茜物業(yè)公司財(cái)務(wù)收支管理辦法
一、資金收入管理
1、各部門(mén)收取的零星維修費(fèi)、門(mén)面租金、房租、清運(yùn)占道費(fèi)等在一本收據(jù)用完后必須上繳財(cái)務(wù)室;餐飲營(yíng)業(yè)款及其他零星現(xiàn)金,當(dāng)天必須存入公司的銀行賬戶或上繳財(cái)務(wù)室。以上款項(xiàng)均不得存放在保險(xiǎn)柜,更不得以個(gè)人的名義在銀行開(kāi)設(shè)私人賬戶或活期存折,一經(jīng)查證,嚴(yán)肅處理。
2、各部門(mén)在收取客戶的租金、房租、餐飲營(yíng)業(yè)款支票時(shí),必須當(dāng)天到公司財(cái)務(wù)室進(jìn)行背書(shū)。
3、各部門(mén)收取的現(xiàn)金,不能坐支、不能私人挪用,更不能借給他人,一經(jīng)查證,嚴(yán)肅處理當(dāng)事人。
4、各部門(mén)對(duì)每月應(yīng)收的租金、房租、清運(yùn)、占道等款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)催收。
以上款項(xiàng)收取,不管是采用一式三聯(lián)收據(jù)或原始憑證,大小寫(xiě)金額要相符,必須用復(fù)寫(xiě)紙?zhí)顚?xiě),并有制單、收款人的簽名;作廢式應(yīng)注明'作廢',連同存根一起保存,不得撕毀。
二、資金支出管理
1、購(gòu)置辦公用品應(yīng)從實(shí)際出發(fā)、本著節(jié)約的原則,并需編制清單,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),方可在財(cái)務(wù)室辦理借款手續(xù),對(duì)購(gòu)置物品需配專人管理,設(shè)收支賬本。
2、購(gòu)置環(huán)衛(wèi)工、維修工所需的工具、材料、勞保用品等,要根據(jù)各部門(mén)購(gòu)物明細(xì)編制清單,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)才能到財(cái)務(wù)室辦理借款。
3、購(gòu)置各類物資、物耗、獎(jiǎng)品時(shí),發(fā)票上寫(xiě)明購(gòu)貨單位、數(shù)量、單價(jià)金額,購(gòu)買多項(xiàng)物資要附清單、驗(yàn)收證明,發(fā)票::與清單金額必須一致、書(shū)寫(xiě)規(guī)范、不得涂改,發(fā)票必須蓋有出具發(fā)票單位的財(cái)務(wù)章或發(fā)票專用章,一式幾聯(lián)的發(fā)票必須是復(fù)寫(xiě),只能以發(fā)票聯(lián)作為報(bào)銷憑證。發(fā)票背面要有經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、總經(jīng)理簽字,經(jīng)會(huì)計(jì)審核后方能報(bào)銷,否則不予報(bào)銷。同時(shí)對(duì)工具、勞保用品實(shí)行專人管理,建立健全工具、勞保用品卡片。
4、各部門(mén)在退還客戶的租金、押金、保證金等款項(xiàng)時(shí),應(yīng)憑原開(kāi)出的收據(jù)(必須有經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理簽字)才能在財(cái)務(wù)室辦理退款,不能用收取的現(xiàn)金坐支或相抵形式支付。
5、公司員工因工作需要出差或辦事要借款時(shí),需辦理借款,必須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽字,出差回來(lái)或辦完事,必須在一月之內(nèi)到財(cái)務(wù)室報(bào)銷及退還現(xiàn)金,本著前賬未報(bào),后賬不借原則。
6、使用支票者必須在支票登記薄上簽名,每周未在財(cái)務(wù)室結(jié)清周內(nèi)的使用和未使用的支票,本著前賬未清,后賬不結(jié)原則。
7、公司采購(gòu)人員使用現(xiàn)金周轉(zhuǎn)金每月限額在2000元之內(nèi),食堂、怡園采購(gòu)員每月周轉(zhuǎn)金限額在3000元內(nèi),每周報(bào)賬,月終了結(jié)一次賬,多退少補(bǔ),不得挪用公款辦私事。
8、對(duì)資金使用,既要做到事先有計(jì)劃安排,又要注重使用過(guò)程中的監(jiān)督控制,以免資金積壓。
三、該辦法從即日起執(zhí)行。
物業(yè)公司管理有限公司
二oo一年十月
