第1篇 房地產(chǎn)公司工程造價管理工作程序
房地產(chǎn)公司工程造價管理程序(修改版)
1、目的范圍:通過對項目從開發(fā)策劃、設計、施工至竣工驗收全過程工程造價管理,合理確定與控制工程建造成本,以利工程順利進展,保障開發(fā)效益。
2、職責:
2.1造價管理部負責在項目策劃階段向策劃中心提出建安成本控制目標分析意見;在設計階段提供委托設計的經(jīng)濟指標限制以及在擴初階段負責審查設計成果是否在限制指標范圍內,如超出限制,負責向設計研發(fā)部提出調整意見或向策劃中心提出追加投資建議;在理想狀態(tài)下,負責在施工合同簽署前完成造價預算。
2.2造價管理部負責提供售樓面積,審核工程合同中工程造價篇章和工程進度款、預結算,確定材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率;負責在施工過程中階段性地向總經(jīng)室反饋造價控制是否在控制指標范圍內,如有超出,及時提出預警。
2.3工程材料部負責審核工程項目材料規(guī)格、數(shù)量、品牌及詢查市場原價;
2.4工程項目經(jīng)理部負責審查工程項目預、結算和進度款資料;
2.5財務部負責工程預、結算的復核,材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率復核;
2.6總經(jīng)理批準正式結算審核意見書、材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率。
3、工作程序
3.1新開發(fā)項目投資成本的估算;
根據(jù)總經(jīng)理的指令;造價管理部收到設計研發(fā)部提供的新開發(fā)項目各項技術指標概況,配合總經(jīng)室編制建筑安裝工程投資成本估算。
3.2售樓面積計算
3.2.1根據(jù)設計研發(fā)部提供的全套施工圖紙、經(jīng)營銷售部提供的項目統(tǒng)一標識及功能等資料,造價管理部即于15天內提供售樓建筑面積。
3.2.2施工圖紙如有修改,設計研發(fā)部應通知經(jīng)營銷售部和造價管理部,經(jīng)營銷售部提出需重新計算售樓建筑面積內容,造價管理部將提供相應售樓建筑面積。
3.3工程施工合同、工程設計合同的商談與簽訂;
3.3.1造價管理部參與編制招標說明書。
3.3.2造價管理部參與商談并審核合同中與工程造價有關的條款。
3.4材料單價及綜合施工單價的簽認
3.4.1材料單價的簽認
3.4.1.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審(數(shù)量、品種、規(guī)格)后的材料單價報表,并注明監(jiān)理單位簽收時間,填寫請示單送工程材料部;或工程部提出的甲供材料采購申請。
3.4.1.2工程材料部填寫詳細的詢價單,向造價管理部提供材料名稱、型號、規(guī)格、品牌、生產(chǎn)廠家、市場原價等信息;
3.4.1.3造價管理部根據(jù)材料計價有關規(guī)定計算材料到工地的綜合市場價格,轉送財務計統(tǒng)部復核;
3.4.1.4造價管理部在合同規(guī)定時間截止前一個工作日,將商定的材料市場綜合價格以簽價單形式通知項目經(jīng)理部(簽價單必須明確廠家品牌、型號、質量等級及價格)。
3.4.1.5項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位將簽價文件送交施工方,并辦好簽收手續(xù)。
3.4.2高級裝飾材料或新型材料綜合施工單價簽認;
3.4.2.1高級裝飾材料或新型材料單價的簽價按3.4.1條款完成后,造價管理部通知監(jiān)理單位組織由造價管理部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同測定現(xiàn)場施工用量,分析出綜合施工單價由造價管理部組織與施工單位商談、確認施工綜合單價,轉送財務計統(tǒng)部復核;
3.4.2.2財務計統(tǒng)部將復核意見反饋造價管理部;
3.4.2.3造價管理部將綜合價格以簽價單形式通知項目經(jīng)理部;
