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第1篇 xx置業(yè)公司會計人員崗位職責(zé)
**置業(yè)集團(tuán)公司會計人員崗位職責(zé)
第1條 財務(wù)總監(jiān)的崗位職責(zé)詳見《江蘇**集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)管理暫行規(guī)定》。
第2條 財務(wù)主管(或主辦會計、總賬會計):
1、根據(jù)國家財稅法規(guī)和企業(yè)會計制度規(guī)定,結(jié)合公司具體情況,負(fù)責(zé)協(xié)助其直接上級擬訂所在公司會計核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定,報經(jīng)集團(tuán)公司財務(wù)部批準(zhǔn)后組織實施。
2、參與擬訂財務(wù)計劃;審核、分析、監(jiān)督財務(wù)預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。
3、在直接上級的領(lǐng)導(dǎo)下,準(zhǔn)確、及時地做好賬務(wù)處理和結(jié)算工作;正確進(jìn)行會計核算,填制和審核會計憑證;對款項和有價證券的收付,財物的收發(fā)、增減和使用,進(jìn)行相關(guān)核算。
4、正確核算收入、費用、成本,正確計算和處理財務(wù)成果;負(fù)責(zé)具體編制公司的月度、季度、年度會計報表及編報說明。
5、在未單獨設(shè)立稅務(wù)會計的情況下,負(fù)責(zé)公司稅金的計算、申報和解繳工作;積極開展稅務(wù)籌劃工作。
6、負(fù)責(zé)會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核原始憑證的真實性、合法性及合理性;審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。
7、及時做好會計憑證、賬冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
8、主動進(jìn)行財會信息的分析和評價,向領(lǐng)導(dǎo)提供及時、可靠的財務(wù)信息和有關(guān)工作建議。
9、根據(jù)銀行對賬單,在月初編制上月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表(以自然月為前提),使本公司銀日記賬余額經(jīng)調(diào)節(jié)后與銀行對賬單相符。
10、每周盤點一次庫存現(xiàn)金(其中:二周定期盤點、二周不定期抽盤),并填寫規(guī)定的表格。
11、協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢;協(xié)助公司財務(wù)負(fù)責(zé)人做好本公司的財務(wù)電算化工作,并利用電算化資料做好有關(guān)財務(wù)管理分析。
12、協(xié)助公司財務(wù)負(fù)責(zé)人做好部門內(nèi)務(wù)工作;完成公司總經(jīng)理及財務(wù)負(fù)責(zé)人臨時交辦的其他任務(wù)。
第3條 資產(chǎn)會計(含固定資產(chǎn)、在建工程、材料核算等):
1、在部門直接上級的領(lǐng)導(dǎo)下,按照公司財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,負(fù)責(zé)公司材料物資的賬務(wù)核算工作。
2、及時了解、審核公司原材料、設(shè)備、產(chǎn)品等的進(jìn)出和結(jié)存情況,并對倉庫進(jìn)行考核、管理。
3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理,按月正確計提折舊,定期(至少每半年一次)或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。
4、對資產(chǎn)的變動情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查,保證公司資產(chǎn)的完整性和有效性,對出現(xiàn)帳實不符的及時查找原因,提出解決措施。
5、建立固定資產(chǎn)卡片,及時登記資產(chǎn)的變動情況。
6、對外購材料的價格進(jìn)行考核、控制。
7、分部門統(tǒng)計物資使用金額,為各部門控制物資成本提供依據(jù)。
8、定期核對物資賬目;對各部門的資產(chǎn)盤點進(jìn)行抽查(抽查面應(yīng)不小于30%)。
9、協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)等做好成本管理工作,就職責(zé)范圍問題提出工作建議。
10、積極地、主動地進(jìn)行資產(chǎn)與稅收的關(guān)系的工作研究,合理、合法地減少現(xiàn)金流出。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
第4條 成本(含預(yù)算會計、管理會計)會計:
1、按照國家財稅法規(guī)、集團(tuán)公司財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,協(xié)助財務(wù)負(fù)責(zé)人擬訂所在公司的成本核算實施細(xì)則,經(jīng)集團(tuán)公司財務(wù)部批準(zhǔn)后組織實施。
2、協(xié)助財務(wù)負(fù)責(zé)人制定成本費用控制制度,并對制度的執(zhí)行進(jìn)行考核。
3、對公司費用預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行考核、分析并提出分析報告。
4、分部門核算、考核管理費用。
5、確定各類成本費用的定額(或標(biāo)準(zhǔn))。
6、不斷監(jiān)督、檢查各部門成本(或費用預(yù)算)計劃的執(zhí)行情況,并就出現(xiàn)的問題及時上報,同時提出解決辦法。
7、做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新等工作
8、協(xié)助財務(wù)負(fù)責(zé)人做好財務(wù)月例會(或財務(wù)計劃會)的有關(guān)工作。
9、利用所掌握的有關(guān)資料,完成或協(xié)助財務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行'管理會計'的設(shè)置、賬務(wù)處理流程、分析比較等工作,并提交分析報告。
10、完成財務(wù)負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。
第5條 票據(jù)審核:
