破產(chǎn)企業(yè)檔案管理規(guī)定辦法
破產(chǎn)企業(yè)檔案管理規(guī)定【1】
(一)適用范圍
1、本規(guī)定適用于國有企業(yè)。其他企業(yè)破產(chǎn)的,其檔案管理工作可參照本規(guī)定執(zhí)行。
2、本規(guī)定所稱破產(chǎn)企業(yè)檔案,是指企業(yè)在破產(chǎn)前全部生產(chǎn)、經(jīng)營、科研、管理活動中以及企業(yè)破產(chǎn)過程中形成的各類具有保存價值,應當歸檔保存的文字、圖表、聲像等各種形式的歷史記錄。
(二)破產(chǎn)企業(yè)檔案的保護
破產(chǎn)企業(yè)檔案是國有資產(chǎn)清理、登記、評估工作的重要依據(jù),屬國家所有,受法律保護。
任何單位或者個人均不得擅自處理破產(chǎn)企業(yè)檔案。
(三)破產(chǎn)企業(yè)檔案的清理與移交
1、破產(chǎn)企業(yè)檔案清理移交工作應當納入企業(yè)破產(chǎn)工作程序。各級檔案行政管理部門作為各級破產(chǎn)清算組成員單位,負責組織、監(jiān)督、指導破產(chǎn)企業(yè)檔案的價值鑒定和清理移交工作。
破產(chǎn)企業(yè)主管檔案工作的負責人及檔案室(館)人員負責破產(chǎn)企業(yè)檔案的清理、移交等具體工作。
2、破產(chǎn)企業(yè)屬產(chǎn)權范疇的檔案管理權隨檔案所有者的變更而轉移;其他檔案應當移交給行業(yè)主管部門管理;無行業(yè)主管部門的應當按管理權限移交給企業(yè)所在地的綜合檔案館代為保管。
3、破產(chǎn)企業(yè)被拍賣的,記載國有資產(chǎn)的檔案必須經(jīng)資產(chǎn)評估后,方可有償轉讓給買方;企業(yè)黨群工作、行政管理、經(jīng)營管理檔案及會計檔案等不需轉讓的按本條第2項規(guī)定辦理。
4、破產(chǎn)企業(yè)職工有接收單位的,其本人檔案由接收單位管理;暫無接收單位的,交勞動保障行政部門代保管。離退休人員檔案由發(fā)放離退休費單位保管。死亡職工檔案隨其他檔案一起移交。
5、破產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)權出讓給中外合資、合作企業(yè)的,不需轉讓的檔案由該企業(yè)有控股權的中方管理或移交原行業(yè)主管部門管理。
6、破產(chǎn)企業(yè)檔案清理移交應當與國有資產(chǎn)清理移交同步進行。在企業(yè)資產(chǎn)評估中應當對記載企業(yè)無形資產(chǎn)(商譽、商標、專利、專有技術等)的檔案進行價值評估。
7、破產(chǎn)企業(yè)在檔案移交前應當將借出的檔案全部收回;對全部檔案、檔案目錄、登記簿進行清點,做到帳物相符,并編制檔案移交清單;編制企業(yè)歷史沿革、檔案全宗介紹并指定專人負責檔案材料的清理移交工作。
檔案行政管理部門應當指派有關單位對破產(chǎn)企業(yè)檔案進行清理鑒定,對無保存和利用價值的檔案材料予以銷毀。
(四)移交檔案的范圍;
1、企業(yè)黨群工作、行政管理、生產(chǎn)技術管理、經(jīng)營管理類檔案;
2、屬企業(yè)產(chǎn)權的科研、基礎、設備檔案;
3、企業(yè)名牌產(chǎn)品、獲獎產(chǎn)品及專有技術產(chǎn)品檔案;
4、企業(yè)會計檔案中報表、會計憑證、帳簿類檔案;
5、企業(yè)職工檔案中在職及離、退休人員檔案,死亡職工檔案中勞動模范、有突出貢獻的人員檔案;
6、企業(yè)認為有保存價值的其他檔案。
(五)檔案移交的管理與處罰