3.4.2.4項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位送交施工方項目經(jīng)理部,并辦好簽收手續(xù)。
3.4.3高級裝飾材料或新型材料的損耗率確定;
3.4.3.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位對施工單位報送的申請損耗率確認報表及初審意見后,辦好簽收手續(xù),送造價管理部;
3.4.3.2造價管理部通知監(jiān)理單位組織由造價管理部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同測定現(xiàn)場施工用量,由造價管理部組織與施工單位商談、確認損耗率,轉送財務計統(tǒng)部復核;
3.4.3.3財務計統(tǒng)部將復核意見反饋造價管理部;
3.4.3.4造價管理部將材料特殊損耗率以簽價單形式通知項目經(jīng)理部。
3.4.3.5項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位送交施工方項目經(jīng)理部,并辦好簽收手續(xù)。
3.5施工圖預算審核
3.5.1不具備預算編制條件的工程一般情況下不進行施工圖預算審核,而采用進度款、中間結算過程把關控制全過程造價;
3.5.2具備施工圖預算審核或采用施工圖預算包干的項目;
3.5.2.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審的施工圖預算,并辦好簽收手續(xù),在2天內核查施工圖預算資料;
a、報送資料包括計價表、工程量計算書、抽筋表;
b、報送資料不符合要求,退回監(jiān)理單位重報;
c、報送資料符合要求,于收到資料第三天轉交造價管理部;
3.5.3其余辦理程序同3.7條款
3.6工程進度款審核
3.6.1承包單位報送的工程進度款經(jīng)監(jiān)理單位初審后,并由總監(jiān)理工程師審查、確認,轉交項目經(jīng)理部。
3.6.2經(jīng)項目經(jīng)理部確認轉送造價管理部審核。
3.6.3造價管理部提出工程進度款確認單,經(jīng)集團總經(jīng)理批準后通知項目經(jīng)理部。
3.6.4項目經(jīng)理部在合同約定時間內經(jīng)監(jiān)理單位,送交施工單位,準許辦理付款手續(xù)。
3.7中間結算(含分項工程結算)、竣工結算審核
3.7.1造價管理部負責組織辦理中間結算、工程竣工結算審核;
3.7.1.1造價管理部預算員整理、分析工程簽價單,熟悉合同,核查結算資料;
3.7.1.2造價管理部預算員分土建、水電專業(yè)進行工程量、單價審核,并編制審核意見書;
3.7.1.3造價管理部復核人員復核各預算員審核結果;
3.7.1.4造價管理部分管副經(jīng)理重點抽查審核結果;
3.7.1.5造價管理部經(jīng)理根據(jù)合同條款復核審核結果;
3.7.1.6造價管理部發(fā)函通知施工單位領取審核意見書,并商定時間核對;
3.7.1.7造價管理部根據(jù)核對結果修改、整理審核意見書;
3.7.1.8造價管理部將結算資料按規(guī)定整理成冊
a、工作請示單
b、送財務部審核意見書
c、送總經(jīng)理室副總工審核意見書
d、合同
e、竣工圖紙
f、圖紙會審紀要
g、設計變更通知單
h、簽證單
i、簽價單
j、施工記錄表
k、乙方送審的結算書
l、乙方送審的工程量計算書
m、甲方計算書
n、委托書
o、其他
3.7.1.9造價管理部將結算審核意見書及資料轉交財務核算部復核;
3.7.2造價管理部落實財務核算部復核意見
3.7.2.1如內部復核結果在結算審核偏差率(見下表)范圍內,造價管理部將維持原審核意見;
單項工程造價偏差率價值
5萬元1.0%500元
10萬元9.8‰980元
30萬元9.5‰2850元
50萬元9.0‰4500元
100萬元8.0‰8000元
300萬元6.0‰1.8萬元
500萬元4.0‰2.0萬元
1000萬元3.0‰3.0萬元
3000萬元1.6‰4.8萬元
5000萬元1.5‰7.5萬元
8000萬元1.2‰9.6萬元
