第1篇 財(cái)務(wù)稽核崗崗位職責(zé)
工作職責(zé):
為集團(tuán)內(nèi)專業(yè)子公司如財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、養(yǎng)老等機(jī)構(gòu)提供稽核檢查服務(wù)。
1.為各子公司內(nèi)部控制程序的有效性并揭示風(fēng)險(xiǎn);
2.對(duì)于內(nèi)部稽核中發(fā)現(xiàn)的問題提出改進(jìn)管理、提高效益的建議,以維護(hù)各子公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序,促進(jìn)各子公司提高經(jīng)營(yíng)管理水平;
3.根據(jù)安排完成東區(qū)所轄機(jī)構(gòu)稽核項(xiàng)目,按照稽核作業(yè)要求完成稽核條線的非現(xiàn)場(chǎng)、現(xiàn)場(chǎng)、工具表、底稿、報(bào)告及整改等,保證時(shí)效和質(zhì)量。
任職資格:
1.審計(jì)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)本科或以上學(xué)歷;
2.熟悉財(cái)務(wù)條線,在保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)條線或外審工作2年以上;
3.有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力、文字表達(dá)能力、自我學(xué)習(xí)能力;
4.謹(jǐn)慎穩(wěn)重,積極樂觀,具有較好的創(chuàng)新意識(shí)和服務(wù)意識(shí);
5.身體條件好,能適應(yīng)出差。
第2篇 學(xué)院財(cái)務(wù)處總稽核崗位職責(zé)
學(xué)院財(cái)務(wù)處總稽核崗崗位職責(zé):
一、熟悉掌握會(huì)計(jì)制度,掌握國(guó)家財(cái)經(jīng)方面各項(xiàng)方針、政策、法規(guī)及單位內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和有關(guān)規(guī)定。
二、稽核工作的范圍包括學(xué)校財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作和后勤集團(tuán)的會(huì)計(jì)核算工作。
三、稽核的工作內(nèi)容:
1、審核實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)或財(cái)務(wù)收支是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定,對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)予以糾正。
2、審核會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其它會(huì)計(jì)資料的內(nèi)容是否真實(shí)、完整,計(jì)算是否正確,手續(xù)是否齊全,是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定。
3、審核各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的增減變動(dòng)和儲(chǔ)存情況,并與賬面記錄進(jìn)行核對(duì),確認(rèn)賬面是否相符。不符時(shí),應(yīng)聲明賬面不符的原因,并提出改進(jìn)的措施。
4、根據(jù)上級(jí)的規(guī)定和要求,審查校內(nèi)各單位預(yù)算指標(biāo)計(jì)劃,各項(xiàng)收支標(biāo)準(zhǔn)是否正確,計(jì)劃是否切實(shí)可行,規(guī)定是否合理。根據(jù)學(xué)校財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,審核各項(xiàng)收支,對(duì)計(jì)劃外或不符合規(guī)定的收支,及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),采取措施,進(jìn)行處理。
5、稽核原始憑證中,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否真實(shí)可靠,業(yè)務(wù)用章是否齊全,批準(zhǔn)人、經(jīng)手人、驗(yàn)收人是否簽字蓋章,會(huì)計(jì)審核人是否加蓋自己的印章。
6、稽核記賬憑證中是否根據(jù)原始憑證來編制記賬憑證。記賬憑證摘要是否準(zhǔn)確;數(shù)字是否與原始憑證中的數(shù)字相符;會(huì)計(jì)分錄是否符合規(guī)定的要求;科目使用是否正確;編制記賬憑單是否加蓋經(jīng)辦人的印章。對(duì)于準(zhǔn)確無誤的會(huì)計(jì)憑證,出納員才能作為資金收支的依據(jù),凡情況不實(shí),數(shù)字錯(cuò)誤,手續(xù)不完備的會(huì)計(jì)憑證,稽核人員有權(quán)對(duì)有關(guān)科室及經(jīng)辦人提出質(zhì)疑,要求更正。
7、稽核出納對(duì)現(xiàn)金的有關(guān)規(guī)定是否執(zhí)行,有無白條抵庫、已收未入賬、已付未了賬的現(xiàn)象?；爽F(xiàn)金日記賬中記載的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否真實(shí)可靠,數(shù)字是否與會(huì)計(jì)憑證中的數(shù)字相符,庫存現(xiàn)金是否超過限額,結(jié)賬時(shí)賬款是否相符。
8、對(duì)銀行存款的稽核主要是稽核現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票的號(hào)碼是否按順序排列,是否有缺號(hào)或跑跳號(hào)的現(xiàn)象,有無違紀(jì)使用支票現(xiàn)象和出借銀行賬號(hào)現(xiàn)象,出納人員每月是否編制銀行存款資金余額調(diào)整表等。
9、稽核經(jīng)費(fèi)往來明細(xì)賬,是否及時(shí)清理往來款項(xiàng)。比如:暫付款中是否有長(zhǎng)年累計(jì)拖欠的情況等。
10、稽核總賬與各明細(xì)分類賬戶金額是否相符,各種會(huì)計(jì)報(bào)表的數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)賬簿中的數(shù)據(jù)是否銜接,勾稽關(guān)系是否妥當(dāng)。
11、稽核會(huì)計(jì)資料中是否有巧立名目,套購(gòu)逃避政府采購(gòu)審批程序的情況。
12、對(duì)編制預(yù)算的各種會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及預(yù)算的真實(shí)性、合法性、合理性、客觀性進(jìn)行審核。
13、協(xié)助處長(zhǎng)抓好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化工作。
14、學(xué)校交辦的其他臨時(shí)性工作。
第3篇 x酒店財(cái)務(wù)部稽核崗位職責(zé)
酒店財(cái)務(wù)部稽核的崗位職責(zé)
職務(wù):稽核
工作內(nèi)容:主要負(fù)責(zé)對(duì)酒店的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)費(fèi)用有關(guān)付款事宜
工作職責(zé):
1、嚴(yán)格遵循客用現(xiàn)金支付的有關(guān)規(guī)定報(bào)銷,然后轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批。
2、對(duì)支付不同種類的貨款時(shí),需認(rèn)真核對(duì)有關(guān)憑證付款依據(jù)以采購(gòu)定單為準(zhǔn),如發(fā)現(xiàn)采購(gòu)訂單、收貨記錄,購(gòu)貨發(fā)票等互相之間有差異時(shí)應(yīng)同有關(guān)部門及時(shí)核對(duì)清楚后方可生效。
3、同酒店長(zhǎng)期合作的供貨商,并遵守送貨后付款的有關(guān)記錄,如有差異及時(shí)調(diào)整以減少月底集中對(duì)帳的工作量。
