余額調節(jié)表,與會計核對現金日記帳
逐筆登記現金日記帳、銀行存款日記帳,日清日結
接受公司內部審計的不定期
監(jiān)督檢查
配合會計開具發(fā)票、抄稅、稅票認證、申報納稅
編制收付款憑證
錄入財務軟件
完成領導交辦的其他事項
第11篇 公司財務出納崗位工作職責
職責一:公司財務出納崗位職責
一、嚴格按照公司財務制度辦理各種現金收付業(yè)務、費用報銷業(yè)務、銀行結算業(yè)務。
二、負責公司的涉稅事宜,按月計提員工所得稅并做好其它稅項的申報、繳納的發(fā)放工作。
三、及時、準確、完整地向會計人員傳遞各種原始憑證。
四、妥善保管庫存現金和各種有價證券。
五、妥善保管有關印鑒、空白票據和空白支票。
六、妥善保管各種銀行憑證,并定期整理、裝訂銀行對賬單。
七、認真登記現金日記賬和銀行存款日記賬,并做到日清月結。
八、每日核對庫存現金,做到賬實相符,出現差異及時匯報。
九、定期與銀行進行賬目核對,編制《銀行存款余額調節(jié)表》。
十、及時編制公司資金日報表、月報表并報計財處負責人。
十一、負責銀行賬戶的管理包括貸款證、稅務登記證、收費許可證的更換及年審工作。
十二、負責學院收費項目的審核、申報、公示工作。
十三、負責涉及公司財務各種統計報表的填報。
十四、按照報賬規(guī)定期限及時清理各種借款、應收款項,嚴禁以白條子頂庫。
十五、管理收費信息,保證其真實、合法、準確。
職責二:公司財務出納崗位職責
一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反公司規(guī)定或有誤差的,要拒絕辦理報銷手續(xù)。
二、要根據原始憑證,記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。
三、嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現金,保持現金實存與現金帳面一致。
四、負責到銀行辦理經費領取手續(xù),支付和結算工作。
五、負責支票簽發(fā)管理,不得簽發(fā)空頭支票,按規(guī)定設立支票領用登記簿。
六、加強安全防范意識和安全防范措施,嚴格執(zhí)行安全制度,認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。
七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。
八、負責編造每月的現金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領取和支付現金。
九、及時與銀行對帳,作好銀行對帳調節(jié)表。
十、根據規(guī)定和協議,作好應收款工作,定期向主管領導匯報收款情況。
十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經法律法規(guī)和財會制度,作好出納工作。
職責三:公司財務出納崗位職責
出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結算、工資核發(fā)。
出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。
一、現金和銀行
1.辦理現金支出,審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規(guī)定,必須經過會計審核、財務經理簽批,方可辦理款項收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現金方式支付。
收付款后,加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉金不得超過5000元,如有超出,需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現金及支票,要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現金,更不得任意挪用現金。如果發(fā)現庫存現金有短缺或盈余,應查明原因,根據情況分別處理,不得私下取走或補足。如有短缺,要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人。
2.辦理銀行結算,規(guī)范使用支票。嚴格按照銀行結算制度規(guī)定,超過2000元的支付用支票或電匯方式支付。
收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行,不可延期送票。
辦理匯款,注意帳號的填寫,嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。
簽發(fā)支票時應注明收款單位、用途、金額、日期,并經財務經理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期,規(guī)定限額和報銷期限,并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
3.每月5日之前收取上月末對帳單,核對并編制調節(jié)表,做好后交給會計。
二、記帳和報表
1.認真登記現金和銀行存款流水賬,保證日清月結。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。
