建筑公司現(xiàn)金管理制度

建筑公司現(xiàn)金管理制度

建筑工程公司現(xiàn)金管理制度

1嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。

2各部門的現(xiàn)金收入必須全額統(tǒng)一交財務(wù)部保管。

3庫存現(xiàn)金限額為i000元,超出部分必須當(dāng)日交存銀行。

4嚴(yán)格遵守收、支兩條線的原則,出納員不得坐收、坐支現(xiàn)金。

5出納員到銀行提存現(xiàn)金數(shù)額較大時,必須安全部派人乘公司專車前往,以保證安全。

6公款不準(zhǔn)用于生產(chǎn)經(jīng)營活動以外的個人借款。

7嚴(yán)格控制攜帶大批公款外出,出差人員應(yīng)按照出差天數(shù)、地點等,適當(dāng)借支差旅費,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),一般一人一次借款不得超過2000元,并提前一天通知出納員。

8出差人員返回后,必須在三el內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷結(jié)賬手續(xù)。遲報一天罰款:30元,每周一、周四上午九點為公司內(nèi)部報銷時間。

9外出采購支出在200元以上的,原則上使用支票結(jié)算。

10 嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)報銷制度和支出標(biāo)準(zhǔn),各種原始票據(jù)要合法有效,凡不符合報銷制度的,出納員有權(quán)拒絕報銷。

11 現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)及時登記現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié),賬款相符。

12 一切現(xiàn)金收、付必須有憑有據(jù),對現(xiàn)金收、付憑證要嚴(yán)格審核審核時手續(xù)完整,數(shù)字正確。

13 出納員和會計人員必須分清職責(zé)范圍,不得一人兼管。

14 接受公司內(nèi)部的監(jiān)督檢查,確保公司完善會計制度。