公務卡管理制度(范文)
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為進一步加強本局財務管理,減少現(xiàn)金支付結算,提高公務支出透明度,強化資金安全,根據(jù)《**市預算單位公務卡管理暫行辦法》(**號)、《**市公務卡制度改革暫行規(guī)定》(**號)的相關規(guī)定,結合單位實際,制定本制度。
一、公務卡刷卡支付范圍:公務卡的公務支出,主要是指本單位財政授權支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結算的公用經(jīng)費支出,包括差旅費、會議費、招待費和零星購買支出等。
二、公務卡的使用和管理
1、公務卡實行“一人一卡”實名管理。公務卡由局財務室統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦;對新增工作人員,應及時辦理公務卡的申領手續(xù);對調離本單位的人員,局財務室及時通知持卡人辦理相關變更或注銷手續(xù),還請卡內(nèi)債務。
2、公務卡只限本人使用。目前公務消費實行公務卡和現(xiàn)金支付并行,具備刷卡條件的,必須用公務卡刷卡支付;工作人員出差應在具備刷卡功能的酒店住宿,并用公務卡刷卡結算;出差乘坐飛機的工作人員,購機票必須使用公務卡刷卡或轉賬支付。
3、公務卡用于本局公務支出的結算。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息期內(nèi)先消費、后還款,持卡人在未按規(guī)定辦理報銷手續(xù)之前,無論是公務消費還是個人消費均屬個人行為,個人承擔由此導致的全部責任。
三、公務卡支付與報銷管理
1、持卡人因公務活動使用公務卡消費時,應在公務卡信用額度內(nèi),先通過公務卡結算,取得發(fā)票等財務報銷憑證和有關銀行卡消費憑證,按單位規(guī)定的財務報銷審批程序報請審批。
2、持卡人在公務消費后,應于15個工作日內(nèi)將發(fā)票等財務報銷憑證和有關銀行卡消費憑證,按財務報銷審批程序辦理財務報銷手續(xù)。
3、若遺失公務卡消費交易憑證的,持卡人可通過發(fā)卡行網(wǎng)點、電話銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢,并將獲取的“交易時間”、“交易金額”、“交易地點”等信息在財務報銷憑證背面證明。 4、確因出差在外或其它特殊原因,確實無法在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的,可通過傳真等方式委托本局其他人員填制借款單,并提供持卡人姓名、卡號、消費時間和每筆消費金額的明細信息,經(jīng)財務人員審核后先辦理借款手續(xù),于免息還款期前先將資金轉入公務卡,待持卡人回單位后及時補辦報銷手續(xù)并沖銷其借款。
5、超過還款日還款的責任:因持卡人報銷不及時引起的,由持卡人承擔相應的利息、滯納金等;因單位歸還款項不及時引起的,由單位承擔利息等費用。
6、對確實不能采用銀行轉賬結算和公務卡刷卡結算的公務消費支出報銷審批程序:對確實不能使用公務卡的公務支出,經(jīng)辦人應寫《未使用公務卡結算審批報告》,經(jīng)分管領導審查證實后報主要領導審批,經(jīng)辦人將審批后的《未使用公務卡結算審批報告》和原始發(fā)票,及時到財務室辦理報銷手續(xù)。
7、有下列情形之一所產(chǎn)生費用不予報銷:
(1)使用公務卡消費按有關財務管理程序應事先報批而未報批的;
(2)報銷費用與提供的發(fā)票等財務報銷憑證和有關銀行卡消費憑證的內(nèi)容不符的;
(3)持卡人通過公務卡提取現(xiàn)金的手續(xù)費;
(4)因持卡人個人保管不慎或遺失等原因,導致公務卡被盜所形成的支出和損失;
(5)其他不符合本局財務管理規(guī)定要求或超出標準的消費。