根據已經辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現金和銀行存款日記流水賬,并結出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款,要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。
登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對,有關未達賬應做好“銀行存款余額調節(jié)表”。每星期要填報資金收入及支出的明細表。
2.每日盤存現金及銀行存款,做到賬賬、賬表、賬物相符?？偨浝砜膳扇顺椴?、核對資金情況。
三、其它
1.兼職公司外匯收付核銷工作;
2.學習、了解、掌握財經法規(guī)和制度,提高自己的政策水平。維護財經紀律,執(zhí)行財會制度,抵制不合法的收支和弄虛作假行為。
職責四:公司財務出納崗位職責
1.認真執(zhí)行國家財經法規(guī)、現金管理制度,遵守本公司的財務管理制度。
2.遵守財務人員職業(yè)道德,堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。
3.保守本公司商業(yè)機密,不經過領導同意,不許泄露公司的會計信息。
4.負責貨幣資金的收付和管理工作。
5.負責每天辦理各項經營收入的收款工作,每日逐筆核對收入款的到賬情況,收到款在第一時間開出收據并交會計開送貨單。
6.出納員直接收到的現金銷售款,要在第一時間存入公司指定賬戶,不能挪用公款和私自外借,如有以上問題公司將嚴懲不怠。
7.每日根據憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬,賬簿一律采用訂本式,做到記賬準確、整潔、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。
8.支出報銷、借款時,要對原始單據進行審核,符合報銷程序和管理制度、金額準確后才能付款。不見會計、市場部經理的簽字,出納不得付款。無論經理是否簽字同意,借款要本著前賬不清,后賬不借的原則。
9.負責每日清點庫存現金,核對現金日記賬,保證賬實相符,保證現金安全。如出現現金長短款要及時查明原因,原因不明出納要負責賠償。
10.服從領導安排,及時配合會計做好其他日常工作。
第12篇 房地產出納崗位工作職責
職責一:房地產出納崗位職責
一、嚴格按照國家有關現金管理和結算制度的規(guī)定,復核收付憑證,辦理收付。
二、銀行存款和現金要及時登記,做到日清月結,定期將銀行存款余額調節(jié)表交會計審核。
三、金庫不得有帳外現金,庫存現金不得超過銀行核定的限額,超過部分及時存入銀行。不得白條抵充現金,不得任意挪用現金,如有短缺,負有賠償責任,不得把金庫鑰匙、密碼交給他人保管。
四、要規(guī)范使用支票,遵守支票登記領用、返回等制度。對空白支票要嚴格保管,不簽發(fā)空白支票。
五、保管好各種印章和有價證券,嚴格按照規(guī)定用途使用。
六、記賬要及時準確,做到日清月結,庫存現金要與賬面相符。
七、認真學習貫徹落實《檔案法》,不斷提高做好檔案工作的能力。
八、積極主動向領導請示,匯報檔案工作出現的新情況新問題,征得領導的支持,按標準完成本職工作。
九、虛心接受上級部門的指導檢查,積極探索做好檔案工作的新方法,新途徑。
十、做好各類檔案的收集、整理、歸檔、立卷、管理等項工作。
十一、嚴格遵守檔案工作各項制度,確保檔案安全無損。
十二、完成領導交辦的其它臨時性工作任務。
職責二:房地產出納崗位職責
1、 做好現金收付工作,確保日清月結、賬賬相符、賬實相符,如出現差錯全額賠付。
2、 做好銀行存款的首付工作,每月編制銀行余額調節(jié)表,如出現差錯全額賠付。
3、 嚴格按照財務制度辦理業(yè)務,堅決杜絕出現差錯,確保準確無誤,如出現差錯,每筆錯誤罰款拾元。
4、 在規(guī)定時間內到項目部借支,確保員工滿意,讓領導放心,如出現差錯全額賠付。
5、 認真做好工伙帳的登記工作,對復核出的問題認真落實,待項目完工后匯總,做好各項目部工、伙、款的統計。
6、 嚴格按規(guī)定保管各種有價證券、空白重要憑證,并詳細登記使用情況。
7、 熱情對待每位客戶,服務周到,盡最大努力讓庫湖滿意。同時要嚴守公司商業(yè)機密,不得私自向外界提供或者泄露單位的會計信息。
8、 根據考勤表編制外聘人員工資發(fā)放表,經領導批準后及時發(fā)放。
9、 認真細致的做好年終職工工資結算工作,盡量努力把工作做實做細,反復核查,爭取不出現差錯。
10、 協助本部門人員做好其他工作,完成公司安排的其他各項工作。
職責三:房地產出納崗位職責
1)嚴格遵守公司制定的財務制度,按公司財務收支程序辦理各項出納業(yè)務;
2)認真辦好銀行結算和支票收付業(yè)務,正確填寫票據,不得開出空頭支票;
3)逐日逐筆登記現金日記帳和銀行日記帳,并和庫存現金及銀行對帳單核對,保證帳實相符;
4)管理好空白支票、有價證券等,確保公司各項資金的安全;
5)收入的款項當天及時進帳,不得延誤。對各種收入憑證,應于次日清理完畢,落實到位不得遺漏;
6)嚴格審核報銷審批單并如數支付款項,付款后應加蓋“現金付訖”印章;
7)做好銀行存款和庫存現金的日清日結,編制出納時報單、資金收付報表;
8)及時與各家銀行對帳,按月編制銀行調節(jié)表,及時清理未達帳項,對于長期未達帳項應查明原因及時向領導匯報。
