金屬材料公司物資管理辦法
靖江市**金屬材料有限公司物資管理辦法
1目的
1.1為了規(guī)范公司物品的申購(gòu)、采購(gòu)、領(lǐng)用、保管行為，有效進(jìn)行控制，特?cái)M訂本辦法。
定義
1.2固定資產(chǎn)：指使用期限超過(guò)一年、單位價(jià)值在2000元及以上的廠房、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、行車、運(yùn)輸工具、電腦及其外設(shè)、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)、空調(diào)、安防器材以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備器具、工具等。
1.3生產(chǎn)原材料：指用于生產(chǎn)直接參與冶煉反應(yīng)的廢銅、松樹(shù)原木、木炭、煤炭、稀土等材料。
1.4生產(chǎn)輔助材料：指用于生產(chǎn)過(guò)程中，起加熱、降溫、動(dòng)力、傳輸、測(cè)試、包裝等作用的輔助性材料如乙炔、氧氣、氬氣、柴油、乳液、吹氧管、觸媒、包裝塑膜等。
1.5低值品：凡不屬于固定資產(chǎn)、生產(chǎn)用原材料及輔助材料，耐用期在一年以上，單價(jià)原值不足固定資產(chǎn)規(guī)定限額的低值儀器、儀表、工具、量具、刻度器具、安防器材等。
1.6易耗品：凡不屬于固定資產(chǎn)、生產(chǎn)用原材料及輔助材料，耐用期在一年以下，使用過(guò)程中易損、易壞的玻璃器皿、原器件、零配件、辦公用品、生活用品、勞保用品、印刷品等。
職責(zé)
1.7行政部門(mén)：物品申購(gòu)審批;對(duì)印刷品、醫(yī)藥品、辦公文具進(jìn)行收發(fā)保管與管控;對(duì)易耗品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、低值品損壞或丟失之賠償辦法的制定;對(duì)低值品報(bào)廢的鑒定和審批;根據(jù)財(cái)務(wù)部的安排參與物資盤(pán)點(diǎn)工作。
1.8采購(gòu)部門(mén)：根據(jù)已批準(zhǔn)之申購(gòu)單按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購(gòu)，確保使用單位的需求滿足以及采購(gòu)價(jià)格的合理性。
1.9倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)：根據(jù)安全存量對(duì)生產(chǎn)性物資包括原材料和輔助材料進(jìn)行申購(gòu);對(duì)除印刷品、醫(yī)藥品、辦公文具以外的所有采購(gòu)回來(lái)的物資，進(jìn)行分類管理;建立收發(fā)存臺(tái)帳及制作月報(bào)表;根據(jù)財(cái)務(wù)部的安排具體執(zhí)行庫(kù)存物資的月、季、年度的清查盤(pán)點(diǎn)工作。
1.10質(zhì)檢部門(mén)：對(duì)所有采購(gòu)回來(lái)的物資根據(jù)申購(gòu)需求及有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量檢測(cè)。
1.11財(cái)務(wù)部門(mén)：物品申購(gòu)審批;物資成本核算;貨款審核并支付;對(duì)物資申購(gòu)、采購(gòu)、收發(fā)、保管、報(bào)廢的全過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督;組織對(duì)庫(kù)存物資的月、季、年度的清查盤(pán)點(diǎn)工作。
