第1篇 裝飾公司 人力資源管理制度二
裝飾公司人力資源管理制度(二)
1、人力資源部門負責對各部門、各分公司獎懲情況進行檢查落實。
2、認真執(zhí)行公司關于人力資源的決定。
3、公司各職能部門經理及分公司經理由總經理提名,董事會決定任免,其余人員由人力資源部決定聘任。
4、公司所有人員均應經過1-3個月試用期,試用期滿,需經過相關考核,考核合格,經相應負責人批準后方可錄用。
5、公司采用公開招聘和推薦并用的聘用方式,凡來面試的人員必須經過人力資源部初試,經理面試后方可采用。
6、公司所有人員必須服從公司的統(tǒng)一調配,不得以任何借口拒絕公司的調度、安排。
7、公司對所有員工實行業(yè)績考核,按照本人工作表現(xiàn)和公司業(yè)績考核情況發(fā)放當月工資。
8、公司建立員工檔案,本人的工作業(yè)績、考核情況、培訓情況、獎罰、解聘的依據。
9、人力資源部負責公司培訓計劃的編制與實施,并對員工的素質情況進行檢查、核實,對各部門、各分公司培訓計劃的實施進行檢查。
第2篇 裝飾工程公司合同管理制度
裝飾工程公司合同管理制度總則為加強合同管理,避免失誤,提高經濟效益,根據《合同法》及其他有關法規(guī)的規(guī)定,結合公司的實際情況,制訂本制度。
一、公司對外簽訂的各類合同一律適用本制度。
二、 合同管理是企業(yè)管理的一項重要內容,搞好合同管理,對于公司經濟活動的開展和經濟利益的取得,都有積極的意義。各級領導干部、法人委托人以及其他有關人員,都必須嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。各有關部門必須互相配合,共同努力,搞好公司以“重合同、守信譽”為核心的合同管理工作。合同的簽訂
三、 合同談判須由總經理或副總經理與相關部門負責人共同參加,不得一個人直接與對方談判合同。
四、 簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關規(guī)定。對外簽訂合同,除法定代表人外,必須是持有法人委托書的法人委托人,法人委托人必須對本企業(yè)負責。
五、 簽約人在簽訂合同之前,必須認真了解對方當事人的情況。
六、 簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”的原則和“價廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。
七、 合同除即時清結者外,一律采用書面格式,并必須采用統(tǒng)一合同文本。
八、 合同對各方當事人權利、義務的規(guī)定必須明確、具體,文字表達要清楚、準確。合同內容應注意的主要問題是:
1、 部首部分,要注意寫明雙方的全稱、簽約時間和簽約地點;
2、 正文部分:建設合同的內容包括工程范圍、建設工期,中間交工工程的開工和竣工時間,工程質量、工程造價、技術資料交付期間、材料和設備供應責任,撥款和結算、竣工驗收、質量保修范圍和質量保證期、雙方相互協(xié)作等條款;產品合同應注明產品名稱、技術標準和質量、數(shù)量、包裝、運輸方式及運費負擔、交貨期限、地點及驗收方法、價格、違約責任等;
3、 結尾部分:注意雙方都必須使用合同專用章,原則上不使用公章,嚴禁使用財務章或業(yè)務章,注明合同有效期限。
九、 簽訂合同:除合同履行地在我方所在地外,簽約時應力爭協(xié)議合同由我方所在市人民法院管轄。
十、 任何人對外簽訂合同,都必須以維護本公司合法權益和提高經濟效益為宗旨,決不允許在簽訂合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利,違者依法嚴懲。合同的審查批準
十一、合同在正式簽訂前,必須按規(guī)定上報領導審查批準后,方能正式簽訂。
十二、 合同審批權限如下:
1、 一般情況下合同由董事長授權總經理審批。
2、 下列合同由董事長審批:標的超過50萬元的;投資10萬元以上的聯(lián)營、合資、合作、涉外合同。
3、 標的超過公司資產1/3以上的合同由董事會審批。
十三、 合同原則上由部門負責人具體經辦,擬訂初稿后必須經分管副總經理審閱后按合同審批權限審批。重要合同必須經法律顧問審查。合同審查的要點是:
1、 合同的合法性。包括:當事人有無簽訂、履行該合同的權利能力和行為能力;合同內容是否符合國家法律、政策和本制度規(guī)定。
2、 合同的嚴密性。包括:合同應具備的條款是否齊全;當事人雙方的權利、義務是否具體、明確;文字表述是否確切無誤。
3、 合同的可行性。包括:當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件;預計取得的經濟效益和可能承擔的風險;合同非正常履行時可能受到的經濟損失。
十四、 根據法律規(guī)定或實際需要,合同還應當或可以呈報上級主管機關鑒證、批準,或報工商行政管理部門鑒證,或請公證處公證。合同的履行
十五、 合同依法成立,既具有法律約束力。一切與合同有關的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽”的原則。嚴格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務,確保合同的實際履行或全面履行。
十六、 合同履行完畢的標準,應以合同條款或法律規(guī)定為準。沒有合同條款或法律規(guī)定的,一般應以物資交清,工程竣工并驗收合格、價款結清、無遺留交涉手續(xù)為準。
十七、 總經理、副總經理、財務部及有關部門負責人應隨時了解、掌握合同的履行情況,發(fā)現(xiàn)問題及時處理或匯報。否則,造成合同不能履行、不能完全履行的,要追究有關人員的責任。合同的變更、解除
十八、 在合同履行過程中,碰到困難的,首先應盡一切努力克服困難,盡力保障合同的履行。如實際履行或適當履行確有人力不可克服的困難而需變更,解除合同時,應在法律規(guī)定或合理期限內與對方當事人進行協(xié)商。
十九、 對方當事人提出變更、解除合同的,應從維護本公司合法權益出發(fā),從嚴控制。
二十、 變更、解除合同,必須符合《合同法》的規(guī)定,并應在公司內辦理有關的手續(xù)。
二十一、變更、解除合同的手續(xù),應按本制度規(guī)定的審批權限和程序執(zhí)行。
二十二、 變更、解除合同,一律必需采用書面形式(包括當事人雙方的信件、函電、電傳等),口頭形式一律無效。
二十三、 變更、解除合同的協(xié)議在未達成或未批準之前,原合同仍有效,仍應履行。但特殊情況經雙方一致同意的例外。
二十四、 因變更、解除合同而使當事人的利益遭受損失的,除法律允許免責任的以外,均應承擔相應的責任,并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。
