某某零售店商品進(jìn)銷存管理制度
某零售店商品進(jìn)銷存管理制度
為了加強(qiáng)自營(yíng)店商品的進(jìn)銷存管理,實(shí)現(xiàn)賬賬相符,賬物相符的管理目標(biāo),制定此制度。所有財(cái)務(wù)、貨品、銷售人員必須嚴(yán)格遵守。
一、 建賬
1、新店鋪貨后三天內(nèi)店長(zhǎng)必須在店鋪建立臺(tái)賬,賬務(wù)管理員同步在公司建立起對(duì)應(yīng)的大賬。
2、建立新賬前,必須對(duì)商品進(jìn)行盤點(diǎn),以盤點(diǎn)實(shí)數(shù)作為建賬的基礎(chǔ)資料,要做到準(zhǔn)確無誤。
二、 銷賬
3、店長(zhǎng)每周一下午至公司開會(huì)時(shí)必須將上一周的銷售報(bào)表和銷售小票交至賬務(wù)管理員,賬務(wù)管理員在一周內(nèi)完成銷賬,包括相關(guān)查詢。銷售報(bào)表和小票必須按表格規(guī)范填寫清晰,無錯(cuò)字錯(cuò)碼,一旦有不規(guī)范和填寫錯(cuò)誤的情況發(fā)生,將視為違章,必須接受處罰。
4、與商場(chǎng)聯(lián)營(yíng)店鋪不得私收現(xiàn)金,一旦發(fā)現(xiàn)對(duì)直接責(zé)任人做辭退處理。對(duì)通過公司批準(zhǔn),個(gè)別商場(chǎng)內(nèi)部人員購買產(chǎn)品所收現(xiàn)金必須及時(shí)上交公司,收現(xiàn)商品做入銷售日?qǐng)?bào)和周報(bào),注明內(nèi)購和折扣比例,不能向貨品部辦理退貨。顧客損壞商品理賠款視同內(nèi)購銷售,做進(jìn)銷售報(bào)表。
5、各店的出貨單由店長(zhǎng)或?qū)з徴胶炞趾笤?~2日內(nèi)必須返回貨品部,出貨單一式四份,店長(zhǎng)留存一份,其余三份交回貨品部,貨品部留存一份,轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部?jī)煞荨?/p>
6、店長(zhǎng)和賬務(wù)管理員必須作到當(dāng)天的進(jìn)貨和銷貨必須當(dāng)天做賬,作到日清日結(jié),不得累計(jì),每周做一次合計(jì)。遇到店長(zhǎng)或賬務(wù)管理員請(qǐng)假的情況,超過三天假期就必須上報(bào)業(yè)務(wù)主管或會(huì)計(jì),安排代理人。
7、所有銷賬工作必須認(rèn)真細(xì)致,銷完后進(jìn)行復(fù)核,以免出現(xiàn)不必要的筆誤。店長(zhǎng)必須整理收集好所有商品進(jìn)銷存的原始憑證(出貨單、調(diào)貨單、退貨單、銷售小票、上月盤點(diǎn)表),不得丟失。一旦丟失,視為違章,必須接受處罰。
三、 盤點(diǎn)
8、自營(yíng)店貨品盤點(diǎn)分為日盤總數(shù),月盤明細(xì),日盤總數(shù)即每天早晚班導(dǎo)購交接班時(shí)對(duì)貨品進(jìn)行總數(shù)盤點(diǎn),雙方一致確認(rèn)后在交接本上簽字。月盤明細(xì)即每月由財(cái)務(wù)人員隨機(jī)對(duì)店鋪進(jìn)行盤點(diǎn),月盤時(shí)必須對(duì)明細(xì)賬。
9、月盤時(shí)對(duì)柜臺(tái)上出現(xiàn)的混簽、丟簽商品不能盤點(diǎn)入賬,應(yīng)辦理退貨手續(xù),退回貨品部進(jìn)行重新核定。每月每店混簽、丟簽超過5件,即視為違規(guī),必須接受處罰。店長(zhǎng)自行發(fā)現(xiàn)混簽、丟簽,情節(jié)輕微,并及時(shí)進(jìn)行了調(diào)整和補(bǔ)充,此類情況不進(jìn)行處罰。
10、月盤點(diǎn)時(shí)間和盤點(diǎn)人員由財(cái)務(wù)部決定,盡量避開客流量較大的時(shí)間段,當(dāng)銷售與盤點(diǎn)發(fā)生矛盾時(shí),銷售給盤點(diǎn)讓路。店長(zhǎng)和導(dǎo)購必須認(rèn)真配合盤點(diǎn)人員的工作,并應(yīng)整理好臺(tái)賬,及時(shí)與盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行核對(duì)。
11、盤點(diǎn)表一式兩份,盤點(diǎn)結(jié)束后,店長(zhǎng)與盤點(diǎn)人員分別簽字確認(rèn),當(dāng)月盤點(diǎn)表必須歸檔保存,以備下月查實(shí)。
四、 對(duì)賬
12、盤點(diǎn)結(jié)束后,及時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)實(shí)數(shù)與臺(tái)賬、大賬的核對(duì),只有核對(duì)后實(shí)現(xiàn)實(shí)數(shù)與臺(tái)賬、大賬完全相符,才能說明賬目清晰;如出現(xiàn)不符,就必須對(duì)明細(xì)資料進(jìn)行逐一核查,找出差異。