1億元1.0‰10.0萬元
3.7.2.2如復核結果大于結算審核偏差率,則
a、本項目無遺留爭議項目,造價管理部將修改原審核意見書;
b、本項目有遺留爭議項目,造價管理部將暫不修改原審核意見書,在遺留爭議項目中一并修改、解決;
3.7.3造價管理部將財務核算部復核意見及結算審核意見書提交總經(jīng)理室復核;
3.7.4造價管理部將正式審核意見書交施工單位確認簽字蓋單(一份三聯(lián));
3.7.5造價管理部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結算審核意見書報總經(jīng)理室批準;
3.7.6造價管理部將雙方確認的正式結算審核意見書(第三聯(lián))發(fā)給施工單位,并記錄簽發(fā)時間;
3.7.7造價管理部將總經(jīng)理批準的審核意見書(第二聯(lián))送財務部付款,并記錄簽發(fā)時間;
3.7.8造價管理部將總經(jīng)理批準的審核意見書(第一聯(lián))存于造價管理部,待該項目財務決算后移交公司檔案室存檔。
3.850萬元以下5萬元以上零星項目結算審核
3.8.1~3.8.1.8同3.7.1~3.7.1.8
3.8.1.9造價管理部將正式結算審核意見書及資料轉交財務部復核;
a、偏差在規(guī)定范圍內,執(zhí)行3.8.2;
b、偏差大于規(guī)定范圍內,返回造價管理部修改、重報;
3.8.2造價管理部將正式審核意見書交施工單位確認簽字(一份三聯(lián));
3.8.3造價管理部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結算審核意見書報總經(jīng)理室批準;
3.8.4其余辦理程序同3.7.6~3.7.8條款;
3.95萬元以下零星工程結算審核
3.9.1項目經(jīng)理部收到結算資料,對零散工程即事后難于或無法核實的項目、工程量,在施工過程中,現(xiàn)場監(jiān)理應及時確認,并經(jīng)項目經(jīng)理批準后填寫可辦理結算請示單,轉交造價管理部審核;
3.9.2造價管理部對項目工程量抽樣審核,對單價全面審核,并編制審核意見書;
3.9.3其余辦理程序同3.7.4~3.7.8條款;
3.10裝飾工程結算審核
3.10.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審后的竣工結算資料后上報造價管理部;
3.10.2造價管理部通知監(jiān)理單位組織由造價管理部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同到現(xiàn)場丈量工程量;
3.10.3造價管理部組織財務計統(tǒng)部、總經(jīng)理室聯(lián)合審核裝修單價并與施工單位核對;
3.10.4造價管理部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結算審核意見書報總經(jīng)理室批準;
3.10.5其余辦理程序同3.7.6-3.7.8條款。
3.11廣告制作費用審核
3.11.1經(jīng)營部收到廣告制作結算書,如有委托監(jiān)理單位監(jiān)理的,可由監(jiān)理單位初審其工程量及施工內容,報造價管理部;
3.11.2造價管理部組織相關人員到現(xiàn)場落實、丈量工程量;(有委托監(jiān)理的,可由監(jiān)理單位主持)
3.11.3造價管理部參照廣告制作業(yè)費用審核,并與廣告商核對;
3.11.4造價管理部編制審核意見書轉交財務部;
3.11.4.1廣告制作費小于50萬元,參照3.8條款;
3.11.4.2廣告制作費大于50萬元,參照3.7條款;
3.11.5造價管理部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結算審核意見書報總經(jīng)理室批準;
3.11.6其余辦理程序同3.7.6~3.7.8條款;
3.12限額造價管理(用于設計與施工為一體的工程)
3.12.1公司確定高級裝飾工程、景園工程最高投資限額;
3.12.2造價管理部階段性反映過程累計工程成本,及時上報總經(jīng)理;