二十五、 以變更、解除合同為名,行以權謀私、假公濟私之實,損公肥私的,一經發(fā)現(xiàn),從嚴懲處。合同糾紛的處理
二十六、 合同在履行過程中如與對方當事人發(fā)生糾紛的,應按《合同法》等有關法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。
二十七、 合同糾紛由有關業(yè)務部門與法律顧問負責處理,經辦人對糾紛的處理必須具體負責到底。
二十八、 處理合同糾紛的原則是:
1、 堅持以事實為依據、以法律為準繩,法律沒規(guī)定的,以國家政策或合同條款為準。
2、 以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后,應及時與對方當事人友好協(xié)商,在既維護本公司合法權益,又不侵犯對方合法權益的基礎上,互諒互讓,達成協(xié)議,解決糾紛。
3、 因對方責任引起的糾紛,應堅持原則,保障我方合法權益不受侵犯;因我方責任引起的糾紛,應尊重對方的合法權益,主動承擔責任,并盡量采取補救措施,減少我方損失;因雙方責任引起的糾紛,應實事求是,分清主次,合情合理解決。
二十九、 在處理糾紛時,應加強聯(lián)系,及時通氣,積極主動地做好應做的工作,不互相推諉、指責、埋怨,統(tǒng)一意見,統(tǒng)一行動,一致對外。
三十、 合同糾紛的提出,加上由我方與當事人協(xié)商處理糾紛的時間,應在法律規(guī)定的時效內進行,并必須考慮有申請仲裁或起訴的足夠的時間。三
十一、凡由法律顧問處理的合同糾紛,有關部門必須主動提供下列證據材料。
1、 合同的文本(包括變更、解除合同的協(xié)議),以及與合同有關的附件、文書、傳真、圖表等;
2、 送貨、提貨、托運、驗收、發(fā)票等有關憑證;
3、 貨款的承付、托收憑證,有關財務帳目;
4、 產品的質量標準、封樣、樣品或鑒定報告;
5、 有關方違約的證據材料;
6、 其他與處理糾紛有關的材料。三
十二、 對于合同糾紛經雙方協(xié)商達成一致意見的,應簽訂書面協(xié)議,由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或合同專用章。三
十三、 對雙方已經簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書,上級主管機關或仲裁機關的調解書、仲裁書,在正式生效后,應復印若干份,分別送與對該糾紛處理及履行有關的部門收執(zhí),各部門應由專人負責該文書執(zhí)行的了解或履行。三
十四、 對于當事人在規(guī)定的期限屆滿時沒有執(zhí)行上述文書中有關規(guī)定的,承辦人應及時向主管領導匯報。三
十五、 對方當事人逾期不履行已經發(fā)生法律效力的調解書、仲裁決定書或判決書的,可向人民法院申請執(zhí)行。三
十六、 在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前,有關部門應認真檢查對方的執(zhí)行情況,防止差錯。執(zhí)行中若達成和解協(xié)議的,應制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。三
十七、 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的,應及時通知有關單位,并將有關資料匯總、歸檔,以備考。合同的管理三
十八、 本公司對合同實行二級管理、專業(yè)歸口制度,法人委托書制度,基礎管理制度。三
十九、 本公司合同管理具體是:公司由董事長授權總經理總負責,歸口管理部門為財務部、辦公室;副總經理歸口管理房地產開發(fā)、建設合同;各部門具體負責各自授權范圍內的合同談判、擬稿及履行工作。四
十、 公司所有合同均由辦公室統(tǒng)一登記編號、經辦人簽名后,按審批權限分別由董事長、總經理或其他書面授權人簽署。四
十一、辦公室會同有關部門認真做好合同管理的基礎工作。具體如下:
1、 建立合同檔案;
2、 建立合同管理臺帳;
3、 填寫“合同情況月報表”。
第3篇 裝飾公司印章管理制度
裝飾工程公司印章管理制度
印章是文件生效、記載的憑證,是權威的象征,是公司經營管理活動中行使職權、明確公司各種權利義務關系的重要憑證工具。
印章的管理,關系到公司的經營管理活動的開展,甚至影響到公司的生存和發(fā)展,為防止不必要事件的發(fā)生,維護公司的利益,制定本制度。
印章定義:本制度中所指印章是指公司發(fā)行或管理文件、憑證文書等與公司權利義務有關的文件,因需以公司名稱或有關部門名義證明其權威作用而使用的印章。
印章使用范圍:
公司章:以公司名義向公司向外發(fā)出的公函、文件、資料及介紹信用章。
部門章:刻有公司部門名稱的印章。 行政部章:就有關行政、人事、后勤等方面業(yè)務代表公司用章。
財務部章:就有計劃、財務等方面業(yè)務代表公司用章。
合同專用章:以公司名義簽訂的協(xié)議、合同和有關會議紀要等。 職銜簽字章:刻有經理及總經理職銜及簽名的印章。
印章使用規(guī)定 對公司經營權有重大關連、涉及政策性問題或以公司名義對政府行政、稅務、金融等機構以公司名義的行文,蓋公司章。
公司對外簽署裝飾裝修合同、工程施工合同、材料采購等合同,蓋合同專用章。
以公司名義對國家機關團體、公司核發(fā)的證明文件,及各類規(guī)章典范的核決等由總經理署名,蓋總經理職銜章。 各部門于經辦業(yè)務的權責范圍內及對于公民營事業(yè)、民間機構、個人的行文以及收發(fā)文件時,蓋部門章。
印章保管
1、公司章、行政章、合同專用章由行政部經理保管,財務章由財務部經理保管,職銜簽字章由個人保管。
2、各類印章保管人負責保管,如有丟失、損毀或被盜情況,應迅速向總經理匯報,并由保管人負全責。
3、印章遺失時除立即向上級報備外,應依法公告作廢。 印章使用 用印前,先填寫《印章使用登記表》,寫明蓋印用途,簽字后方可用印。
印章一般不允許帶出公司,特殊情況需經印章保管人批準后方可帶出。
印章的更改、廢止,由董事會研究后決定。
本制度自二o**年一月起執(zhí)行。
第4篇 裝飾公司 工程部檔案管理制度
裝飾公司工程部檔案管理制度
1、工程項目部根據工作需要配備資料員,資料員應嚴格裝飾施工檔案管理要求負責工程資料的收集、整理、編號、裝訂,做好資料檔案工作。
2、做好施工現(xiàn)場每周例會記錄、每月例會記錄。臨時現(xiàn)場會議記錄。
3、項目工作人員登記造冊。施工班組人員身份證復印件整理歸檔。
4、工程中工程量簽證單、工程任務書、設計變更單、施工圖紙、工程自檢資料的整理歸檔。
5、工程中其他文件、資料、文書往來整理歸檔。
6、各類檔案資料分類保管,做好備份,不得遺失。同時建立相關電子文檔,便于查閱。
7、借閱檔案資料需辦理借閱手續(xù)。填寫工程資料借閱表,并及時歸檔。
第5篇 建筑裝飾公司重大合同管理制度