1.12使用單位：根據(jù)部門(mén)需要按規(guī)定進(jìn)行物資申購(gòu)與領(lǐng)用;對(duì)消耗性物資進(jìn)行數(shù)量控制確保不浪費(fèi);對(duì)工具、器具、儀表、機(jī)械進(jìn)行保管與保養(yǎng);根據(jù)財(cái)務(wù)部的安排參與物資盤(pán)點(diǎn)工作。
權(quán)限
申購(gòu)物資
金額范圍
申購(gòu)單位
部門(mén)經(jīng)理
行政部經(jīng)理
財(cái)務(wù)部經(jīng)理
總經(jīng)理
備注
固定資產(chǎn)
2000元以上
使用單位
審核①審批②審批③核準(zhǔn)④
原材料
2000元以下
倉(cāng)庫(kù)
審核①審批②審批③
2000元以上
倉(cāng)庫(kù)
審核①審批②審批③核準(zhǔn)④
輔助材料
2000元以下
倉(cāng)庫(kù)
審核①審批②審批③
2000元以上
倉(cāng)庫(kù)
審核①審批②審批③核準(zhǔn)④
低值品
1000元以下
使用單位
審核①審批②審批③
1000元以上
使用單位
審核①審批②審批③核準(zhǔn)④
易耗品
1000元以下
使用單位
審核①審批②審批③
1000元以上
使用單位
審核①審批②審批③核準(zhǔn)④
1.13流程
1.14具體流程圖如下表。
使用單位/材料倉(cāng)庫(kù)
填寫(xiě)《申購(gòu)單》
申購(gòu)部門(mén)主管
行政部門(mén)主管
采購(gòu)部門(mén)主管
品質(zhì)部門(mén)主管
倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)主管
必需性審核
制度性審核
財(cái)務(wù)部門(mén)主管
資金額度審核
總經(jīng)理
批準(zhǔn)申購(gòu)計(jì)劃
安排采購(gòu)作業(yè)
安排質(zhì)檢作業(yè)
入庫(kù)/出庫(kù)手續(xù)
1.15申購(gòu)
1.16申購(gòu)單位應(yīng)對(duì)日常生產(chǎn)、工作所需物質(zhì)做好申購(gòu)計(jì)劃，并根據(jù)采購(gòu)部門(mén)提供的采購(gòu)周期統(tǒng)籌安排，要避免一天到晚在申購(gòu)的現(xiàn)象，避免臨時(shí)抱佛腳的現(xiàn)象。
1.17所有物資的采購(gòu)，均應(yīng)事先填寫(xiě)《申購(gòu)單》，詳細(xì)注明“品名、規(guī)格、單位、數(shù)量、預(yù)估金額、用途、交貨日期”等項(xiàng)目，并按審批程序向上呈報(bào)。對(duì)申購(gòu)物品有特別要求的，應(yīng)附相關(guān)資料。
1.18因生產(chǎn)條件變化而造成的特急件申購(gòu)，為了利用時(shí)間，縮短采購(gòu)周期，可以由申購(gòu)部門(mén)主管向采購(gòu)部門(mén)先口頭提出，隨后的一天之內(nèi)再補(bǔ)辦好申購(gòu)手續(xù)。
1.19部門(mén)主管對(duì)《申購(gòu)單》的審核，側(cè)重于必要性審查：是否一定要購(gòu)買(mǎi)?是否一定要購(gòu)買(mǎi)這么多?是否可以用現(xiàn)有物品替代?
1.20行政主管對(duì)《申購(gòu)單》的審核，側(cè)重于低值品、易耗品申購(gòu)之制度性審查：是否符合有關(guān)規(guī)定由對(duì)口部門(mén)在申購(gòu)?是否有重復(fù)申購(gòu)?其申購(gòu)數(shù)量是否超過(guò)規(guī)定限度?
