集團(tuán)財(cái)務(wù)票據(jù)管理規(guī)定
某集團(tuán)財(cái)務(wù)票據(jù)管理規(guī)定
一、發(fā)票、非經(jīng)營(yíng)性票據(jù)由財(cái)務(wù)經(jīng)理編號(hào)(本數(shù))蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。
二、票據(jù)由出納在登記本中簽字領(lǐng)取。
三、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)開(kāi)票。上班時(shí)間中商家交款出納才將票據(jù)交予會(huì)計(jì)開(kāi)票。出納需復(fù)核票據(jù)中各欄和金額無(wú)誤才收款簽字,留下記帳聯(lián)。
四、當(dāng)日下午4點(diǎn)鐘會(huì)計(jì)與出納相互監(jiān)督清點(diǎn)已開(kāi)票份數(shù)、號(hào)碼、金額,如實(shí)存入銀行。到銀行存款必須保證現(xiàn)金安全,由會(huì)計(jì)、出納同行。若有其它原因會(huì)計(jì)不能同行,出納應(yīng)找商場(chǎng)管理人員同行到銀行存款。
五、下班前會(huì)計(jì)將票據(jù)交予出納存放保險(xiǎn)柜中。
六、票據(jù)開(kāi)完需領(lǐng)取,由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核存根聯(lián),份數(shù)、號(hào)碼、經(jīng)手人,經(jīng)查無(wú)漏洞、無(wú)差錯(cuò)才能重新領(lǐng)用。
七、公司財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格按以上規(guī)定辦理。若違規(guī)操作則上報(bào)公司總部給予重罰除名。
八、各商場(chǎng)財(cái)務(wù)室按月將銀行存款對(duì)帳單交公司總部財(cái)務(wù)部,每周三、五報(bào)銀行存款金額。