建筑裝飾股份公司重大合同管理制度第一節(jié) 管理部門及職責
第一條 合同管理部門是指負責合同管理綜合事務的主管部門,公司合同管理部門為法律事務部。
第二條 合同承辦部門,是指根據工作職責和業(yè)務性質,負責合同立項、談判和起草的部門。
第三條 合同審查部門是指負責合同審查會簽部門。根據公司的實際情況和工作的效率,在框架合同范圍之內執(zhí)行的合同,如訂單,不需要相關合同審查部門的審查。合同標的影響重大或法律關系復雜的合同按照以下原則進行審查:涉及專業(yè)技術的合同應有專業(yè)技術部門參與審查;未經招投標的合同應有審計部參與審查。
第四條 合同管理部門職責為:
1、 制訂合同管理規(guī)章 制度,根據需要修訂補充有關配套制度,并對合同管理工作進行檢查、監(jiān)督;
2、 管理和正確使用公司合同專用章 ,協(xié)助開具授權委托書;
3、 組織處理涉及合同的爭議或糾紛及涉及仲裁、訴訟等法律事務工作;
4、 根據具體合同的實際情況和需要,提出增加參與合同審查會簽部門的建議;
5、 負責指導、監(jiān)督、檢查公司合同管理工作和考核各子公司合同管理工作。
第十五條 公司各承辦部門職責為:
1、 在合同談判前,應對合同的其它各方當事人進行必要的資信調查,并對資信調查結果負責。資信調查的內容包括:營業(yè)執(zhí)照及其有效性、商業(yè)信譽及近期經營業(yè)績情況和承擔該合同業(yè)務必須具備的其它資質條 件。
2、 合同談判、起草、會簽、履行、歸檔等工作;
3、 對合同的經濟性、可行性、合法性及價款的合理性負直接責任;
4、 處理未涉及訴訟和仲裁法律程序的合同糾紛;
5、 建立本部門合同副本檔案及其臺帳。
第十六條 合同審查部門分工:
1、 合同管理部門主要審查合同的權限合規(guī)性、參與審查合同合理性、資料完備性和嚴密性,并決定是否將合同送公司法律顧問審查;
2、 專業(yè)技術部門主要審查技術及產品的合格性、安全性、可靠性和先進性;
3、 審計部主要審查合同程序的合規(guī)性和對合同實行效能進行監(jiān)察。第二節(jié) 合同的簽訂
第十七條 公司對外簽訂合同的主體必須是公司,公司所屬分支機構、部門及人員未經公司授權,不得以自身名義對外簽訂、變更及解除合同。
第十八條 公司對外發(fā)生的各項經濟業(yè)務活動,原則上均應簽訂書面合同,書面合同主要采用合同書形式。
第十九條 公司各部門及人員簽訂合同,應堅持“平等互利、公平競爭、擇優(yōu)簽約”的原則,積極維護公司合法權益,保障公司各項業(yè)務順利開展。
第二十條 對于根據《公司章 程》規(guī)定須提交公司股東大會或董事會審議的業(yè)務事項而直接訂立的有關合同,需持有相關決議文件方能簽訂,或在合同中明確約定:本合同經公司股東大會(或董事會)審議通過后生效。
第二十一條 公司重大合同,原則上由法定代表人負責簽署,但也可根據具體情況,授權總經理簽署此類合同文件。
第二十二條 公司總經理負責簽署各項日常生產經營合同,總經理根據合同管理工作實際需要,可授權公司分管領導及其他有關人員負責簽署此類合同文件。
第二十三條 公司總經理根據《公司章 程》及《總經理工作細則》,負責公司合同管理的組織領導工作,明確公司各業(yè)務部門及崗位的合同管理職責分工及相應的審批流程。第三節(jié) 合同的履行
第二十四條 合同依法成立,即具有法律約束力。履行合同的部門必須嚴格履行合同所規(guī)定的義務,積極行使合同賦予的權利。
第二十五條 合同依法簽訂生效后,業(yè)務部門承辦人員應及時檢查、了解履行情況。發(fā)生問題及時處理,并向業(yè)務部門負責人匯報。
第二十六條 業(yè)務部門承辦人員發(fā)現(xiàn)對方不履行或不完全履行合同時,應在法定、約定或合理期限內以法定、約定或沒有此種規(guī)定時以書面方式向對方提出異議。收到對方履行異議時,業(yè)務部門承辦人亦應在法定、約定或合理期限內以法定、約定或以書面方式予以答復。向對方提出異議的文件和對對方提出異議的答復文件須經合同審查部門審核,并報合同管理部門備案。
第二十七條 簽訂合同后,應當積極、全面履行。如遇合同不能履行或不能完全履行,承辦人應當將有關情況及時向所在部門、合同管理部門報告,采取補救措施,減少損失,并由業(yè)務部門承辦人于當日或3日(含本數(shù))內以書面形式通知對方。
第二十八條 遇有不可抗力等影響經濟合同履行的因素時,應當及時將有關情況向所在部門、合同管理部門報告,并由承辦人于不可抗力事件發(fā)生當日或3日(含本數(shù))內以書面形式通知對方,并收集有關證據。
第二十九條 合同訂立后,不得因業(yè)務部門承辦人或法定代表人的變動而影響合同履行。在合同履行過程中,業(yè)務部門承辦人變更時,應辦理交接手續(xù)。第四節(jié) 合同的變更和解除
第三十條 合同在履行過程中,需要進行變更或解除時,應與對方協(xié)商一致進行變更或解除。法律有特別規(guī)定或合同有特別約定的,依據法律規(guī)定或合同約定。
第三十一條 變更、解除合同的審批權限和程序,與合同訂立的審批權限和程序相同。
第三十二條 變更、解除合同時,應在法律規(guī)定、合同約定或合理期限內與對方當事人進行協(xié)商,書面函告并限期答復。
第三十三條 業(yè)務部門承辦人在收到對方要求變更或解除合同的通知后,應及時提請所在部門、合同管理部門處理。
第三十四條 變更、解除合同應當采用書面形式。
第三十五條 合同的變更、解除應注意以下事項:
1、 主體變更、解除,應征得合同各方同意;
2、 有擔保條 款的合同變更,應征求原擔保單位的同意并在變更協(xié)議上加蓋擔保單位的印章 ;
3、 經登記、批準、鑒證、見證、公證的合同,變更協(xié)議應重新登記、批準、鑒證、見證、公證;
4、 合同中訂有保密條 款或附有保密協(xié)議的,合同解除后,其效力不受影響;合同變更時,如果涉及到雙方當事人的變更或合同內容的變更,應變更保密條 款或保密協(xié)議;
5、 聯(lián)營、承包經營、涉外等合同的變更或解除,法律有特別規(guī)定的,應依特別規(guī)定辦理。第五節(jié) 合同糾紛的處理
第三十六條 合同在履行過程中發(fā)生糾紛的,應按 、《中華人民共和國民事訴訟法》等有關法律、法規(guī)和本制度處理。
第三十七條 處理合同糾紛的原則為及時處理的原則、雙方協(xié)商解決的原則、維護公司合法權益的原則。
第三十八條 糾紛發(fā)生后,承辦人應及時向所在部門和合同管理部門遞交合同糾紛說明,同時應迅速收集下列有關證據(原件或復印件):
1、 合同文件(包括變更、解除合同的協(xié)議、電報、電傳、傳真、信函、圖表、視聽資料、廣告、授權委托書,介紹信及其他有關資料等);
2、 送貨、提貨、托運、驗收、發(fā)票等有關票證票據;
3、 貨款的承付托收憑證、信用證、完稅憑證、有關財務賬目;
4、 作為質量標準的法定或約定文本、封樣、樣品及鑒定報告、檢測結果等;
