某地產(chǎn)公司成本限額管理作業(yè)指導(dǎo)書
z地產(chǎn)公司成本限額管理作業(yè)指導(dǎo)書
1.目的
1.1掌握可靠成本信息,保證成本的合理確定和有效控制;
1.2推進(jìn)成本管理作業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化
2.適用范圍
集團(tuán)地產(chǎn)子公司(控股公司)的所有地產(chǎn)項目的設(shè)計限額管理工作
3.定義
3.1設(shè)計限額:為保證設(shè)計成果的經(jīng)濟(jì)性而制定的、設(shè)計相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的不應(yīng)突破的控制值,如每平方米建筑面積的鋼筋含量、砼含量、開窗率等;
4.職責(zé)
4.1地產(chǎn)子公司成本部:制定限額指標(biāo),測算執(zhí)行情況
4.2地產(chǎn)子公司設(shè)計部:組織設(shè)計,負(fù)責(zé)設(shè)計合同管理;對設(shè)計任務(wù)下達(dá)限額,控制影響經(jīng)濟(jì)性的重要技術(shù)環(huán)節(jié)(如結(jié)構(gòu)中一些安全系數(shù)的取定);
4.3集團(tuán)財務(wù)管理部:各項目限額指標(biāo)的審查與備案,集團(tuán)基準(zhǔn)限額的制定
5.工作程序
5.1設(shè)計限額的制定
5.1.1集團(tuán)財務(wù)管理部和地產(chǎn)子公司成本部應(yīng)在理論研究和工程案例調(diào)查的基礎(chǔ)上,針對各地區(qū)一般設(shè)計條件情況下的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo),制定集團(tuán)的統(tǒng)一限額標(biāo)準(zhǔn),參見《成本控制要素及參考指標(biāo)》;
5.1.2集團(tuán)技術(shù)管理部和財務(wù)管理部開展研究,總結(jié)和提煉的設(shè)計優(yōu)化方法、成本控制經(jīng)驗,為限額設(shè)計提供技術(shù)手段。
5.1.3設(shè)計限額由地產(chǎn)子公司的成本部和設(shè)計部共同制定,雙方在充分溝通和達(dá)成共識后制定,以便共同遵照執(zhí)行,共同承擔(dān)責(zé)任;成本部可以采用單價交底等方式,使設(shè)計人員具體了解成本數(shù)值,有助于設(shè)計中進(jìn)行合理的資源配置。
5.1.4在本項目設(shè)計開展之前,地產(chǎn)子公司設(shè)計和成本部門應(yīng)就設(shè)計階段成本控制的配合工作制定計劃,明確具體的控制要點、控制的技術(shù)經(jīng)濟(jì)手段、過程中監(jiān)督的時間點和檢查方法,事后解決問題和方法和承擔(dān)的責(zé)任,便于設(shè)計過程中參照執(zhí)行。
5.1.5各項目的設(shè)計限額制定時,應(yīng)針對項目的特點,并考慮目標(biāo)成本的要求,確定指標(biāo)的上限(必要時可確定下限),即保證經(jīng)濟(jì)性,也不能犧牲影響安全、適用和必需的設(shè)計效果,使之具有合理性;
5.1.6各項目的設(shè)計限額需報集團(tuán)備案,一般應(yīng)與對應(yīng)階段的成本測算一起報送,保證數(shù)據(jù)的邏輯性。設(shè)計限額指標(biāo)不應(yīng)超過集團(tuán)制定的統(tǒng)一限額標(biāo)準(zhǔn),如果超出,必須附有相關(guān)分析說明。
5.2設(shè)計限額的下達(dá)
5.2.1各項目的設(shè)計限額是隨設(shè)計實施方案的確定而確定的,最遲應(yīng)與正式目標(biāo)同時確定。確定之前在設(shè)計任務(wù)書或設(shè)計合同中,可以先按集團(tuán)統(tǒng)一的設(shè)計限額規(guī)定,待確定之后,再做必要的調(diào)整。
5.2.2地產(chǎn)子公司設(shè)計部在設(shè)計任務(wù)書和合同中給出明確的限額數(shù)值,要求設(shè)計單位開展限額設(shè)計,并約定相應(yīng)檢驗方法、獎懲條款。
5.2.3在下達(dá)限額的同時,應(yīng)參照以往經(jīng)驗總結(jié)和專題研究成果,就本項目經(jīng)濟(jì)性提高的技術(shù)措施、一些重點內(nèi)容設(shè)計上需注意的關(guān)鍵點(如一些重點部位的配筋方式),與設(shè)計單位進(jìn)行溝通,采用優(yōu)化的解決方案,做到事先控制。
5.3設(shè)計限額的執(zhí)行
5.3.1根據(jù)事先制定的工作計劃,地產(chǎn)子公司設(shè)計部必須在設(shè)計過程中跟蹤檢查階段性設(shè)計成果,成本人員配合進(jìn)行相關(guān)測算。
5.3.2如地產(chǎn)子公司認(rèn)為設(shè)計單位在設(shè)計過程中存在經(jīng)濟(jì)上的不合理現(xiàn)象,必須及時向設(shè)計單位提出質(zhì)疑,必要時可要求對方提供有關(guān)計算書,由對方給予合理解釋,并積極配合相關(guān)的檢驗。
5.3.3在擴(kuò)初設(shè)計過程中,地產(chǎn)子公司應(yīng)自行或約請結(jié)構(gòu)咨詢公司,按現(xiàn)行國家規(guī)范對進(jìn)行同模型、同條件的計算復(fù)核。復(fù)核結(jié)果如不滿足經(jīng)濟(jì)性要求,必須針對問題的原因,對相應(yīng)設(shè)計進(jìn)行修改優(yōu)化。
5.3.4擴(kuò)初設(shè)計完成后,設(shè)計單位應(yīng)提交設(shè)計概算書,包括鋼筋、砼含量等重要指標(biāo),成本部應(yīng)組織造價咨詢公司復(fù)核,并按《成本分析作業(yè)指導(dǎo)書》的要求進(jìn)行成本分析。對不合要求的設(shè)計成果必須先優(yōu)化在進(jìn)入施工圖設(shè)計階段。
5.4設(shè)計成果的檢查
5.4.1施工圖設(shè)計完成后,地產(chǎn)子公司成本部組織咨詢公司編制施工圖預(yù)算,并按《成本分析作業(yè)指導(dǎo)書》完成成本分析,對比限額執(zhí)行結(jié)果,并將有關(guān)數(shù)據(jù)提交設(shè)計部。
5.4.2對超限額的情況,成本部應(yīng)與設(shè)計部共同分析原因,探討處理辦法;必要時,集團(tuán)財務(wù)管理部和技術(shù)管理部給予相關(guān)的意見和技術(shù)支持。
5.4.3處理辦法報主管領(lǐng)導(dǎo)決定如何處理,執(zhí)行設(shè)計合同相關(guān)條款。
5.4.4限額執(zhí)行的最終結(jié)果和處理方式報集團(tuán)備案,作為考察項目經(jīng)濟(jì)性的參數(shù)和考核相關(guān)部門與人員的基礎(chǔ)之一。
6.支持性文件
6.1工程成本管理與監(jiān)控程序
6.2設(shè)計管理程序(技術(shù)管理部)
6.3成本分析作業(yè)指導(dǎo)書
7.相關(guān)記錄及表格
7.1成本控制要素及參考指標(biāo)
8.流程圖
