酒店經費支出管理制度4

酒店經費支出管理制度4

酒店經費支出管理制度(四)

1、對于發(fā)給員工的工資、津貼、補貼、福利補助等,必須根據實有人數和實發(fā)金額,取得本人簽收的憑證列為經費支出,不得以編制定額、預算計劃數字列支;

2、購入酒店辦公用品和材料,直接列為經費支出,但單位較大、數量大宗的應通過庫存材料核算。

3、撥給的補助費、周轉金應按實際撥補數,以批準的預算和銀行支付憑證列為經費支出。

4、撥給所屬部門的經費,應按批準的報銷數列為經費開支。

5、撥給的各項補助款和無償慈善投資,應依據受補助和受支援單位開來的收據準列為經費支出;

6、員工福利費按照規(guī)定標準計算提存,直接列為經費支出,并同時將提存從經費存款戶轉入其他存款戶,以后開支時,在其他存款中支付。

7、購入的固定資產,經驗收后列為經費支出,同時記入固定資產和固定資金科目。

8、其他各項費用,均以實際報銷的數字列為經費支出。