縣項目辦財務(wù)管理制度

縣項目辦財務(wù)管理制度

縣項目辦財務(wù)管理制度

(一)現(xiàn)金管理制度

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和條例,按規(guī)定辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

2、財務(wù)聯(lián)絡(luò)員應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé),堅決抵制違反現(xiàn)金管理制度的人和事。

3、未經(jīng)主任和財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),財務(wù)聯(lián)絡(luò)員不得擅自支付或預(yù)借款項,對因公預(yù)借的款項要及時辦理結(jié)算手續(xù)。

4、財務(wù)聯(lián)絡(luò)員必須注意切實加強對現(xiàn)金的管理,到銀行存款取款在5000元以上時必須有人同往,確保安全。

(二)財務(wù)收支管理制度

1、主任對單位財務(wù)進(jìn)行及時、有效地監(jiān)督。

2、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)必須嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,切實規(guī)范財政、財務(wù)收支行為,并確保本單位工作人員全年按縣政府財政規(guī)定的各項政策性待遇落實到位。

3、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)和聯(lián)絡(luò)員對全年收支情況必須年初有預(yù)算計劃,平時要加強管理,以保證收支預(yù)算的平?。

4、財務(wù)聯(lián)絡(luò)員要嚴(yán)格按照國庫集中支付核算局財務(wù)管理規(guī)定,切實履行好財務(wù)管理的職責(zé)。

(三)財務(wù)審批制度

1、5000元以上的經(jīng)費支出須經(jīng)主任會議研究通過,副主任及財務(wù)聯(lián)絡(luò)員經(jīng)手的費用(發(fā)票)由主任審批。

2、報銷經(jīng)費在500元以上的,由主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批,報主任批準(zhǔn)后財務(wù)方可報銷;500元以下的由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。接待費用由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后報主任審批。

3、各項報銷的費用必須就地開具正式發(fā)票,附件齊全,并寫明用途和時間,經(jīng)手人和證明人的簽字,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可報銷,未經(jīng)簽字報銷,要追究財務(wù)聯(lián)絡(luò)員的責(zé)任,并追回所報款項。

4、福利、津貼、加班補助、下鄉(xiāng)補助、電話費、旅差費等各項費用及節(jié)日補助,嚴(yán)格按照有關(guān)文件和國庫集中支付核算局核定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

5、為節(jié)約費用,經(jīng)主任會議通過決定,來客接待用餐和工作人員加班用餐均需主任和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),并由各科室負(fù)責(zé)人報告辦公室,由辦公室按有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一安排用餐。

6、添置日常辦公用品須先填報辦公用品申請購置單,經(jīng)主任和分管領(lǐng)導(dǎo)審批后交財務(wù)聯(lián)絡(luò)員統(tǒng)一購買,否則,不予報銷。如須經(jīng)政府采購批準(zhǔn)購置的辦公用品,要報政府采購中心批準(zhǔn)后再添置,報銷時,做到手續(xù)齊全,經(jīng)手人和驗收人必須簽字。

7、借款。一般情況下,個人不得借用公款,如遇特殊情況借款,需由主任會議決定。

8、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,健全現(xiàn)金帳目,嚴(yán)格現(xiàn)金管理,除備用金外,對所收現(xiàn)金必須及時存入銀行,如因違反制度而出現(xiàn)被盜和短款,由責(zé)任人負(fù)責(zé)全部賠償。

9、干職工及配偶因病住院,可開支100元以內(nèi)的慰問品、400元慰問金。

10、干職工直系親屬(配偶、父母、配偶父母)去逝可開支200元以內(nèi)的悼念品和400元現(xiàn)金。