5、 證人證言;
6、 其他證據材料。
第三十九條 合同管理部門根據情況,在3―5日內提出處理意見,提交總經理和相關授權人審批。
第四十條 合同糾紛經雙方協(xié)商達成一致處理意見的,應訂立書面協(xié)議,由雙方代表簽字并加蓋法人公章 。
第四十一條 對經協(xié)商無法解決的糾紛,如認為對方存在過錯或違約,經公司總經理和相關權限人同意,合同管理部門可向仲裁委員會申請仲裁或向人民法院起訴;若對方已經向仲裁委員會申請仲裁或向人民法院起訴,合同管理部門應積極參加仲裁或應訴,并應當在3―5日內提出參加仲裁或應訴意見,提交公司授權人審批。
第四十二條 糾紛處理完畢后,由合同管理部門負責向公司授權人報告;重大合同的糾紛處理,應隨時向公司領導及董事會報告進展情況。
第四十三條 雙方已簽署的解決合同糾紛協(xié)議書、仲裁機關的調解書,仲裁裁決書及法院的調解書、判決書,在正式生效后,合同管理部門應復印若干份交由業(yè)務部門收執(zhí),督促該文書的履行。
第四十四條 對方當事人在規(guī)定期限屆滿后沒有履行上述文書規(guī)定義務的,業(yè)務部門承辦人應及時通知合同管理部門。
第四十五條 對方當事人逾期不履行已發(fā)生法律效力的調解書、仲裁裁決書或判決書,由合同管理部門代表公司依法向人民法院申請強制執(zhí)行。第六節(jié) 合同檔案管理
第四十六條 公司合同承辦部門應建立合同檔案及歸檔保管制度,配置兼職合同管理員。
第四十七條 合同專用章 如遺失或被盜,除應立即通知有關部門外,還應登報掛失。發(fā)生特殊情況,須外帶合同專用章 的,須經法定代表人批準,并按規(guī)定辦理登記手續(xù)。
第四十八條 公司檔案管理部門應對合同進行登記和存檔管理。第七節(jié) 合同責任
第四十九條 公司全體職員應當嚴格遵守本辦法,有效訂立、履行合同,切實維護公司的整體利益。由公司審計部門負責本制度執(zhí)行情況的監(jiān)督考核。
第五十條 對在合同簽訂、履行過程中發(fā)現(xiàn)重大問題,積極采取補救措施,使本公司避免重大經濟損失及在經濟糾紛處理過程中,避免或挽回重大經濟損失的,予以獎勵。
第五十一條 簽訂合同,未了解對方資信能力、履行能力,而給單位造成損失者,應追究簽訂合同相關責任人及單位的責任。
第五十二條 因公司不能履行合同,而造成損失的,應查明原因,追究合同執(zhí)行單位或個人的責任。
第五十三條 凡對方違約造成損失的,合同執(zhí)行單位未及時匯報解決的,應追究其單位或個人的責任。第五十四條 在簽訂合同時,利用職權索賄受賄損害企業(yè)利益的,應追究有關人員的法律責任。
第五十五條 為保證合同管理工作正常、有序進行,公司合同管理部門應不定期到有關部門檢查合同執(zhí)行及結算情況。
第6篇 大型裝飾裝修公司 工程部會議制度
大型裝飾裝修公司工程部會議制度
會議制度
1、工程部按每月月中、月末時間組織二次工程管理例會。
2、各施工單位按月組織二次內部管理會議。
3、會議召開必須具備:會議通知;會議主題;與會范圍及對象;會議時間(起止時間)及地點;會議資料;會議記錄;會議決議或安排事件落實檢查記錄。
會議紀律
1、嚴格遵守與會時間,有效控制議程,在預定時間內完成會議任務。
2、尊重他人的意見,學會聆聽;不能打斷他人發(fā)言,要發(fā)言,先遞條預約;關閉電話鈴聲,不能在會場頻繁走動或中途退出會議;保持會場清潔。
3、違犯前二款者每次每項罰款100元。
第7篇 裝飾公司清潔衛(wèi)生管理制度
裝飾工程公司清潔衛(wèi)生管理制度
辦公區(qū)域是公司職員進行日常工作的區(qū)域,清潔衛(wèi)生的好壞,直接影響到公司形象和職員工作情緒,為此,特制定此制度。
本公司清潔范圍包括:總經理室、副總經理室、財務部、
設計部、行政部、財務部、會議室、衛(wèi)生間及辦公區(qū)域內所有角落。清潔內容:辦公桌、椅、沙發(fā)、地面、墻面、窗戶、陽臺、燈具、文件柜、電腦、傳真機、打印機等所有置于辦公區(qū)域內的物件。
本公司清潔衛(wèi)生由各部門人員分區(qū)域輪流值日打掃,每日輪流值日一周,總經理室、副總經理室、公共區(qū)域由值日人員要掃,個人區(qū)域由個人負責清掃整理。詳見《清潔值日輪流表》,值日人員須按如下標準進行清掃:
地面:無紙屑碎末,無油漬,無污痕,整潔通透。
桌面:無明顯灰塵,無油漬污痕,桌上物件分類整齊擺放,物見本色。
椅、沙發(fā):無明顯灰塵,無污垢,擺放端正整齊。
玻璃窗:光潔锃亮,無水漬、無污痕和灰塵,做到窗明幾凈。
電腦、打印機等固定設備設施:無灰塵,無污垢,使用專用清潔劑清掃,物見本色。
衛(wèi)生間:地面無水漬污痕,無雜物及明顯污痕,洗手臺整潔干凈,臺面無污物水漬,物件擺放整齊,通風透氣。公司盆景、花木植物由行政部統(tǒng)一管理,值日人員對其進行垃圾清掃、去雜物處理。
行政部不定期對辦公區(qū)域的衛(wèi)生進行檢查,并在例會上公布檢查結果。檢查結果作為個人績效考核的依據。對三次以上檢查不合格者,懲以罰款10元。
附則
本《清潔衛(wèi)生管理制度》解釋權歸行政部。
本制度自二oo三年一月一日起施行。以后根據公司發(fā)展情況可作適當調整,全體員工必須依此執(zhí)行。
第8篇 裝飾公司項目會計制度
裝飾公司項目會計制度
1、每月結轉工程結算收入,及時向甲方開具工程款結算單,往來款項:收取工程款。對甲方拖欠的工程款會計人員要積極配合進行催收。要定期(至少每季)與甲方核對工程款往來,及時取得甲方供料和代扣水電費等結算單據,登記入賬,與甲方核對往來的對賬單每季隨會計報表上報公司。
2、對甲方代付的材料款、工資等必須經項目部同意,會計人員必須取得每筆代付費用的原始單據,審核無誤并經相關人員簽字認可,然后向甲方開具結算收據及代付款通知書,方可由甲方辦理支付手續(xù)。
3、做好預付賬款的核算與管理工作,及時督促材料采購人員和對方單位盡快完成相關業(yè)務,結清賬款,對長時間未結賬的預付款要查明原因,采取相應措施,保證資金安全。
4、做好各種應付款項的核算和管理。項目各種應付款項都必須入賬核算,不得進行賬外處理。
5、建立項目經濟合同檔案,項目簽定的所有經濟合同必須交財務留存,會計人員應參與經濟合同的簽訂。
6、做好公司各種應交款項的上繳及借款的歸還工作。到期借款不能歸還經公司同意后要及時辦理續(xù)借手續(xù),公司結算管理費、利息及代付費用應根據有關單據及時入賬,定期(至少半年)與公司核對往來賬目。會計人員每月應對項目對外應付款項情況及公司應交款項進行清理分析,編制項目對外結算情況表報項目負責人。
第9篇 裝飾公司宿舍管理制度
裝飾公司宿舍管理制度
1 目的
為加強施工項目現(xiàn)場宿舍的管理工作,為員工創(chuàng)造良好的休息環(huán)境,確保工程的順利進行,制定制度。
2 使用范圍
適應于本企業(yè)所承建的建筑安裝工程的施工項目現(xiàn)場宿舍的管理。