1、按照國家財稅法規(guī)、集團(tuán)公司財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,嚴(yán)格審核報銷票據(jù)的合法性、合理性、合規(guī)性;禁止發(fā)票做假行為。
2、詳細(xì)登記審核過程中的核減情況。
3、在審核票據(jù)的過程中促使各部門的票據(jù)報銷逐步走向規(guī)范化(票據(jù)粘貼、票據(jù)項目的填寫等)。
4、定期向財務(wù)負(fù)責(zé)人匯報票據(jù)審核中發(fā)現(xiàn)的問題并提出相應(yīng)的解決辦法
5、協(xié)助財務(wù)負(fù)責(zé)人做好績效考核工作。
6、完成財務(wù)負(fù)責(zé)人或公司總經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。
第6條 出納:
1、在直接上級的領(lǐng)導(dǎo)下,按照國家財會法規(guī)、集團(tuán)公司財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真辦理現(xiàn)金的提取和保管,辦理現(xiàn)金收付款手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、根據(jù)審核無誤的憑證,辦理銀行存款的存取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
3、及時(當(dāng)天審核完畢的收付憑證,當(dāng)天應(yīng)登記完畢)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清月結(jié),保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符,發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。
4、認(rèn)真審查借支款項的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù),嚴(yán)格執(zhí)行市內(nèi)采購領(lǐng)用支票的規(guī)定,控制使用限額和報銷期限。
5、根據(jù)審核無誤的有關(guān)資料,及時、正確的編制資金收付的記賬憑證,及時交有關(guān)人員進(jìn)行憑證審核。
6、配合應(yīng)收款項的清收工作;每月對公司員工個人借款進(jìn)行清收,減少資金占用。
7、在付款時應(yīng)嚴(yán)格審核付款事項的審批手續(xù)是否完備。
8、按照發(fā)票報銷的有關(guān)規(guī)定,辦理現(xiàn)金和銀行存款收付款業(yè)務(wù),做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
9、復(fù)核工資計算表(或計算工資);按時發(fā)放員工的工資、獎金;嚴(yán)格保守公司薪資秘密。
10、負(fù)責(zé)及時、準(zhǔn)確地根據(jù)有關(guān)依據(jù)解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等款項。
11、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價證券、銀行預(yù)留印鑒(其中一枚由財務(wù)負(fù)責(zé)人或公司領(lǐng)導(dǎo)委托的其他部門負(fù)責(zé)人保管)、空白支票和收據(jù)。
12、負(fù)責(zé)掌管公司財務(wù)保險柜并保守密碼,保證資金安全。
13、負(fù)責(zé)財務(wù)部的行政文員工作。
14、完成財務(wù)負(fù)責(zé)人臨時交辦的其他工作。
第6條 各分(子)公司財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)本公司的具體情況及管理需要進(jìn)行會計人員的崗位設(shè)置并明確各崗位的工作職責(zé),以加強(qiáng)財
第2篇 置業(yè)公司會計崗位職責(zé)
置業(yè)有限公司會計崗位職責(zé)
1、熟悉國家的財經(jīng)制度及公司制定的各項規(guī)章制度,掌握各項經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn),熟悉會計科目核算內(nèi)容,準(zhǔn)確運用會計科目認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計法》,按工作程序做好與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)工作;
2、按公司規(guī)定的工作程序做好項目付款;
3、定期清理往來款項,對長期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見,采取清理措施
4、對填制的記帳憑證進(jìn)行真實性、合法性、正確性復(fù)核。經(jīng)確定正確無誤后,方可交給出納人員進(jìn)行收付款,對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權(quán)進(jìn)行處理;
5、月未做好結(jié)帳、帳帳、帳表、帳物的校對工作,并及時編制月份報表;
6、負(fù)責(zé)本部門憑證,報表等資料的保管和定期歸檔工作;
7、定期對會計工作的各項數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查,為領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù);
8、負(fù)責(zé)向上級部門和政府有關(guān)部門報送財務(wù)報表,做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚;
9、保守本公司的商業(yè)秘密,除法律規(guī)定和總經(jīng)理同意外,不能私自向外界提供和泄露公司的會計信息;
10、每月負(fù)責(zé)公司各項目成本費用的收集工作,認(rèn)真檢查成本核算的原始數(shù)據(jù),保證其準(zhǔn)確性;
11、負(fù)責(zé)保管公司財務(wù)專用章,做好用章記錄;
12、準(zhǔn)確、及時地登記總帳、明細(xì)帳及其他輔助帳簿;
13、認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)規(guī)定,按財務(wù)制度進(jìn)行成本核算、工資核算、財產(chǎn)資金物資核算、并確保核算結(jié)果的準(zhǔn)確、規(guī)范;
14、加強(qiáng)稅務(wù)知識的學(xué)習(xí),為公司合理避稅提供可操作性方案;
15、服從分配、聽從指揮、嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度;
16、完成上級交給的其他工作。
