寺河煤礦資金安全管理辦法

寺河煤礦資金安全管理辦法

寺河煤礦資金安全管理辦法

第一章

總則

第一條

為了落實資金安全保管使用責任，保證資金的安全完整，促進生產經營正常進行，現根據晉煤集財字﹝2011﹞1105號《關于進一步加強貨幣資金管理的規(guī)定》，結合寺河煤礦資金管理特點，制訂本辦法。

第二條

資金安全管理主要指管理環(huán)境安全、資金收付安全管理及資金保管安全管理和考核。

第三條

在礦長的領導下，礦屬各單位必須配合財務科做好安全保衛(wèi)工作。

第二章

管理環(huán)境

第四條

寺河煤礦財務科資金保管室必須安裝合格的安全監(jiān)控設備，完善貨幣資金安全軟、硬件，配備經安監(jiān)部門監(jiān)制的保險柜，保證“三鐵一器”齊全。

第五條

寺河煤礦信息監(jiān)測中心應保證安全信息設備線路暢通，設備正常工作。在設備采購驗收時認真測試，保證設備物美價廉。

第六條

財務科所需安全設備，物資管理部門必須在第一時間內完成采購。

第七條

寺河煤礦保衛(wèi)科應加強對財務科安全保衛(wèi)工作，貫徹落實礦資金安全會議精神。

第八條

定期或節(jié)假日組織寺河煤礦資金安全專項會議，財務科具體對資金安全管理提出建議，會議應組織對建議安排落實。

第三章

貨幣資金安全

第九條

會計人員應取得會計人員從業(yè)資格證書，加強會計人員職業(yè)道德教育，定期參加會計人員繼續(xù)教育，實行定期輪崗，保持會計人員品質優(yōu)秀，工作嚴謹，責任心強，便于工作開展。

第十條

強化貨幣資金責任制，對管理人員要具體明確責任。

第十一條

強化貨幣資金收入控制，嚴格控制收款日期和收款金額，保證應得收入全部收入入賬。

第十二條

建立現金、票據防假檢驗制度，運用電子驗鈔器逐張查驗，對交款人、票據移交人有關信息進行登記。

第十三條

嚴格按《全面預算辦法》、《資金結算辦法》進行審批付款，出納人員不得出現無審批支付現象。

第十四條

嚴格執(zhí)行《現金管理暫行條例》、《支付結算辦法》和礦有關規(guī)定。

第十五條

出納應加強現金盤點和對賬，財務科業(yè)務分管領導要組織定期檢查。

第四章

其他安全管理

第十六條

票據、印鑒和網銀的安全嚴格執(zhí)行寺河煤礦有關規(guī)定。

第五章

安全考核

第十七條

財務科定期對貨幣資金及有關資金管理安全事項檢查，并按檢查結果考核，消除檢查存在的隱患，處理檢查問題和有關人員。檢查考核具體要求如下：

㈠不按規(guī)定從事貨幣資金收支業(yè)務、不定期對賬等行為，發(fā)現一次扣責任人200-500元，情況嚴重的處以調離會計崗位等。

㈡出納應嚴格檢驗幣面和票據，收取的假幣由出納負責賠償或追回。

㈢出期重大經濟案件依法移交司法機關處理。

第十八條

財務科檢查時發(fā)現問題應由礦其他單位配合的，按《全面預算辦法》有關規(guī)定考核，嚴重的上報礦領導處理。

第六章

附則

第十九條

本辦法由財務科負責解釋、完善。

第二十條

本辦法自下發(fā)之日起施行。