3.12.2.1監(jiān)理單位按項目經(jīng)理部要求提供分部分階段落實的工程量;
3.12.2.2造價管理部亦分部分項分階段復核經(jīng)監(jiān)理單位初審后的工程量及單價,并提出過程累計發(fā)生成本,上報總經(jīng)理;
3.13資料管理
3.13.1有關工程造價管理的政策性文件資料由造價管理部負責設專人管理、編號存檔;
3.13.1.1簽價單資料分項目待竣工結算完成后,送交公司檔案室存檔;
3.13.1.2工作請示單分項目,待竣工結算完成后,送交公司檔案室存檔;
3.13.1.3竣工結算審核意見書分項目按統(tǒng)一編號造冊存檔(見表單);
3.13.1.4工程預算審核意見書分項目按統(tǒng)一編號造冊存檔(見表單);
4、相關文件
4.1工程定額及相關文件并造冊登記;
4.2標準圖集、規(guī)范并造冊登記;
5、相關表單記錄
5.1融僑/元洪房地產(chǎn)材料認價單;
5.2工程進度款審核相關表單;
5.2.1建筑安裝進度結算審核意見書;
5.2.2工程進
度款確認單;
5.2.3工程進度款結算審核意見書;
5.3建筑安裝工程預算審核意見書;
5.4建筑安裝工程結算審核相關表單;
5.4.1送財務部審核意見書;
5.4.2送總經(jīng)理室審核意見書;
5.4.3結算資料目錄;
5.4.4結算資料匯編封面(編號四~十五);
5.4.5工程結算階段性審核通知書;
5.4.6分項工程量確認單
5.4.7分項工程過程造價確認單
5.5工程結算審核記錄表
5.6造價管理部內部審核程序表(見附表)
編制:
日期:審核:
日期:批準:
第2篇 房地產(chǎn)公司工程造價管理工作程序怎么寫
房地產(chǎn)公司工程造價管理程序
1、 目的范圍:通過對項目從開發(fā)策劃、設計、施工至竣工驗收全過程工程造價管理,合理確定與控制工程建造成本,以利工程順利進展,保障開發(fā)效益。
2、 職責:
2.1 審計核算部負責在項目策劃階段向策劃中心提出建安成本控制目標分析意見;在設計階段提供委托設計的經(jīng)濟指標限制以及在擴初階段負責審查設計成果是否在限制指標范圍內,如超出限制,負責向設計研發(fā)部提出調整意見或向策劃中心提出追加投資建議;在理想狀態(tài)下,負責在施工合同簽署前完成造價預算。
2.2 審計核算部負責提供售樓面積,審核工程合同中工程造價篇章和工程進度款、預結算,確定材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率;負責在施工過程中階段性地向總經(jīng)室反饋造價控制是否在控制指標范圍內,如有超出,及時提出預警。
2.3 工程材料部負責審核工程項目材料規(guī)格、數(shù)量、品牌及詢查市場原價;
2.4 工程項目經(jīng)理部負責審查工程項目預、結算和進度款資料;
2.5 財務部負責工程預、結算的復核,材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率復核;
2.6 總經(jīng)理批準正式結算審核意見書、材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率。
3、 工作程序
3.1 新開發(fā)項目投資成本的估算;根據(jù)總經(jīng)理的指令;審計核算部收到設計研發(fā)部提供的新開發(fā)項目各項技術指標概況,配合總經(jīng)室編制建筑安裝工程投資成本估算。
3.2 售樓面積計算
3.2.1 根據(jù)設計研發(fā)部提供的全套施工圖紙、經(jīng)營銷售部提供的項目統(tǒng)一標識及功能等資料,審計核算部即于15天內提供售樓建筑面積。
3.2.2 施工圖紙如有修改,設計研發(fā)部應通知經(jīng)營銷售部和審計核算部,經(jīng)營銷售部提出需重新計算售樓建筑面積內容,審計核算部將提供相應售樓建筑面積。
3.3 工程施工合同、工程設計合同的商談與簽訂;
3.3.1 審計核算部參與編制招標說明書。
3.3.2 審計核算部參與商談并審核合同中與工程造價有關的條款。
3.4 材料單價及綜合施工單價的簽認
3.4 .1材料單價的簽認
3.4 .