3 引用標準、術語
3.1 引用標準
3.1.1 gb/t50326-2001 《建筑工程項目管理規(guī)范》
4 職責
成立項目施工生活區(qū)管理小組:由項目部經理為組長,項目部安全負責人為成員。
生活區(qū)管理小組負責宿舍的一切管理工作,包括宿舍的安排,按照'誰使用,誰負責'的原則,落實宿舍管理責任制。各宿舍要選出宿舍長,各住宿單位負責本單位宿舍的管理,服從管理小組的安排,接受項目部的統(tǒng)一領導和監(jiān)督。
5 管理措施
5.1 各間宿舍內均設一名宿舍長,負責本宿舍的衛(wèi)生、保衛(wèi)等日常管理工作;積極做好內部矛盾調解工作,防止矛盾激化導致各類治安、刑事案件的發(fā)生。
5.2 各間宿舍內均設住宿人員名單及衛(wèi)生輪值表張貼在門后,輪流負責宿舍的衛(wèi)生工作,宿舍內天天打掃。禁止亂扔廢紙、果皮等廢物。禁止隨地吐痰。宿舍門前走道為該宿舍衛(wèi)生責任區(qū),應保持清潔無積水。清掃的垃圾倒在指定的垃圾桶內。
5.3 宿舍全體人員必須配合行政部人事主管對居住的人員進行'三證'檢查,嚴格禁止集體宿舍內男女混住和未經允許留宿外來人員,禁止在宿舍內賣淫、嫖娼、賭博、吸毒、販毒、傳播淫穢物品、打架斗毆和酗酒等事件;一經發(fā)現(xiàn)上述情況,應及時上報項目部處理。
5.4 宿舍內床鋪擺放規(guī)范,被褥疊放整齊,鞋子及生活日用品擺放整齊,無雜物。宿舍內保持空氣流通,禁止私養(yǎng)動物。
5.5 禁止擅自變動宿舍內設施,若造成損毀原價賠償。
5.6 宿舍內嚴格放置易燃易爆物品和各種危險品,禁止在宿舍周圍亂搭建房屋。
5.7 宿舍內的用電用水須執(zhí)行《項目工程水電管理制度》。未經允許,集體宿舍內嚴禁生火煮飯、嚴禁使用大功率電熱器具。禁止私自亂接電源線路、插座,禁止用銅絲代替保險絲。離開宿舍前應關閉所有電源及煤氣開關、熄滅火種,并關好門窗,做好防火及防盜工作。
5.8 項目部或公司每季度對宿舍內居住人員進行一次治安和防火教育。
第10篇 小裝飾公司財務制度一
小裝飾公司財務制度【1】
一、預算管理
1、各小區(qū)物業(yè)部所有收支以預算管理為基礎,沒有預算不得開支。
2、每月末各小區(qū)物業(yè)部根據年度經濟指標及下月預計情況,編制、上報下月收支預算。
3、收支預算由小區(qū)會計負責編制,經小區(qū)物業(yè)經理初審后,報物業(yè)公司、集團財務部審核,總裁批準后執(zhí)行。
4、各月度支出計劃的編制應以各小區(qū)年度經濟指標為依據,可在各月之間調節(jié),但各月總和不得超過年度指標。
5、每月初各小區(qū)物業(yè)會計對上月預算執(zhí)行情況進行總結,編制上月收支預算與執(zhí)行情況比較表,報物業(yè)公司匯總后報公司相關領導。
6、預算內支出按公司規(guī)定流程由小區(qū)物業(yè)部審核支付,超預算支出報物業(yè)公司、總裁審批后各小區(qū)支付。
二、收支規(guī)定
1、收據、發(fā)票及公章使用規(guī)定:
1)收據、定額停車費發(fā)票,由物業(yè)公司統(tǒng)一印制(或購買)、統(tǒng)一管理,設專人負責,建立專門備查簿登記收據購、存、領、銷數(shù)量及號碼。
2)物業(yè)各小區(qū)設專人負責收據及定額停車費發(fā)票的領用、保管和繳銷。
領用收據時檢查無缺聯(lián)、缺號后加蓋物業(yè)公司財務專用章,并在登記簿上登記領用時間、數(shù)量、起止號碼及領用人,同時交回前期已使用收據的存根聯(lián),以備查對。
3)收據的保管必須專人負責。
如有遺失,追究保管人員責任。
領用收據的小區(qū),如果人員變動,需在變動前到物業(yè)公司財務部交回收據并結清核銷。
4)各小區(qū)使用發(fā)票,為便于管理,應到物業(yè)公司財務部統(tǒng)一開具。
一般情況下應以收據(第二聯(lián))換發(fā)票,所換發(fā)票的內容應與收據項目、金額完全一致,用以換取發(fā)票的收據作為發(fā)票記賬聯(lián)的附件,留物業(yè)公司統(tǒng)一保管。
對于需要先開發(fā)票后付款的業(yè)主,出納(或物業(yè)管理員)根據收費通知單開具發(fā)票,并在物業(yè)財務部做好登記,款項入賬后核銷。
5)收據填寫要求:
①據實填寫。
即必須按實收金額、項目、日期如實填寫,不得弄虛作假,做到準確無誤。
②字跡清楚,不得涂改。
如有錯誤,全部聯(lián)次蓋“作廢”章或寫明“作廢”字樣,再另行開具。
③全部聯(lián)次一次填開,上下聯(lián)的內容金額一致。
6)各小區(qū)的收費通知專用章只能用于催款通知,不能用做其它用途;除此公章外,小區(qū)不得再有其它公章。
2、收款規(guī)定
1)各小區(qū)收款必須使用從物業(yè)公司領用、加蓋物業(yè)公司財務專用章的統(tǒng)一票據。
其他任何票據或未加蓋財務專用章的票據不得使用。
2)已收現(xiàn)金款項必須在當天交由出納核對、辦理相關手續(xù)妥善保管,并及時入賬。
3)以轉帳方式收款應及時與物業(yè)公司財務、集團財務辦理進帳、轉帳相關手續(xù),并及時做帳務處理。
4)物業(yè)公司財務部可隨時檢查使用票據的人員是否及時將所收款項按規(guī)定上交,并定期對整本已使用完的收據核查是否交納入賬,并進行核銷。
3、支出規(guī)定
1)工資費用。
各小區(qū)財務人員根據本小區(qū)當月考勤表,計算本月員工的應付工資,填制工資卡,交小區(qū)經理簽字后,報物業(yè)總公司人事部門審核,人事部門在對員工的出勤及人員變動核對無誤后,報物業(yè)公司總經理審批,總經理同意后方可發(fā)放。
2)員工福利費。
對于員工福利品的發(fā)放,如:防暑降溫品、節(jié)日禮品等,各小區(qū)根據自己實際情況,本著節(jié)約原則,自行擬定方案及所需資金等情況呈報物業(yè)公司總經理,同意后方可實施。
3)維修費用。
小區(qū)工程維修費用,審批程序是:物業(yè)公司總經理→預算部→總工辦→總裁。
4)差旅費、辦公費、電話費、清潔衛(wèi)生費、保安費、業(yè)務招待費、綠化費、社會保險費等以各小區(qū)所報支出預算為依據,預算內的此類費用由經辦人填制費用報銷單,小區(qū)經理批準即可報銷。
會計人員應在原始票據審核方面嚴格把關,用于報銷的原始票據應符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定,除特殊情況外必須是發(fā)票,單據項目必須填寫齊全,特別是本公司全稱、地點、費用項目等必須準確無誤,票據應整潔,無涂抹修改。
對于不符合上述規(guī)定的票據,財務人員應拒收。
對于超出預算的上述費用項目,應呈報物業(yè)公司,說明情況,闡明超支原因,經物業(yè)公司總經理同意后,報總裁批準,總裁同意后方可實施。
