倉庫管理流程制度
倉庫管理人員在進行倉庫管理時,企業(yè)首先會為其工作制定詳細的管理制度,以下是倉庫管理流程制度的范本,僅供參考。
一、總則
第一條為了使本公司的倉庫管理規(guī)范化,保證財產(chǎn)物資的完好無損,根據(jù)企業(yè)管理和財務管理的一般要求,結(jié)合本公司的一些具體情況,特訂本規(guī)定。
第二條倉庫管理工作的任務:
(1)根據(jù)本規(guī)定做好物資出庫和入庫工作,并使物資儲存、供應、銷售各環(huán)節(jié)平衡銜接。
(2)做好物資的保管工作,如實登記倉庫實物賬,經(jīng)常清查、盤點庫存物資,做到賬、卡、物相符。
(3)積極開展廢舊物資、生產(chǎn)余料的回收、整理、利用工作,協(xié)助做好積壓物資的處理工作。
(4)做好倉庫安全保衛(wèi)工作,確保倉庫和物資的安全。
第三條本規(guī)定適用于本公司所屬的各級公司,包括全資公司和控股公司。
第四條倉庫管理人員納入其所在企業(yè)的財務部門統(tǒng)一管理,倉庫保管員由總公司財務委員會統(tǒng)一安排和調(diào)配。
(二)倉庫物資的入庫
第五條外購物資(包括外購材料、商品等)到達后,由業(yè)務部門經(jīng)辦人填制“商品驗收單”一式四份(經(jīng)倉管員簽字后的“商品驗收單”,一聯(lián)由業(yè)務部門留底,一聯(lián)交統(tǒng)計,一聯(lián)由業(yè)務部門交給財務部,一聯(lián)交倉庫作為開具“入庫單”依據(jù)),倉管員根據(jù)“商品驗收單”填寫的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價,將實物點驗入庫后,在“商品驗收單”上簽名,并根據(jù)點驗結(jié)果如實填制“入庫規(guī)格單”一式三份,送貨人須就貨物與入庫單的相應項目與倉庫員核對,確認無誤后在“入庫單”上簽名,做到貨、單相符,倉管員憑手續(xù)齊全的“商品驗收單(倉庫聯(lián))”和“入庫單”的存根登記倉庫實物賬,其余一聯(lián)交財務部門,一聯(lián)交業(yè)務部門。
第六條企業(yè)自身生產(chǎn)的產(chǎn)成品入庫,須有質(zhì)量管理部門出具的產(chǎn)品質(zhì)量合格證,由專人送交倉庫,倉管員根據(jù)入庫情況填制“入庫單”一式三份,雙方相互核對無誤后須在“入庫單”上簽名,簽名后的入庫單一聯(lián)由倉庫作為登記實物賬的依據(jù),一聯(lián)交生產(chǎn)車間做產(chǎn)量統(tǒng)計依據(jù),一聯(lián)交財部作為成本核算和產(chǎn)品核算的依據(jù)。
第七條委托加工材料和產(chǎn)品加工完后的入庫手續(xù)類比外購物資入庫手續(xù)進行辦理,但在“入庫單”上注明其來源,并在“發(fā)外加工登記簿”上予以登記。
第八條因生產(chǎn)需要而直接進入生產(chǎn)車間的外購物資或已完工的委托加工材料,應同時辦理入庫手續(xù)和出庫手續(xù),以準確反映公司的物資量。
第九條來料加工戶所提供的材料類比外購物資入庫辦理手續(xù),但不登記倉庫實物賬,而設“來料加工材料登記簿”,以作備查。
第十條車間余料退庫應填制紅字領料單一式三份,并在備注欄內(nèi)詳細說明原因,如系月底的假退料,則在辦理退料手續(xù)的同時,辦理下月領料手續(xù)。
第十一條對于物資驗收入庫過程中所發(fā)現(xiàn)的有關數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種等不相符的現(xiàn)象,倉管員有權拒絕辦理入庫手續(xù)并視其程度報告業(yè)務部門、財務部門和公司經(jīng)理處理。
(三)倉庫物資的出庫