1.1 項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審(數(shù)量、品種、規(guī)格)后的材料單價報表,并注明監(jiān)理單位簽收時間,填寫請示單送工程材料部;或工程部提出的甲供材料采購申請。
3.4 .
1.2 工程材料部填寫詳細的詢價單,向審計核算部提供材料名稱、型號、規(guī)格、品牌、生產(chǎn)廠家、市場原價等信息;
3.4 .
1.3 審計核算部根據(jù)材料計價有關規(guī)定計算材料到工地的綜合市場價格,轉送財務計統(tǒng)部復核;
3.4 .
1.4 審計核算部在合同規(guī)定時間截止前一個工作日,將商定的材料市場綜合價格以簽價單形式通知項目經(jīng)理部(簽價單必須明確廠家品牌、型號、質量等級及價格)。
3.4 .
1.5 項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位將簽價文件送交施工方,并辦好簽收手續(xù)。
3.4 .2高級裝飾材料或新型材料綜合施工單價簽認;
3.4 .
2.1 高級裝飾材料或新型材料單價的簽價按
3.4 .1條款完成后,審計核算部通知監(jiān)理單位組織由審計核算部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同測定現(xiàn)場施工用量,分析出綜合施工單價由審計核算部組織與施工單位商談、確認施工綜合單價,轉送財務計統(tǒng)部復核;
3.4 .
2.2 財務計統(tǒng)部將復核意見反饋審計核算部;
3.4 .
2.3 審計核算部將綜合價格以簽價單形式通知項目經(jīng)理部;
3.4 .
2.4 項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位送交施工方項目經(jīng)理部,并辦好簽收手續(xù)。
3.4 .3高級裝飾材料或新型材料的損耗率確定;
3.4 .
3.1 項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位對施工單位報送的申請損耗率確認報表及初審意見后,辦好簽收手續(xù),送審計核算部;
3.4 .
3.2 審計核算部通知監(jiān)理單位組織由審計核算部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同測定現(xiàn)場施工用量,由審計核算部組織與施工單位商談、確認損耗率,轉送財務計統(tǒng)部復核;
3.4 .
3.3 財務計統(tǒng)部將復核意見反饋審計核算部;
3.4 .
3.4 審計核算部將材料特殊損耗率以簽價單形式通知項目經(jīng)理部。
3.4 .
3.5 項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位送交施工方項目經(jīng)理部,并辦好簽收手續(xù)。
3.5 施工圖預算審核
3.5 .1不具備預算編制條件的工程一般情況下不進行施工圖預算審核,而采用進度款、中間結算過程把關控制全過程造價;
3.5 .2具備施工圖預算審核或采用施工圖預算包干的項目;
3.5 .
2.1 項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審的施工圖預算,并辦好簽收手續(xù),在2天內核查施工圖預算資料;a、報送資料包括計價表、工程量計算書、抽筋表;b、報送資料不符合要求,退回監(jiān)理單位重報;c、報送資料符合要求,于收到資料第三天轉交審計核算部;
3.5 .3其余辦理程序同
3.7 條款
3.6 工程進度款審核
3.6 .1承包單位報送的工程進度款經(jīng)監(jiān)理單位初審后,并由總監(jiān)理工程師審查、確認,轉交項目經(jīng)理部。
3.6 .2經(jīng)項目經(jīng)理部確認轉送審計核算部審核。
3.6 .3審計核算部提出工程進度款確認單,經(jīng)集團總經(jīng)理批準后通知項目經(jīng)理部。
3.6 .4項目經(jīng)理部在合同約定時間內經(jīng)監(jiān)理單位,送交施工單位,準許辦理付款手續(xù)。
3.7 中間結算(含分項工程結算)、竣工結算審核
3.7 .1審計核算部負責組織辦理中間結算、工程竣工結算審核;
3.7 .
