局廢舊物資處置管理辦法
廢舊物資處置管理辦法
總則
為加強(qiáng)公司廢舊物資管理，完善和規(guī)范廢舊物資處置行為，堵塞管理漏洞，防止公司資產(chǎn)流失，維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益，特制定本辦法。
編制依據(jù)
參照區(qū)局《物資供應(yīng)、廢舊物資處理管理流程》，依據(jù)《公司固定資產(chǎn)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定編制本辦法。
適用范圍
局公司下屬分、子公司（不含參股公司）范圍內(nèi)的生產(chǎn)性及非生產(chǎn)性的報廢物資設(shè)備、材料的處置管理。
術(shù)語
廢舊物資是指屬于公司經(jīng)批準(zhǔn)報廢的資產(chǎn)賬目及未列入資產(chǎn)賬目的設(shè)備、工器具、材料及辦公設(shè)備等物資。
歸口管理部門
局物資回收經(jīng)營部為公司廢舊物資處置部門。
監(jiān)督部門
公司審計部對公司范圍內(nèi)廢舊物資處置過程進(jìn)行全程監(jiān)督。
審核部門
公司范圍內(nèi)的生產(chǎn)性廢舊物資處置由公司財務(wù)部核準(zhǔn)；非生產(chǎn)性廢舊物資（辦公設(shè)備等）由公司總經(jīng)理工作部核準(zhǔn)。
8價值歸口部門
所有分、子公司廢舊物資處置價款統(tǒng)一歸集到局物資回收經(jīng)營部財務(wù)。
9工作職責(zé)
9.1局物資回收經(jīng)營部職責(zé)
9.1.1局物資回收經(jīng)營部是全公司廢舊物資處置的歸口管理部門。
9.1.2在公司物資回收工作領(lǐng)導(dǎo)小組下,建立健全物資回收管理流程,并嚴(yán)格執(zhí)行。
9.1.3建立具備物資回收資質(zhì)回收商的檔案信息，所有物資處置采取競爭性談判方式確定回收商。
9.1.4接收各分、子公司提交的經(jīng)審批同意的相關(guān)報廢手續(xù)和《報廢物資設(shè)備材料局細(xì)清單》，根據(jù)清單辦理相關(guān)交接手續(xù)。
9.1.5提出物資報廢建議，辦理相關(guān)手續(xù)。
9.1.6按照公司批準(zhǔn)的競爭性談判金額，負(fù)責(zé)相關(guān)物資處置合同、協(xié)議的簽訂。
9.1.7負(fù)責(zé)對申請報廢物資的現(xiàn)場核驗(yàn)和分類處置、負(fù)責(zé)按合同約定收取處置資金。
9.2財務(wù)部職責(zé)
9.2.1財務(wù)部對局物資回收經(jīng)營部廢舊物資處置的價值進(jìn)行審核。
9.2.2負(fù)責(zé)對各分、子公司《固定資產(chǎn)（設(shè)備）報廢鑒定表》（見附錄二）進(jìn)行審查。
9.2.3按照各職能部門簽字認(rèn)可的報廢物資及局回收經(jīng)營部廢舊物資銷售結(jié)算單審核回收資金。
9.2.4按照現(xiàn)行財務(wù)、會計制度規(guī)定，對處置過程中允許列支發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用進(jìn)行審核、監(jiān)督。
9.2.5按現(xiàn)行財務(wù)會計制度、法規(guī)和財務(wù)管理流程指導(dǎo)局物資回收經(jīng)營部進(jìn)行帳務(wù)處理。
9.3審計部職責(zé)
9.3.1審計部是廢舊物資處置的監(jiān)督部門。
9.3.2視工作需要，對各分、子公司申請的廢舊物資回收管理流程、內(nèi)部控制以及涉及到的相關(guān)事項進(jìn)行審計監(jiān)督。
9.3.3針對工作中發(fā)現(xiàn)或暴露問題，對相關(guān)責(zé)任部門提出建議或意見。
9.3.4對違規(guī)單位、人員提出處理建議。
9.3.5對監(jiān)察建議、意見的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤檢查。
9.4總經(jīng)理工作部職責(zé)
9.4.1總經(jīng)理工作部是公司車輛、生產(chǎn)性建筑物、非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)、辦公用計算機(jī)、電子類設(shè)備固定資產(chǎn)報廢的審核管理部門。
9.4.2負(fù)責(zé)對各分、子公司報送的車輛、生產(chǎn)性建筑物、非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)、辦公用計算機(jī)、電子類設(shè)備、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、服務(wù)器、數(shù)碼照相機(jī)、掃描儀等固定資產(chǎn)的《非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)（辦公設(shè)備）報廢鑒定表》《計算機(jī)設(shè)備報廢申請表》（見附錄三、四）及資料進(jìn)行審核。
9.4.3負(fù)責(zé)組織對退役、報廢非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)、車輛、生產(chǎn)性建筑物、辦公用計算機(jī)、電子類設(shè)備、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、服務(wù)器、數(shù)碼照相機(jī)、掃描儀等固定資產(chǎn)報廢的技術(shù)鑒定工作。