第十二條公司倉庫一切商品貨物的對外發(fā)放,一律憑蓋有財務專用章和有關人士簽章的“商品調(diào)撥單(倉庫聯(lián))”,一式四份,一聯(lián)交業(yè)務部門,一聯(lián)交財務部門,一聯(lián)交倉庫作為開具“出庫單”依據(jù),一聯(lián)交統(tǒng)計。由公司業(yè)務員辦理出庫手續(xù),倉管員根據(jù)“商品調(diào)撥單”開具業(yè)務承辦人,一聯(lián)由倉庫作為登記實物賬的依據(jù),一聯(lián)由倉管員定期交財務部。
第十三條生產(chǎn)車間領用原料、工具等物資時,倉管員憑生產(chǎn)技術部門的用料定額和車間負責人簽發(fā)的領料單發(fā)放,倉管員和領料人均須在令料單上簽名。領料單一式三份,一聯(lián)退回車間作為其物資消耗的考核依據(jù),一聯(lián)交財務部作成本核算依據(jù),一聯(lián)由倉庫作為登記實物賬的依據(jù)。
第十四條發(fā)往外單位委托加工的材料,應同樣辦理出庫手續(xù),但須在出庫單上注明,并設置“發(fā)外加工登記簿”進行登記。
第十五條來料加工客戶所提供的材料在使用時,應類比生產(chǎn)車間領用辦理出庫手續(xù),但須在領料單上注明,且不登記實物賬,而是在“來料加工材料登記簿”上予以登記。
第十六條對于一切手續(xù)不全的提貨、領料事項,倉管員有權拒絕發(fā)貨,并視其程度報告業(yè)務部門、財務部門和公司經(jīng)理處理。
(四)倉庫物資的保管
第十七條倉庫設商品材料實物保管賬(簡稱“倉庫實物賬”)和實物登記卡,倉庫實物賬按物資類別、品名、規(guī)格分類進行銷存核算,只記數(shù)量,不記金額,同時,在每一商品材料存放點設置商品材料實物登記卡,跟入庫單、出庫單和領料單等及時登記倉庫實物賬及實行卡,保證賬、卡、物相符。
第十八條每月必須對庫存的商品材料進行實物盤點一次,財務人員予以抽查或監(jiān)盤,并由倉管員填寫制盤點表一式三份,一聯(lián)倉庫留存,一聯(lián)交財務部,一聯(lián)交公司有關領導,并將實物盤點數(shù)與倉庫實物賬核對,如有損耗或升溢應在盤點表中相關欄目內(nèi)填列,經(jīng)財務部門核實,并報有關部門和領導批準,方可作調(diào)賬處理,以保證財務賬、倉庫實物賬、實物登記卡和實物相符合。
第十九條倉庫物資的計量工作應按通用的計量標準實行,對不同物資采用不同的計量方法,確保物資計量的準確性。
第二十條做好倉庫與供應、銷售環(huán)節(jié)的銜接工作,在保證生產(chǎn)供應等合理儲備的前提下,力求減少庫存量,并對物資的利用、積壓產(chǎn)品的正確處理等提出建議。
第二十一條倉庫物資的保管要根據(jù)各種物資的不同種類及其特性,結(jié)合倉庫條件,采用不同方法分別存放,既要保證物資免受各種損害,又要保證物資的進出和盤點方便。
第二十二條對于某些特殊物資,如易燃、易爆、劇毒等物資,應指定專人保管,并設置明顯標志。
第二十三條建立和健全出入庫人員登記制度,入庫人員均須經(jīng)過倉管員的同意,并經(jīng)過登記之后,方可在倉管員的陪同下進入倉庫,進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品,不得在庫房內(nèi)吸煙。
第二十四條倉管員應嚴格執(zhí)行安全工作規(guī)定,切實做好防火、防盜等工作,定期檢查維修避雷和消防等器材和設備,保障倉庫和物資財產(chǎn)的安全。
第二十五條倉管員工作調(diào)動時,必須辦理移交手續(xù),由財務領導進行監(jiān)交,表上簽名,只有當結(jié)交手續(xù)辦妥之后,才能離開工作單位。
第二十六條未按本規(guī)定辦理物資人、出庫手續(xù)而造成物資短缺、規(guī)格或質(zhì)量不合要求的和賬實不符,倉管員應承擔由此引起的經(jīng)濟損失,財務經(jīng)理應負領導責任。
