工程項(xiàng)目部支票領(lǐng)用管理程序

工程項(xiàng)目部支票領(lǐng)用管理程序

工程項(xiàng)目部支票領(lǐng)用管理

1、為嚴(yán)格控制現(xiàn)金使用量,超過(guò)現(xiàn)金結(jié)算金額和范圍的必須使用支票;特殊情況下,使用大金額現(xiàn)金結(jié)算,應(yīng)事先征得財(cái)務(wù)部門(mén)的同意,并經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理同意后,方可進(jìn)行現(xiàn)金支付。

財(cái)務(wù)部將拒絕支付一切,未經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批的,超過(guò)結(jié)算起點(diǎn)的大額現(xiàn)金。

2、各部門(mén)應(yīng)在每月月底,將下月的用款計(jì)劃送交財(cái)務(wù)部門(mén),支票領(lǐng)用人憑借有效的用款計(jì)劃填寫(xiě)支票領(lǐng)用單,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后領(lǐng)用,并同時(shí)登記《支票領(lǐng)用登記簿》。支票領(lǐng)用單上應(yīng)注明所需金額上限,超出上限應(yīng)通知財(cái)務(wù)部,否則財(cái)務(wù)部將通知銀行,作廢該份支票,由此所引起的一切后果,由支票領(lǐng)用人完全承擔(dān)。

3、支票存根應(yīng)由收款人簽字,并加蓋印章,支票存根因故遺失,支票領(lǐng)用人應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)部,并以書(shū)面形式上報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理,由此而造成的一切后果,由支票領(lǐng)用人承擔(dān)。

4、已用的支票在3天內(nèi)必須辦理有關(guān)沖帳手續(xù),對(duì)無(wú)故拖延沖帳的按支票金額的5‰處以罰金,在當(dāng)月工資中扣繳;特殊情況應(yīng)向財(cái)務(wù)部說(shuō)明。

5、未用的支票應(yīng)在當(dāng)日(最遲次日)退回財(cái)務(wù)部門(mén),否則罰款500元;如果丟失支票,領(lǐng)用人必須立即報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)采取補(bǔ)救措施,并向項(xiàng)目經(jīng)理寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告,由此造成的一切損失由支票領(lǐng)用人承擔(dān)。

6、出納開(kāi)具支票,應(yīng)填寫(xiě)收款人欄目。

7、支票領(lǐng)用人對(duì)所領(lǐng)用的支票的大小寫(xiě)金額、收款人名稱(chēng)等全部?jī)?nèi)容可能發(fā)生的差錯(cuò)負(fù)全責(zé)。