1、企業(yè)破產(chǎn)過程中形成的文件材料按附錄規(guī)定歸檔范圍分別存入破產(chǎn)企業(yè)和破產(chǎn)企業(yè)執(zhí)行部門檔案之中。
2、企業(yè)破產(chǎn)過程中必須確保檔案的完整、安全、保密。
3、破產(chǎn)企業(yè)在清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估后應在企業(yè)預留金中劃出一定經(jīng)費用于破產(chǎn)企業(yè)檔案的鑒定、整理、保管工作。
4、破產(chǎn)企業(yè)檔案接收單位應當依照移交清單認真清點核對,辦理交接手續(xù);對接收的破產(chǎn)企業(yè)檔案應當按獨立的檔案全宗管理;并做好接收的破產(chǎn)企業(yè)檔案整理、保管、利用工作。
5、破產(chǎn)企業(yè)檔案管理人員未經(jīng)批準擅自處理檔案材料,有關部門應予制止,對直接責任人和檔案負責人可給予行政處分;構成犯罪的,依法追究刑事責任。
6、分管理檔案工作的負責人和有關人員因玩忽職守或互相推諉造成檔案流失、損毀的,由檔案行政管理部門依法處罰。
(六)企業(yè)破產(chǎn)過程中形成材料的歸檔范圍
1 企業(yè)破產(chǎn)申請報告;
2 企業(yè)主管部門審批意見;
3 企業(yè)破產(chǎn)工作組(辦)審查批復函;
4 企業(yè)破產(chǎn)領導小組及當?shù)卣畬ζ髽I(yè)破產(chǎn)工作組(辦)的批復函;
5 破產(chǎn)企業(yè)(或債權人)向法院遞交的企業(yè)破產(chǎn)申請;
6 法院下達的民事裁定書、公告;
7 法院成立企業(yè)破產(chǎn)清算組文件及名單;
8 銀行及其他債權人債權申報書及對債權人認定債權的通知;
9 清算組向法院提交的清算報告(包括對破產(chǎn)具有法律效力的財務審計報告,資產(chǎn)評估立項書、確認書、資產(chǎn)評估報告,資產(chǎn)清冊,折價分配表,注銷產(chǎn)權登記證明);
10 債權人會議決議文件;
11 破產(chǎn)終結裁定書;
12 工商行政管理部門注銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照證明,稅務部門注銷企業(yè)納稅登記證明,國有資產(chǎn)管理部門注銷企業(yè)產(chǎn)權登記證明;
13 銀行受償財務清單;
14 已轉讓變現(xiàn)財產(chǎn)的抵押財產(chǎn)轉讓協(xié)議書,變現(xiàn)還貸入帳證明,尚未轉讓變現(xiàn)財產(chǎn)的債權清單;
15 貸款呆帳稽核報告;
16 借款(含信用、擔保、抵押)合同、借據(jù)、抵押物清單及有關登記、公證文件
17 企業(yè)破產(chǎn)公告前一個月或前一季度資產(chǎn)負債表;
18 其他反映呆帳事實及有關審查所需的證明材料;
19 清算組與接收單位的協(xié)議書;
20 清算組在企業(yè)破產(chǎn)處理工作中的所有支出明細帳目;
21 破產(chǎn)預案材料;
22 申請企業(yè)破產(chǎn)及破產(chǎn)過程中重要會議原始記錄;
23 對造成企業(yè)破產(chǎn)原因有關責任者的調查、追究、處理材料;
24 破產(chǎn)終結后遺留問題及善后處理材料;
25 企業(yè)破產(chǎn)處理工作總結報告。
遼寧省破產(chǎn)企業(yè)檔案管理規(guī)定【2】
第一條
為加強破產(chǎn)企業(yè)檔案管理,防止國有資產(chǎn)流失,使破產(chǎn)企業(yè)檔案得到有效的保護和利用,根據(jù)《中華人民共和國檔案法》和《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法(試行)》,制定本規(guī)定。
第二條
本規(guī)定所稱破產(chǎn)企業(yè)檔案,是指企業(yè)在破產(chǎn)前全部生產(chǎn)、經(jīng)營、科研、管理活動中以及企業(yè)破產(chǎn)過程中形成的各類具有保存價值,應當歸檔保存的文字、圖表、聲像等各種形式的歷史記錄。
第三條
本規(guī)定適用于國有企業(yè)。
第四條
破產(chǎn)企業(yè)檔案是國有資產(chǎn)清理、登記、評估工作的重要依據(jù),屬國家所有,受法律保護。
任何單位或者個人均不得擅自處理破產(chǎn)企業(yè)檔案。
第五條
破產(chǎn)企業(yè)檔案清理移交工作應當納入企業(yè)破產(chǎn)工作程序。各級檔案行政管理部門作為各級破產(chǎn)清算組成員單位,負責組織、監(jiān)督、指導破產(chǎn)企業(yè)檔案的價值鑒定和清理移交工作。
破產(chǎn)企業(yè)主管檔案工作的負責人及檔案室(館)人員負責破產(chǎn)企業(yè)檔案的清理、移交等具體工作。
第六條
破產(chǎn)企業(yè)屬產(chǎn)權范疇的檔案管理權隨檔案所有者的變更而轉移;其他檔案應當移交給行業(yè)主管部門管理;無行業(yè)主管部門的應當按管理權限移交給企業(yè)所在地的綜合檔案館代為保管。
第七條
破產(chǎn)企業(yè)被拍賣的,記載國有資產(chǎn)的檔案必須經(jīng)資產(chǎn)評估后,方可有償轉讓給買方;企業(yè)黨群工作、行政管理、經(jīng)營管理檔案及會計檔案等不需轉讓的按第六條規(guī)定辦理。
第八條
破產(chǎn)企業(yè)職工有接收單位的,其本人檔案由接收單位管理;暫無接收單位的,交勞動行政部門代為保管。離退休人員檔案由發(fā)放離退休費單位保管。死亡職工檔案隨其他檔案一起移交。
第九條
破產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)權出讓給中外合資、合作企業(yè)的,不需轉讓的檔案由該企業(yè)有控股權的中方管理或移交原行業(yè)主管部門管理。
第十條
破產(chǎn)企業(yè)檔案清理移交應當與國有資產(chǎn)清理移交同步進行。在企業(yè)資產(chǎn)評估中應當對記載企業(yè)無形資產(chǎn)(商譽、商標、專利、專有技術等)的檔案進行價值評估。
第十一條
破產(chǎn)企業(yè)在檔案移交前應當將借出的檔案全部收回;對全部檔案、檔案目錄、登記簿進行清點,做到賬物相符,并編制檔案移交清單;編制企業(yè)歷史沿革、檔案全宗介紹并指定專人負責檔案材料的清理移交工作。
檔案行政管理部門應當指派有關單位對破產(chǎn)企業(yè)檔案進行清理鑒定,對無保存和利用價值的檔案材料予以銷毀。
第十二條
下列檔案應當列入移交范圍:
(一)企業(yè)黨群工作、行政管理、生產(chǎn)技術管理、經(jīng)營管理類檔案;
(二)屬企業(yè)產(chǎn)權的科研、基建、設備檔案;
(三)企業(yè)名牌產(chǎn)品、獲獎產(chǎn)品及專有技術產(chǎn)品檔案;
(四)企業(yè)會計檔案中報表、會計憑證、賬簿類檔案;
(五)企業(yè)職工檔案中在職及離、退休人員檔案,死亡職工檔案中勞動模范、有突出貢獻人員檔案;
(六)企業(yè)認為有保存價值的其他檔案。
第十三條
企業(yè)破產(chǎn)過程中形成的文件材料按附錄規(guī)定歸檔范圍分別存入破產(chǎn)企業(yè)和破產(chǎn)企業(yè)執(zhí)行部門檔案之中。
第十四條
企業(yè)破產(chǎn)過程中必須確保檔案的完整、安全、保密。
第十五條
破產(chǎn)企業(yè)在清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估后應在企業(yè)預留金中劃出一定經(jīng)費用于破產(chǎn)企業(yè)檔案的鑒定、整理、保管工作。
第十六條
破產(chǎn)企業(yè)檔案接收單位應當依照移交清單認真清點核對,辦理交接手續(xù);對接收的破產(chǎn)企業(yè)檔案應當按獨立的檔案全宗管理;并做好接收的破產(chǎn)企業(yè)檔案整理、保管、利用工作。
第十七條
破產(chǎn)企業(yè)檔案管理人員未經(jīng)批準擅自處理檔案材料,有關部門應予制止,對直接責任人和檔案負責人可給予行政處分;構成犯罪的,依法追究刑事責任。
第十八條
分管檔案工作的負責人和有關人員因玩忽職守或互相推諉造成檔案流失、損毀的,由檔案行政管理部門依法處罰。
第十九條
其他企業(yè)破產(chǎn)的,其檔案管理工作可參照本規(guī)定執(zhí)行。
第二十條
本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
企業(yè)破產(chǎn)過程中形成材料的歸檔范圍【3】
(一)企業(yè)破產(chǎn)申請報告;
(二)企業(yè)主管部門審批意見;
(三)企業(yè)破產(chǎn)工作組(辦)審查批復函;
(四)企業(yè)破產(chǎn)領導小組及當?shù)卣畬ζ髽I(yè)破產(chǎn)工作組(辦)的批復函;
(五)破產(chǎn)企業(yè)(或債權人)向法院遞交的企業(yè)破產(chǎn)申請;
(六)法院下達的民事裁定書、公告;
(七)法院成立企業(yè)破產(chǎn)清算組文件及名單;
(八)銀行及其他債權人債權申報書及對債權人認定債權的通知;
(九)清算組向法院提交的清算報告(包括對破產(chǎn)具有法律效力的財務審計報告,資產(chǎn)評估立項書、確認書,資產(chǎn)評估報告,資產(chǎn)清冊,折價分配表,注銷產(chǎn)權登記證明);
(十)債權人會議決議文件;
(十一)破產(chǎn)終結裁定書;
(十二)工商行政管理部門注銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照證明,稅務部門注銷企業(yè)納稅登記證明,國有資產(chǎn)管理部門注銷企業(yè)產(chǎn)權登記證明;
(十三)銀行受償財務清單;
(十四)已轉讓變現(xiàn)財產(chǎn)的抵押財產(chǎn)轉讓協(xié)議書,變現(xiàn)還貸入賬證明,尚未轉讓變現(xiàn)財產(chǎn)的債權清單;
(十五)貸款呆賬稽核報告;
(十六)借款(含信用、擔保、抵押)合同、借據(jù)、抵押物清單及有關登記、公證文件;
(十七)企業(yè)破產(chǎn)公告前一個月或前一季度的資產(chǎn)負債表;
(十八)其他反映呆賬事實及審查所需的證明材料;
(十九)清算組與接收單位的協(xié)議書;
(二十)清算組在企業(yè)破產(chǎn)處理工作中的所有支出明細賬目;
(二十一)破產(chǎn)預案材料;
(二十二)申請企業(yè)破產(chǎn)及破產(chǎn)過程中重要會議原始記錄;
(二十三)對造成企業(yè)破產(chǎn)原因有關責任者的調查、追究、處理材料;
(二十四)破產(chǎn)終結后遺留問題及善后處理材料;
(二十五)企業(yè)破產(chǎn)處理工作總結報告;
(二十六)其他有關材料。