1.1 審計核算部預算員整理、分析工程簽價單,熟悉合同,核查結算資料;
3.7 .
1.2 審計核算部預算員分土建、水電專業(yè)進行工程量、單價審核,并編制審核意見書;
3.7 .
1.3 審計核算部復核人員復核各預算員審核結果;
3.7 .
1.4 審計核算部分管副經(jīng)理重點抽查審核結果;
3.7 .
1.5 審計核算部經(jīng)理根據(jù)合同條款復核審核結果;
3.7 .
1.6 審計核算部發(fā)函通知施工單位領取審核意見書,并商定時間核對;
3.7 .
1.7 審計核算部根據(jù)核對結果修改、整理審核意見書;
3.7 .
1.8 審計核算部將結算資料按規(guī)定整理成冊a、工作請示單b、送財務部審核意見書c、送總經(jīng)理室副總工審核意見書d、合同e、竣工圖紙f、圖紙會審紀要g、設計變更通知單h、簽證單i、簽價單j、施工記錄表k、乙方送審的結算書l、乙方送審的工程量計算書m、甲方計算書n、委托書o、其他
3.7 .
1.9 審計核算部將結算審核意見書及資料轉交財務核算部復核;
3.7 .2審計核算部落實財務核算部復核意見
3.7 .
2.1 如內部復核結果在結算審核偏差率(見下表)范圍內,審計核算部將維持原審核意見;單項工程造價偏差率價值5萬元
1.0%500元10萬元
9.8 ‰980元30萬元
9.5 ‰2850元50萬元9.0‰4500元100萬元8.0‰8000元300萬元6.0‰
1.8 萬元500萬元4.0‰2.0萬元1000萬元3.0‰3.0萬元3000萬元
1.6 ‰
4.8 萬元5000萬元
1.5 ‰
7.5 萬元8000萬元
1.2 ‰
9.6 萬元1億元
1.0‰10.0萬元
3.7 .
2.2 如復核結果大于結算審核偏差率,則a、本項目無遺留爭議項目,審計核算部將修改原審核意見書;b、本項目有遺留爭議項目,審計核算部將暫不修改原審核意見書,在遺留爭議項目中一并修改、解決;
3.7 .3審計核算部將財務核算部復核意見及結算審核意見書提交總經(jīng)理室復核;
3.7 .4審計核算部將正式審核意見書交施工單位確認簽字蓋單(一份三聯(lián));
3.7 .5審計核算部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結算審核意見書報總經(jīng)理室批準;
3.7 .6審計核算部將雙方確認的正式結算審核意見書(第三聯(lián))發(fā)給施工單位,并記錄簽發(fā)時間;
3.7 .7審計核算部將總經(jīng)理批準的審核意見書(第二聯(lián))送財務部付款,并記錄簽發(fā)時間;
3.7 .8審計核算部將總經(jīng)理批準的審核意見書(第一聯(lián))存于審計核算部,待該項目財務決算后移交公司檔案室存檔。
3.8 50萬元以下5萬元以上零星項目結算審核
3.8 .1~
3.8 .
1.8 同
3.7 .1~
3.7 .
1.8
3.8 .