1.21財(cái)務(wù)主管對(duì)《申購(gòu)單》的審核，側(cè)重于原材料、輔助材料申購(gòu)之資金額度審查。
1.22根據(jù)審批權(quán)限，大宗物資(量大或金額高)的申購(gòu)，應(yīng)呈總經(jīng)理最后核準(zhǔn)。
1.23《申購(gòu)單》一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根由申購(gòu)單位自存，第二聯(lián)交采購(gòu)部門(mén)做為采購(gòu)依據(jù)(要簽收)，第三聯(lián)交行政部門(mén)備查。
1.24申購(gòu)計(jì)劃變更時(shí)，如是取消申購(gòu)，可以直接在《申購(gòu)單》上劃掉對(duì)應(yīng)物品;如是追加申購(gòu)，應(yīng)當(dāng)另外再填寫(xiě)《申購(gòu)單》。
1.25采購(gòu)
1.26采購(gòu)部門(mén)在收到已獲批準(zhǔn)之《申購(gòu)單》后，應(yīng)立即按《采購(gòu)管理制度》進(jìn)行采購(gòu)作業(yè)。
1.27通常情況下，其采購(gòu)流程為：尋找供應(yīng)商→看樣→詢價(jià)/比價(jià)/議價(jià)→確認(rèn)樣品→下《采購(gòu)單》→大貨。
1.28對(duì)于實(shí)際價(jià)格與預(yù)估價(jià)格逆差較大的，以及金額超過(guò)2000元的《采購(gòu)單》，必須呈總經(jīng)理最后核準(zhǔn)。
1.29物品采購(gòu)回來(lái)后，應(yīng)當(dāng)通知質(zhì)檢部門(mén)進(jìn)行檢測(cè)，在質(zhì)檢合格后方可辦理入庫(kù)手續(xù)，由倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)開(kāi)出《入庫(kù)單》。
1.30采購(gòu)部門(mén)憑手續(xù)齊全的《申購(gòu)單》、《采購(gòu)單》、《入庫(kù)單》到財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)貨款。
1.31領(lǐng)用
1.32所有物品領(lǐng)用，均應(yīng)填寫(xiě)《領(lǐng)料單》，《領(lǐng)料單》一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根由領(lǐng)料單位自存，第二聯(lián)交倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)記帳，第三聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)稽核。
1.33對(duì)于固定資產(chǎn)以及低值品的領(lǐng)用，必須由倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)建立個(gè)人資產(chǎn)臺(tái)帳，并堅(jiān)持定額發(fā)放與以廢換新制度。
1.34對(duì)于原材料與輔助材料的領(lǐng)用，必須按生產(chǎn)計(jì)劃之設(shè)定定額發(fā)放，要避免浪費(fèi)與挪用現(xiàn)象。
1.35對(duì)于易耗品的領(lǐng)用，必須加強(qiáng)監(jiān)督，完善易耗品實(shí)時(shí)消耗登記制度。
1.36保管
1.37未領(lǐng)用物品，由倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)負(fù)責(zé)保管，應(yīng)當(dāng)建立收發(fā)存明細(xì)帳，并定期進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，保證帳物相符。
1.38已領(lǐng)用物品，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“誰(shuí)領(lǐng)用，誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，由領(lǐng)用人對(duì)領(lǐng)用物品(含工具、器具)進(jìn)行保管。
1.39人員有異動(dòng)如調(diào)離崗位或離職時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)所領(lǐng)用工具、器具進(jìn)行移交，雙方簽字確認(rèn)后交倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記。
1.40物品丟失或損壞時(shí)，應(yīng)查明原因。無(wú)正當(dāng)理由者，應(yīng)視情節(jié)輕重按丟失或損壞物品之新舊程度由保管人賠償;因不可抗拒原因造成丟失或損壞時(shí)，應(yīng)由保管人提出書(shū)面報(bào)告，報(bào)部門(mén)主管確認(rèn)，并經(jīng)行政部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)主管審批，方可對(duì)丟失或損壞物品進(jìn)行帳目注銷。
1.41物品由于產(chǎn)品淘汰或遭受非常損失等原因無(wú)法繼續(xù)使用需報(bào)廢時(shí)，由使用部門(mén)提出申請(qǐng)，并注明報(bào)廢原因，經(jīng)行政部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)主管確認(rèn)后方可報(bào)廢。報(bào)廢手續(xù)辦妥后，應(yīng)及時(shí)注銷臺(tái)帳。報(bào)廢后需領(lǐng)用補(bǔ)充的，按新領(lǐng)手續(xù)辦理。
1.42實(shí)施
1.43本辦法為框架性文件，具體環(huán)節(jié)如采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、質(zhì)檢等，另由相關(guān)部門(mén)制定實(shí)施細(xì)節(jié)。
1.44本辦法在實(shí)施過(guò)程中，有違反者則視情節(jié)輕重根據(jù)《員工守則》有關(guān)規(guī)定處分。
1.45本辦法呈總經(jīng)理核準(zhǔn)并公示之后即開(kāi)始生效，修訂程序亦同。