13、對(duì)問題較少的店鋪,盤點(diǎn)當(dāng)日就必須完成核查;對(duì)問題較多的店鋪,店長(zhǎng)必須安排時(shí)間在三日內(nèi)回到公司與盤點(diǎn)的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核查,并把出現(xiàn)的問題如實(shí)上報(bào)會(huì)計(jì)。拖延核查時(shí)間將視為違章,必須接受處罰。
14、對(duì)賬核查的各種問題不管查清還是未查清都必須逐一列出清單,說明情況,上報(bào)會(huì)計(jì)。
五、 庫存管理
15、自營(yíng)店庫存管理必須做到:
* 以產(chǎn)品系列和品類分開裝袋裝箱集中儲(chǔ)放,提高銷售時(shí)的找貨速度。
* 產(chǎn)品包裝袋要完整無破損,對(duì)破損的袋子及時(shí)更換,防止因破袋而發(fā)生亂簽。
* 不同規(guī)格大小的產(chǎn)品必須放在相應(yīng)大小的包裝袋中,防止商品損壞,尤其易折的銀鏈商品。
* 單款產(chǎn)品的庫存量不能過大,中低價(jià)格帶商品暢銷款單款庫存不能超過4件;一般款式單款庫存不能超過2件;高價(jià)格帶商品暢銷款單款庫存不能超過2件;一般款式單款庫 存不能超過1件;對(duì)滯銷庫存商品每3個(gè)月向公司辦理一次調(diào)貨。
* 各自營(yíng)店的庫存指標(biāo)由公司統(tǒng)籌確定,正常售賣季不能超過指標(biāo);在節(jié)日旺季,庫存量可以超過指標(biāo),但幅度不能超過30%.各自營(yíng)店庫存指標(biāo)詳見附件。
* 銷售人員佩戴產(chǎn)品促進(jìn)銷售只限于在專柜或?qū)Ｙu店現(xiàn)場(chǎng),每件產(chǎn)品的佩戴時(shí)間不要超過7天,盡量減少磨損,保證產(chǎn)品光亮如新。
六、核查與處理
16、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)各店存在的混簽、丟簽、丟失原始進(jìn)銷憑證(進(jìn)貨單、調(diào)貨單、退貨單、銷售小票、上月盤點(diǎn)表)丟失貨品的問題進(jìn)行進(jìn)一步核查,對(duì)混簽、丟簽核查清楚后監(jiān)督店鋪進(jìn)行價(jià)簽調(diào)整和補(bǔ)充,貨品丟失問題上報(bào)總經(jīng)理處理。
17、會(huì)計(jì)和總經(jīng)理對(duì)當(dāng)月自營(yíng)店進(jìn)銷存管理存在問題的處理意見落實(shí)后,賬務(wù)管理員根據(jù)處理意見對(duì)存在問題的店鋪賬目進(jìn)行調(diào)整,實(shí)現(xiàn)公司大賬與店鋪臺(tái)賬的統(tǒng)一。在未經(jīng)總經(jīng)理或會(huì)計(jì)批準(zhǔn)的情況下,賬務(wù)管理員不得私自調(diào)賬。
18、每月自營(yíng)店進(jìn)銷存報(bào)表由賬務(wù)管理員提供真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)和資料,會(huì)計(jì)進(jìn)行初步核查后匯總上報(bào)總經(jīng)理。自營(yíng)店進(jìn)銷存報(bào)表上報(bào)時(shí)間與損益表同步。
七、 獎(jiǎng)罰條例
19、處罰
* 銷售報(bào)表和小票填寫不規(guī)范,有錯(cuò)字錯(cuò)碼(店長(zhǎng)罰款50元;導(dǎo)購30元)
* 丟失原始憑證:出貨單、調(diào)(退)貨單、小票、上月盤點(diǎn)表(店長(zhǎng)罰款100元)
* 每月每店混簽、丟簽超過5件(店長(zhǎng)罰款200元;導(dǎo)購100元)
* 店長(zhǎng)無故拖延盤點(diǎn)核查時(shí)間(罰款100元)
* 聯(lián)營(yíng)店鋪私收現(xiàn)金(扣罰當(dāng)月薪資獎(jiǎng)金,辭退)
* 專賣店隨意打折賺取差價(jià)或私賣本公司以外產(chǎn)品(扣罰當(dāng)月薪資獎(jiǎng)金,辭退)
* 庫存儲(chǔ)放未按規(guī)范操作,管理混亂(店長(zhǎng)罰款100元、導(dǎo)購50元)
* 庫存品存在袋子破損或袋子使用規(guī)格不合理導(dǎo)致商品損壞(店長(zhǎng)罰款100元)
* 單款未發(fā)生銷售的產(chǎn)品超過5件以上,未在3個(gè)月內(nèi)調(diào)回(店長(zhǎng)罰款100元)
* 商品陳列和正常售賣中造成的非質(zhì)量問題商品至殘,每月至殘率超過0.2%(店長(zhǎng)罰款200元、導(dǎo)購罰款100元)
20、獎(jiǎng)勵(lì)
* 連續(xù)三個(gè)月以上賬目清晰,賬與賬、賬與物相符,無混簽、丟簽,獎(jiǎng)勵(lì)店長(zhǎng)200元、導(dǎo)購100元,每3個(gè)月評(píng)審一次。
* 財(cái)務(wù)人員稽查時(shí), 庫存儲(chǔ)放管理產(chǎn)品陳列規(guī)范,無破袋和亂簽,獎(jiǎng)勵(lì)店長(zhǎng)100元。
* 全年賬務(wù)管理清晰,未發(fā)生處罰事件的店鋪,將獲得最佳管理獎(jiǎng),獎(jiǎng)金由總經(jīng)理決定,不限名額。
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