中學現(xiàn)金管理制度

中學現(xiàn)金管理制度

江臨中學現(xiàn)金管理制度

一、嚴格執(zhí)行上級有關部門的現(xiàn)金管理制度和有關規(guī)定。

二、按規(guī)定標準使用現(xiàn)金，1000元以上原則上實行轉(zhuǎn)賬、電匯。

三、收取現(xiàn)金必須出具財政統(tǒng)一監(jiān)制的票據(jù)，不得使用白條收取現(xiàn)金。

四、學校收取現(xiàn)金由總務處統(tǒng)一管理，其他處室不得收取現(xiàn)金，以杜絕小金庫的產(chǎn)生。違者按上級有關文件精神處理，直至追究法律責任。

五、現(xiàn)金儲存不得超過銀行核定限額，不得座支，收入及時入賬，嚴禁形成帳外公款。

六、借支公款，必須填寫學校規(guī)定的票據(jù)，公款不得借給私人，不得挪用公款或白條抵庫。

七、業(yè)務人員辦理現(xiàn)金支付業(yè)務時，認真審核原始憑證，原始憑證必須具備日期、品名、數(shù)量、金額、單位等五要素，以及經(jīng)手、驗收手續(xù)是否符合財務制度，審批人簽名慎防涂改、偽冒，若有不符，財務人員應當拒絕支付。