5)水電費。
水電費屬于小區(qū)的代收代繳項目,應遵循?？顚Ｓ迷瓌t,即本月收取的水電費必須首先用于保證該期水電費的支付。
小區(qū)不得以此類收款支付日常的費用開支,以免影響水電費的正常支付。
6)對于各小區(qū)需要轉賬結算的各項支出,經小區(qū)經理核準簽字,送物業(yè)公司財務審核后,在支票簽發(fā)登記本上進行登記,加蓋財務專用章及法人章進行支付。
4、資金報表:
1)每天由各小區(qū)出納報資金表給物業(yè)公司財務,由物業(yè)公司財務匯總后報公司領導。
2)報表需注明當天款項的增加、減少情況說明。
三、會計核算
1、統(tǒng)一設置以下會計科目:
1)主營業(yè)務收入:主要核算物業(yè)小區(qū)向業(yè)主(或物業(yè)使用人)收取的物業(yè)管理費;
2)其他業(yè)務收入:主要核算小區(qū)收取的停車費、裝修管理費、寬網費、攤位費、特約維修費等;
3)主營業(yè)務成本:主要核算物業(yè)水電維修、保潔及綠化等部門發(fā)生的費用;下設明細科目:工資、福利費、維修費、電話費、保潔費、勞動保護費、保安費、社保費及其他。
4)管理費用:主要核算行政管理部門發(fā)生的費用。
下設明細科目:工資、福利費、差旅費、辦公費、電話費、業(yè)務招待費、社會保險費及其他;
5)其他應收(應付)款:主要核算代收代繳款項及裝修期間的保證金等。
2、會計報表
1)各小區(qū)財務結賬日期為月末最后一天。
2)小區(qū)會計人員應于次月的3日以前將各小區(qū)的會計報表經小區(qū)經理簽字后報物業(yè)總公司財務部,有個人所得稅的小區(qū)應將其扣繳的個人所得稅的明細單附后,以便總公司統(tǒng)一申報。
3)小區(qū)會計每月25日前根據年度指標上報下月費用預算,次月10日前編報上月預算執(zhí)行情況報表。
四、檔案保管
1、已使用的收據記帳聯(lián)由各小區(qū)財務保管,存根聯(lián)繳銷后交由物業(yè)公司財務進行保管。
2、小區(qū)財務檔案應按財政部《會計檔案管理辦法》規(guī)范要求進行整理、裝訂、歸檔。
3、當年會計檔案由小區(qū)會計負責保管,次年建立新帳后應將上年全部財務檔案移交物業(yè)公司財務人員負責保管。
五、檢查控制
1、各小區(qū)會計每月須對小區(qū)出納的財務工作進行檢查,包括收據的填開、領用、繳銷;原始單據的歸檔、保管;賬簿登記、賬證相符情況;現(xiàn)場盤點庫存現(xiàn)金,賬實相符情況。
并對檢查內容以書面形式經雙方簽字確認后上報物業(yè)公司財務。
2、各小區(qū)出納應對物業(yè)管理員的收費工作進行檢查監(jiān)督,對于有不符合“收據發(fā)票使用規(guī)定”及“收款規(guī)定”的行為,應及時上報。
3、各小區(qū)會計每月須與集團公司核對往來款,并簽署對帳單,確保雙方帳務清楚。
4、物業(yè)公司財務應對各小區(qū)領用、繳銷票據及時核檢,發(fā)現(xiàn)問題應及時上報有關領導。
5、物業(yè)公司財務和集團公司財務應對各小區(qū)財務收支情況進行不定期聯(lián)合檢查或抽查。
6、根據公司領導安排,聘請外部的會計師事務所對物業(yè)公司各小區(qū)財務收支執(zhí)行情況進行年度專項審計。
六、相關責任
1、物業(yè)小區(qū)各出納對現(xiàn)金的收支負有直接責任,小區(qū)會計負有監(jiān)管責任,小區(qū)物業(yè)經理負有管理責任。
2、禁止私設帳外帳、收款不入帳等,禁止不使用統(tǒng)一規(guī)定票據收款、私刻公章等,否則一經發(fā)現(xiàn)直接上報總裁嚴肅處理。
3、會計檔案滅失追究保管會計責任。
4、由于不按本管理辦法操作給公司造成經濟損失的,由相關責任人全額賠償。
本財務管理制度由公司由公司財務部和物業(yè)公司負責解釋。
小規(guī)模企業(yè)財務管理制度參考【2】
一、小規(guī)模私營企業(yè)財務管理特征
小規(guī)模私營企業(yè)投資規(guī)模小、自有資金有限、企業(yè)經營管理水平低、產品科技含量低、員工素質不高、市場競爭力有限。
這類企業(yè)的財務管理主要有以下特征:
1.財務管理地位不高
小規(guī)模非科技型私營企業(yè),其決策模式主要為經驗決策。
私營企業(yè)在經營決策方面有著高效率的優(yōu)勢,但決策程序較粗糙,決策所需信息中,在相當程度上仍使用 以供銷人員為主體的偶遇式市場信息收集方式,信息的收集處理利用并無規(guī)范的規(guī)則,財務人員幾乎不會參與收集分析信息,決策信息準確度較差,決策的可靠度 低。
企業(yè)財務管理未受到重視、財務管理在業(yè)主以外的管理中影響不大、地位不高。
2.未配置獨立的財務管理機構或人員
大部分小企業(yè)未配置獨立的財務管理機構或人員,財務人員當作“記賬”員,主要負責對外提供財務與納稅報表。
有些會計平時不到企業(yè)中去,月底或月初企業(yè)經營 者把資料交給他們,他們根據取得的資料做賬。
由于取得的資料不完整,往往造成存貨、資金、往來、費用等不真實,記賬戶數(shù)多了后,賬務處理簡單化,將企業(yè)的 經營業(yè)務不是逐筆登記記賬憑證,而是采取匯總登記(不管有多少發(fā)票),也不按照要求設置二級明細科目。
3.財務管理職能作用不大
小規(guī)模私營企業(yè)在發(fā)展初期,人與人的關系基于血緣關系和地緣聯(lián)系,對團體以外的人不信任。
在財務這一敏感部門,“忠誠度”成為用人的重要標準,無血緣、 鄉(xiāng)緣關系的財務管理群體很難與家族勢力平衡。
所以,在小規(guī)模、低層次的私營企業(yè),真正的財務專業(yè)人才很難留住,財務人員大多未經正規(guī)的專業(yè)培訓,缺乏財務 管理的能力,難以為管理高層提供有效的財務信息。
4.企業(yè)法人財務觀念淡薄
財務觀念是財務管理的基礎,觀念的更新會 帶來管理水平的提高。
而目前為數(shù)不少的小規(guī)模私營企業(yè)經營者,在經營中主要靠“拍腦袋”、“搏一搏”,財務管理對他們來說,是個不可理解的概念。
他們認為 財務就是記賬或算賬。
自己辦的企業(yè),只要平時記流水賬,到年底結算有無盈利即可,沒有必要設立會計總賬、分類賬、明細賬,沒有必要按照《會計制度》要求進行會計核算和財務分析。
因此,許多原始資料不提供給財務,把會計只當作納稅申報的工具,沒有真正發(fā)揮財務管理和會計核算的作用。
5.企業(yè)資產管理混亂
一是現(xiàn)金管理混亂。
多頭開戶銀行,材料采購和產品銷售大量用現(xiàn)金交易,企業(yè)業(yè)務人員隨意支取現(xiàn)金長期不結算,有的企業(yè)現(xiàn)金收入不入賬、正常的費用支出也不入賬等。
企業(yè)現(xiàn)金管理不規(guī)范,給企業(yè)財務管理埋下隱患。
二是應收賬款失控。
這主要發(fā)生在產品(商品)供大于需的私營企業(yè),由于供貨企業(yè)間的互相競爭激烈,為了避免自己的產品被淘汰出局,采取墊資發(fā)貨辦法,造成應收賬款居高不下。
三是存貨管理混亂。
沒有建立完整、準確的材料(商品)、產品倉庫明細賬。
材料(商品)采購因資金緊張賒欠款項,對方沒有開具發(fā)票或為了壓價不要求對方開票,造成入賬無原始憑證,有的以白條入賬,有的干脆不入賬,造成企業(yè)存貨一攤糊涂賬。
四是固定資產管理混亂。
有的企業(yè)購置固定資產時,沒有及時登記入賬;有的企業(yè)購置的固定資產沒有取得發(fā)票而無法入賬;有的企業(yè)購置的固定資產由于原始記錄不清,無法按現(xiàn)有《會計制度》要求采取分類折舊;有的企業(yè)報廢、毀損的固定資產沒有按規(guī)定清理,造成賬實不符。
二、對加強管理的建議
1.加強對企業(yè)經營者的財會知識培訓
有關部門應針對目前私營企業(yè)在財會方面存在的問題,對經營者開展業(yè)務培訓,提高經營者的法制觀念。
特別要加強對《公司法》、《合同法》、《稅法》和《財務》、《會計制度》、金融法規(guī)等財經法律、法規(guī)的學習輔導,提高經營者對加強企業(yè)財務管理重要性的認識,充分理解財務管理在企業(yè)經營中的作用,要從企業(yè)的長遠發(fā)展去審視企業(yè)的經營管理,摒棄“小富即安”的小農意識,要做到規(guī)范經營、守法經營,這樣才能辦好企業(yè)、辦大企業(yè)。
2.加強對財務人員的培訓
財政部門作為企業(yè)財務人員的主管部門,要通過調查研究,找出私營企業(yè)財務人員存在的薄弱環(huán)節(jié),制定出培訓的方式和內容,有針對性地解決存在的問題。
也可 采取企業(yè)會計互審互查方法,使他們在檢查中增長知識,以達到提高財會人員業(yè)務素質之目的。
同時對私營企業(yè)中財務管理混亂的企業(yè),應加強執(zhí)法力度,對不按照 《會計制度》進行會計核算的,或采取不法手段偷稅的,應按照《會計法》、《稅法》的相關規(guī)定對企業(yè)法人予以經濟處罰、行政處罰、甚至刑事處罰;對相關的會計責任人員予以吊銷會計證等行政處罰,觸犯法律的要追究其刑事責任。
3.加強外部監(jiān)管力度
從目前私營企業(yè)的現(xiàn)狀來看,靠企業(yè)自身約束來規(guī)范會計工作是不現(xiàn)實的,我們應該更多地借助于外部監(jiān)管,幫助私營企業(yè)實現(xiàn)會計規(guī)范化。
我國的會計監(jiān)督是由國家監(jiān)督、社會監(jiān)督和企業(yè)內部監(jiān)督三位一體的監(jiān)督體系,其中前兩種屬于外部監(jiān)督。
國家監(jiān)督是由財政、稅務、銀行、工商、證券、監(jiān)管等部門根據有關法律法規(guī)實施的監(jiān)督;社會監(jiān)督則以會計中介機構為主體,由其接受他人委托,對有關單位的會計工作進行審計、驗資等工作。
如其在執(zhí)業(yè)過程中,發(fā)現(xiàn)私營企業(yè)會計核算過程中不符合相關法律、法規(guī)要求的,應及時上報財政、稅務等主管部門,對私營企業(yè)存在的違法、違規(guī)行為,應予以嚴肅處理。
第11篇 裝飾公司財務部制度一
財務報銷有關規(guī)定【1】
一、期間費用類報銷
1、管理費用報銷
費用報銷時需填制費用報銷單,注明事由、經辦人,由部門負責人審核業(yè)務的真實性,合理性后簽字,并經財務負責人、主管副總、及董事長審批簽字。
審批手續(xù)齊備后交給出納方可付款、報銷。
費用報銷限定在費用發(fā)生之日起1個月內履行報銷手續(xù)。
2、銷售費用報銷
銷售費用核算的是本公司銷售部門人員工資及項目的后續(xù)維修服務。
后續(xù)維修費用是公司完工項目發(fā)生的后續(xù)支出,這種支出一般在項目的質保期內。
后續(xù)維修的審批手續(xù)為:項目經理、主管副總、財務主管、總經理、董事長。
3、財務費用報銷
本公司的財務費用核算的是財務利息、財務手續(xù)費,財務利息由財務部門直接進行賬務處理。
財務手續(xù)費按照實際發(fā)生取得的相關票據進行報銷。
審批手續(xù)為:經辦人、財務主管、總經理、董事長。
二、成本類報銷
1、材料費
材料部根據項目經理下發(fā)的材料計劃單來采購工程所需材料,首先項目經理下發(fā)計劃單時,必須將項目名稱書寫清楚、準確(包括零星維修項目,,材料部采購材料取得發(fā)票填寫報銷單,根據計劃單填
寫項目名稱。
材料費審批手續(xù)為:經辦人(雙人雙簽)、驗證人、部門負責人、項目經理、主管副總、財務主管、總經理、董事長。
工隊長必須在材料清單上注明貨已收到。
計劃單上的項目名稱和發(fā)票上的名稱、報銷單上的名稱、合同上的名稱必須一致。
材料費用報銷的期間為拿到項目竣工驗收單后1個月,必須報銷完本項目所有材料費,預期財務將不支付,由材料部長和主管副總全權負責。
2、人工費
人工費的報銷由項目經理直接出具工費結算單,工人根據工費結算單編制工資表和考勤表,通過項目經理、主管副總、財務主管、總經理、董事長審批到財務部辦理結款。
人工費的結算期限為拿到項目竣工驗收單后1個月,必須報銷完本項目所有人工費,預期財務將不支付,由項目經理和主管副總全權負責。
質保金部分在結算工費時候一起入賬處理,質保期到工人直接來領款。
三、借款規(guī)定
為加強公司的財務管理制度與監(jiān)督工作,提高資金的使用效率,保證公司各項資金正常支出,規(guī)范暫付款的管理工作,結合公司實際情況制定本規(guī)定。
借款需要填制借款單,由借款人、部門負責人、財務部、主管副總、總經理及董事長的簽字審批,手續(xù)齊全后到出納處辦理借款手續(xù), 在實際辦理借款時應堅持“一事一借,一借一清,前款不清,后款不
借”的基本原則。
四、材料登記類規(guī)定
材料登記員根據材料報銷清單上逐項審核材料計劃單、發(fā)票、報銷單的一致性,根據審核無誤的票據進行材料賬的登記,項目竣工后與會計核算一次,確保項目材料的準確性。
五、合同的簽訂
為了規(guī)范公司經濟業(yè)務,材料采購和人工費需要簽訂合同,需要仔細規(guī)定合同相關條款。
(預付款、結款方式、支付條件、質保金等條款)
六、手續(xù)辦理完財務暫時沒有款項支付,代理商提前提供發(fā)票 如果相關單位手續(xù)辦理完公司財務款項無法支付的時候,財務先收取票據進行賬務處理,等到資金充足的時候在進行支付,支付的時候需填寫領款單進行支付審批,審批手續(xù)為:經辦人、部門負責人、項目經理、項目副總、財務主管、總經理、董事長。
方可到出納處領款。
代理商提前提供發(fā)票的不需要審批手續(xù),財務直接接收并做財務處理。
七、收到款項的手續(xù)
公司在收取工程款的時候需要總經理、董事長簽字,財務方可入賬。
