大學離退休工作處財務管理規(guī)定
科技大學離退休工作處財務管理規(guī)定
為加強財務管理,規(guī)范財務報銷程序,提高經(jīng)費的使用效益,根據(jù)《高校財務制度》、學?！敦攧展芾磙k法》等有關規(guī)定,結(jié)合本處實際,特制定本規(guī)定。
1、學校預算的所有經(jīng)費,嚴格按照學校預算安排?？顚Ｓ?。
2、處上的重大開支必須經(jīng)處領導班子集體研究決定。凡2000元以上的開支都應經(jīng)領導班子集體研究決定。
3、為離退休老同志辦福利、慰問品預算的經(jīng)費,嚴格按規(guī)定程序,通過學校招標采購確定。
4、離退休職工活動經(jīng)費必須用于離退休職工的各類活動,凡采購2000元以上30000元以下的活動獎品、紀念品、慰問品,必須經(jīng)處領導班子及有關人員組成采購小組集體在全面考察和貨比三家的基礎上商務談判定購,確保采購物品質(zhì)量,盡可能提高經(jīng)費使用效益。
5、審批財務支出在集體領導、民主監(jiān)督的基礎上,實行主要負責人“一支筆”和集體審議聯(lián)簽相結(jié)合的責任制度。但具體報銷票據(jù)審批簽字,應先由經(jīng)手人注明情況簽名后,由分管領導進行初審核實注明相關開支內(nèi)容要點并簽名,最后由處長審批簽字報銷。
6、財務支出審批應“依規(guī)據(jù)法,先審后批,收支并重”,審批責任人及聯(lián)簽預審的相關人員都要熟悉本單位財務狀況,堅持原則、廉潔奉公,具有較強的政策、法制觀念和財務管理能力,能模范遵守財經(jīng)紀律。
7、財務審批責任人及聯(lián)簽預審的相關人員對財務收入和支出性原始票據(jù)反映經(jīng)濟事項的真實性、合法性、準確性進行審核。財務審批責任人及預審聯(lián)簽人員對審批的財務支出負有領導責任和連帶經(jīng)濟責任。
8、差旅費報銷:汽車駕駛員差旅費每季度按登記出差天數(shù)每季度報銷一次,每周不報用車登記單的不得報銷差旅費;處領導及工作人員出差根據(jù)車輛使用登記情況及辦公室登記情況由處綜合辦公室統(tǒng)一填寫每半年報銷一次;處理喪葬事宜的差旅補助,每次事務處理結(jié)束后由相關人員及時填寫登記報表交辦公室存查,由辦公室核實后每季度造冊填表審批報銷一次,否則未報辦公室備查單的不予以報銷相關費用;去外地開會等的差旅費按會議通知要求審批報銷。
9、嚴格車輛使用管理。凡正常公務用車必須經(jīng)有關負責人批準,并登記用車時間、里程、事由及用車人等,駕駛員每周必須把登記表交處綜合辦公室備查。凡涉及車輛維修事宜必須征得分管領導及處長同意后到指定4s店檢修,檢修費用的報銷必須附檢修工時費及供料單和收費正式發(fā)票,按有關制度審批報銷。檢修費用在2000元以上的維修,必須經(jīng)處務會議集體研究同意后再到指定4s店進行維修,否則不予以報銷。
10、其他有關報銷事宜嚴格按《**農(nóng)林科技大學財務支出審批若干規(guī)定》和《**農(nóng)林科技大學財務報銷管理規(guī)定》的要求辦理。
11、本規(guī)定自處黨政聯(lián)席會議通過之日起實行。
12、本規(guī)定的解釋權歸離退休工作處。