1.9 審計核算部將正式結算審核意見書及資料轉交財務部復核;a、偏差在規(guī)定范圍內,執(zhí)行
3.8 .2;b、偏差大于規(guī)定范圍內,返回審計核算部修改、重報;
3.8 .2審計核算部將正式審核意見書交施工單位確認簽字(一份三聯(lián));
3.8 .3審計核算部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結算審核意見書報總經(jīng)理室批準;
3.8 .4其余辦理程序同
3.7 .6~
3.7 .8條款;
3.9 5萬元以下零星工程結算審核
3.9 .1項目經(jīng)理部收到結算資料,對零散工程即事后難于或無法核實的項目、工程量,在施工過程中,現(xiàn)場監(jiān)理應及時確認,并經(jīng)項目經(jīng)理批準后填寫可辦理結算請示單,轉交審計核算部審核;
3.9 .2審計核算部對項目工程量抽樣審核,對單價全面審核,并編制審核意見書;
3.9 .3其余辦理程序同
3.7 .4~
3.7 .8條款;
3.1 0裝飾工程結算審核
3.1 0.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審后的竣工結算資料后上報審計核算部;
3.1 0.2審計核算部通知監(jiān)理單位組織由審計核算部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同到現(xiàn)場丈量工程量;
3.1 0.3審計核算部組織財務計統(tǒng)部、總經(jīng)理室聯(lián)合審核裝修單價并與施工單位核對;
3.1 0.4審計核算部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結算審核意見書報總經(jīng)理室批準;
3.1 0.5其余辦理程序同
3.7 .6-
3.7 .8條款。
3.1 1廣告制作費用審核
3.1
1.1 經(jīng)營部收到廣告制作結算書,如有委托監(jiān)理單位監(jiān)理的,可由監(jiān)理單位初審其工程量及施工內容,報審計核算部;
3.1
1.2 審計核算部組織相關人員到現(xiàn)場落實、丈量工程量;(有委托監(jiān)理的,可由監(jiān)理單位主持)
3.1
1.3 審計核算部參照廣告制作業(yè)費用審核,并與廣告商核對;
3.1
1.4 審計核算部編制審核意見書轉交財務部;
3.1
1.4 .1廣告制作費小于50萬元,參照
3.8 條款;
3.1
1.4 .2廣告制作費大于50萬元,參照
3.7 條款;
3.1
1.5 審計核算部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結算審核意見書報總經(jīng)理室批準;
3.1
1.6 其余辦理程序同
3.7 .6~
3.7 .8條款;
3.1 2限額造價管理(用于設計與施工為一體的工程)
3.1
2.1 公司確定高級裝飾工程、景園工程最高投資限額;
3.1
2.2 審計核算部階段性反映過程累計工程成本,及時上報總經(jīng)理;
3.1
2.2.1 監(jiān)理單位按項目經(jīng)理部要求提供分部分階段落實的工程量;
3.1
2.2 .2審計核算部亦分部分項分階段復核經(jīng)監(jiān)理單位初審后的工程量及單價,并提出過程累計發(fā)生成本,上報總經(jīng)理;
3.1 3資料管理
3.1
3.1 有關工程造價管理的政策性文件資料由審計核算部負責設專人管理、編號存檔;
3.1
3.1.1 簽價單資料分項目待竣工結算完成后,送交公司檔案室存檔;
3.1
3.1.2 工作請示單分項目,待竣工結算完成后,送交公司檔案室存檔;
3.1
3.1.3 竣工結算審核意見書分項目按統(tǒng)一編號造冊存檔(見表單);
3.1
3.1.4 工程預算審核意見書分項目按統(tǒng)一編號造冊存檔(見表單);
4、 相關文件
4.1 工程定額及相關文件并造冊登記;
4.2 標準圖集、規(guī)范并造冊登記;
5、 相關表單記錄
5.1 __房地產(chǎn)材料認價單;
5.2 工程進度款審核相關表單;
5.2.1 建筑安裝進度結算審核意見書;
5.2.2 工程進度款確認單;
5.2.3 工程進度款結算審核意見書;
5.3 建筑安裝工程預算審核意見書;
5.4 建筑安裝工程結算審核相關表單;
5.4.1 送財務部審核意見書;
5.4.2 送總經(jīng)理室審核意見書;
5.4.3 結算資料目錄;
5.4.4 結算資料匯編封面(編號四~十五);
5.4.5 工程結算階段性審核通知書;
5.4.6 分項工程量確認單
5.4.7 分項工程過程造價確認單
5.5 工程結算審核記錄表
5.6 審計核算部內部審核程序表(見附表)編制:日期:審核:日期:批準:日期:
