公司業(yè)務(wù)報表報送管理規(guī)定
**國際南方大區(qū)財務(wù)管理制度實施細則
--公司有關(guān)業(yè)務(wù)報表報送的管理規(guī)定
隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴大及公司管理規(guī)范化要求的進一步提高,為規(guī)范業(yè)務(wù)報表報送流程及保證報表的及時準確,制定此管理制度。
總體原則:業(yè)務(wù)報表實行總經(jīng)理負責制,所有業(yè)務(wù)報表的真實性、完整性、及時性完全由總經(jīng)理負責。報表的報送情況直接與總經(jīng)理(部門負責人)的績效考核掛鉤(總經(jīng)理合同中已有說明)。同時業(yè)務(wù)報表報送情況將在內(nèi)部網(wǎng)通報,對于報表不及時,報表質(zhì)量不好的部門給予大區(qū)通報。
一、業(yè)務(wù)報表的種類
1、業(yè)務(wù)流水報表,此報表是關(guān)系部門切身利益的重要報表,各部門務(wù)必及時、準確的報送,部門一旦拖延,將造成整個集團的所有財務(wù)報表的延遲。
2、月度業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表,此表數(shù)據(jù)是財務(wù)分析的基礎(chǔ),也是投資方比較關(guān)心的一張報表。
3、印刷費/出片費明細表及各地版成本明細表,此表亦關(guān)系部門切身利益,同時關(guān)系到財務(wù)結(jié)帳,出具財務(wù)報告等。
4、月度計劃表,此表關(guān)系到部門各項合理支出能否及時/高效審批。
二、業(yè)務(wù)報表的編制方法及注意事項
1、業(yè)務(wù)流水報表,依據(jù)部門當月實際刊出情況及當月實際業(yè)務(wù)情況編制,包括業(yè)務(wù)折扣/訂書/印刷單張/各地版的收入都要全額報送流水并標注清楚,各地版的收入還要分清內(nèi)部收入和外部收入(內(nèi)部收入是指各地**招商在本地刊物上刊而需要付給本地公司的業(yè)務(wù))。 流水報表必須報公司全稱,有多個公司名稱的應(yīng)標注說明。各地版收入依據(jù)**國際內(nèi)部業(yè)務(wù)往來定單(報財務(wù)的必須有對方財務(wù)簽字確認的)確認。
2、月度業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表,本表相關(guān)要求見報表附注及相關(guān)說明。
3、印刷費/出片費明細表及各地版明細表,印刷費出片費的填制方法見印刷費出片費管理規(guī)定,各地版成本依據(jù)**國際內(nèi)部業(yè)務(wù)往來定單(報財務(wù)的必須有對方財務(wù)簽字確認的)確認。
4、月度計劃表,表中支出部分要注明詳細用途及使用人等相關(guān)信息,要對應(yīng)每一筆支出做出詳細計劃。計劃外支出不論金額大小,一律由公司總經(jīng)理審批。詳細說明見報表說明。
三、業(yè)務(wù)報表的報送時間及報送對象
1、務(wù)流水報表,出刊后第二天,但不超過每月30日報送準確的流水報表給相關(guān)統(tǒng)計人員。
2、月度業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表,下月10日前報給相關(guān)統(tǒng)計人員。
3、印刷費/出片費明細表及各地版明細表,下月3日前報給出納歸檔。
4、月度計劃表,每月15日前報送下月月度計劃表給公司總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理。
以上報表以電子文本及紙文件(月度業(yè)務(wù)統(tǒng)計表除外)的形式同時報送財務(wù)相關(guān)人員。