裝飾公司財務管理制度【2】
第一章 總 則
第一條 為加強財務管理,規(guī)范財務工作,促進公司經營業(yè)務的發(fā)展,提高公司經濟效益,根據國家有關財務管理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定,結合公司實際情況,特制定本制度。
第二條 公司會計核算遵循權責發(fā)生制原則。
第三條 財務管理的基本任務和方法:
(一)籌集資金和有效使用資金,監(jiān)督資金正常運行,維護資金安全,努力提高公司經濟效益。
(二)做好財務管理基礎工作,建立健全財務管理制度,認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加強財務核算的管理,以提高會計信息的及時性和準確性。
(四)監(jiān)督公司財產的購建、保管和使用,配合綜合管理部定期進行財產清查。
(五)按期編制各類會計報表和財務說明書,做好分析、考核工作。
第四條 財務管理是公司經營管理的一個重要方面,公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任,財會人員要認真執(zhí)行《會計法》,堅決按財務制度辦事,并嚴守公司秘密。
第二章 財務管理的基礎工作
第五條 加強原始憑證管理,做到制度化、規(guī)范化。
原始憑證是公司發(fā)生的每項經營活動不可缺少的書面證明,是會計記錄的主要依據。
第六條 公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。
記帳憑證的內容必須具備:填制憑證的日期、憑證編號、經濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員,復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。
收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。
第七條 健全會計核算,按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要設置會計帳簿。
會計核算應以實際發(fā)生的經濟業(yè)務為依據,按照規(guī)定的會計處理方法進行,保證會計指標的口徑一致,相互可比和會計處理方法前后相一致。
第八條 做好會計審核工作,經辦財會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和數(shù)據的準確性。
編制會計憑證、報表時應經專人復核,重大事項應由財務負責人復核。
第九條 會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數(shù)字與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對,保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。
第十條 建立會計檔案,包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案,妥善保管。
按《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進行保管和銷毀。
第十一條 會計人員因工作變動或離職,必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。
會計人員辦理交接手續(xù),必須有監(jiān)交人負責監(jiān)交,交接人員及監(jiān)交人員應分別在交接清單上簽字后,移交人員方可調離或離職。
第三章 資本金和負債管理
第十二條 資本金是公司經營的核心資本,必須加強資本金管理。
公司籌集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗資,根據驗資報告向投資者開具出資證明,并據此入帳。
第十三條 經公司董事會提議,股東會批準,可以按章程規(guī)定增加資本。
財務部門應及時調整實收資本。
第十四條 公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資,股東應按公司章程規(guī)定,向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。
財務部門應據實調整。
第十五條 公司以負債形式籌集資金,須努力降低籌資成本,同時應按月計提利息支出,并計入成本。
第12篇 裝飾公司材料出入庫制度
建筑裝飾公司材料出入庫制度
為管理材料的驗收入庫、發(fā)運、領用以及退庫、退貨等流程操作規(guī)范,安全、保質、有序地為工地供應材料,滿足施工需要,特制定本制度。
一、材料的驗收入庫
采購員購回的材料必須要質檢人員(對質量負責)和保管員(對數(shù)量負責)驗收簽字后方可入庫和財務付款,質檢人員對不符合采購要求的材料(即與材料采購計劃要求不符,以及票據清單未注明相關參數(shù)要求致使無法判別的)有權拒收,因此造成的后果,由采購員承擔。
二、材料的發(fā)運
經驗收合格的材料,交運輸押送人員簽字后運往施工地,押運過程的責任執(zhí)行《工地材料運輸職責》,到達施工地后交工地材料保管員清點驗收,對與發(fā)運單不符的部分須單獨注明,由押運主管簽字后及時帶回公司處理。
三、材料領用
工隊領用材料應由技術人員或指定專人開具領料單,注明使用部位,交保管員復核無誤后發(fā)料;對當日未用完的材料,工隊應及時退回,不得丟棄或據為己有,否則庫管員有權按辦法給予處罰。對于有虛報虛領者,處以材料總價3倍的罰款。
四、材料的退庫、退貨
材料在入庫前發(fā)生退貨,未造成損失或間接費用發(fā)生的,由采購員協(xié)同財務部退貨(金額較小時由采購員直接辦理);發(fā)生損失或間接費用的,由采購員注明原因報公司處理;材料在入庫后發(fā)生退貨的,由保管員開具紅字退貨單,按上述程序操作。
工程完工后,工地剩余材料應先分類清理:有退貨協(xié)議的,按協(xié)議退貨;不能退貨但別的工地可以使用的,發(fā)往別的工地,但需注明原因并上報公司;對工地不需用的材料退回公司庫房。
材料的退庫、退貨均應注明原因、責任及有關損失情況,由當事人及時向公司發(fā)回書面報告,請求處理,未及時報告或不報告者,將追究當事人的責任。
五、材料采購計劃
材料采購計劃各施工隊應該提前3天,寫清材料數(shù)量、規(guī)格、品牌質量要求,交項目部采購。未注明相關參數(shù)(如品名、規(guī)格型號、使用要求等)造成采購員無法判別的,采購員有權拒絕采購,但應及時通知項目部,由此產生的費用及損失由項目經理承擔(包括通知時的電話費、二次采購的交通費、采購人員的工資、誤工損失等間接費用)。