9.5各分、子公司職責(zé)
9.5.1各分、子公司是所轄固定資產(chǎn)的管理單位。
9.5.2負(fù)責(zé)所轄固定資產(chǎn)報廢申報工作，按照《公司固定資產(chǎn)管理辦法》履行資產(chǎn)報廢程序。
9.5.3依據(jù)原始設(shè)備臺帳，填報《報廢物資處理申請表》（見附錄五），提供報廢資產(chǎn)相關(guān)設(shè)備、材料的名稱、類別、數(shù)量以及重量的《報廢物資局細(xì)》（見附錄六）。
9.5.4向局物資回收經(jīng)營部辦理相關(guān)報廢物資材料移交手續(xù)。
9.5.5如遇廢舊物資與所報申請回收的廢舊物資發(fā)生更改時，資產(chǎn)管理單位需提供書面情況說局。
10管理規(guī)定
10.1基本準(zhǔn)則
10.1.1公司報廢物資的報批按照《公司固定資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。
10.1.2公司廢舊物資實(shí)行歸口管理，統(tǒng)一處置的原則，其它任何分、子公司、班組及個人均不得擅自處置廢舊物資。
10.1.3資產(chǎn)管理和使用單位必須保持報廢設(shè)備的完整性，不得任意拆卸報廢設(shè)備上的配品配件。如確因工作需要，需事先向管理部門提交書面報告，并經(jīng)批準(zhǔn)后方可拆卸。
10.1.4資產(chǎn)管理和使用單位在辦理報廢資產(chǎn)移交手續(xù)時，須按照《固定資產(chǎn)（設(shè)備）報廢鑒定表》的審批內(nèi)容，依據(jù)原始設(shè)備臺帳，提供報廢資產(chǎn)相關(guān)設(shè)備的名稱、類別、數(shù)量以及重量的局細(xì)清單。
10.1.5廢舊物資的處置本著易于工作的原則開展，可分為集中處置及現(xiàn)場隨工回收兩類。
10.1.6未列入資產(chǎn)帳目的廢舊物資，由局物資回收經(jīng)營部按照公司有關(guān)規(guī)定處置。
10.1.7列入資產(chǎn)帳目的廢舊物資統(tǒng)一集中在局物資回收經(jīng)營部倉庫后，由局物資回收經(jīng)營部按照競爭性談判確定的回收商進(jìn)行處置。
10.2處置管理
10.2.1凡通過公司審核報廢物資的各分、子公司單位，對所處置物資的完整性及數(shù)量準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
10.3運(yùn)輸管理
10.3.1報廢物資的運(yùn)輸由局物資回收經(jīng)營部負(fù)責(zé)組織完成。
10.3.2廢舊物資的運(yùn)輸費(fèi)用在該廢舊回收處置項目中列支。
10.4監(jiān)督檢查
10.4.1各職能部門及資產(chǎn)管理的分、子公司，對廢舊物資處置過程的真實(shí)性、有效性負(fù)有監(jiān)督檢查責(zé)任。
10.4.2審計部視工作需要，組織對項目開展情況和執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)察或?qū)徲?，參與廢舊物資處置項目的各個環(huán)節(jié)人員，均有義務(wù)向監(jiān)察、審計人員介紹項目開展情況，如實(shí)提供監(jiān)察、審計所需的資料。
10.4.3對監(jiān)察、審計過程提出的整改意見、建議，有關(guān)部門、分、子公司，應(yīng)對執(zhí)行監(jiān)察、審計意見、建議的情況做出書面回復(fù)。
11處罰
11.1凡因管理不善或未經(jīng)批準(zhǔn)隨意報廢設(shè)備資產(chǎn)的，除由資產(chǎn)管理和使用單位做出情況說局外，視情況給予經(jīng)濟(jì)考核。
11.2資產(chǎn)管理和使用單位違反規(guī)定擅自處理變賣報廢物資的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)除追究相關(guān)人員的責(zé)任外，視情節(jié)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
11.3為促進(jìn)公平交易，降低交易成本；預(yù)防商業(yè)賄賂侵蝕，提升廢舊物資處置過程依法經(jīng)營和抗御風(fēng)險能力，對回收商在公務(wù)交往中贈送禮品禮金乃至行賄等不良行為，按照規(guī)定實(shí)行記入誠信檔案制度。
11.4對在公務(wù)交往中發(fā)生的違紀(jì)違規(guī)的行賄單位（個人），除給以公布不良信息名單外，自名單公布之日起，禁止進(jìn)入公司從事業(yè)務(wù)往來。
11.5各有關(guān)部門違反禁入規(guī)定，繼續(xù)同禁入的行賄單位（個人）發(fā)生業(yè)務(wù)往來的，一經(jīng)查實(shí)，將追究相關(guān)責(zé)任人和部門主要領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
12附則
12.1本辦法由局物資回收經(jīng)營部、財務(wù)部、審計部、總經(jīng)理工作部負(fù)責(zé)解釋。
12.2本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
