出納人員管理辦法范本五
出納作為一個(gè)公司的組成部分,也劃分在員工管理范籌內(nèi),對(duì)于出納人員有哪些管理辦法呢大家可以閱讀企業(yè)管理網(wǎng)整理的出納人員管理辦法。
第一章總則1.為了規(guī)范對(duì)公司出納人員的管理,使得公司出納人員具有良好職業(yè)道德和較高專業(yè)技術(shù)水平,以公司的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的提高為宗旨,特制定本辦法。
2.本辦法適用于公司本部及所屬子公司、分公司對(duì)出納人員的選拔、任用和管理。
第二章出納人員的任職條件
1.具有良好的職業(yè)道德和素養(yǎng),無(wú)不良職業(yè)記錄,能夠承受工作壓力,具有強(qiáng)烈的責(zé)任心和敬業(yè)精神,細(xì)心踏實(shí),工作認(rèn)真、細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)并具備良好的溝通能力及團(tuán)隊(duì)合作精神。
2.財(cái)務(wù)相關(guān)專業(yè)本科以上學(xué)歷,兩年以上財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。
3.熟悉出納工作以及財(cái)務(wù)流程,熟練操作計(jì)算機(jī),并能熟練使用各種辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件。
4.持有政府管理部門頒發(fā)的《會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格證書》。
第三章出納人員的職責(zé)
1.樹(shù)立良好的職業(yè)道德和高度責(zé)任感,認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)政策,遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,做好支票、現(xiàn)金及賬簿的管理。
2.嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理制度》和銀行結(jié)算制度,庫(kù)存現(xiàn)金不能超過(guò)銀行核定限額,禁止白條頂庫(kù)、挪用、坐支現(xiàn)金,不得用公款墊付私事開(kāi)支。辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),認(rèn)真審核報(bào)銷單據(jù),對(duì)涂改憑證,虛假冒領(lǐng)的行為,應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理。
3.不予受理手續(xù)不完整或不真實(shí)、不合法的開(kāi)支,支出憑證必須有經(jīng)辦人、證明人簽章,領(lǐng)導(dǎo)審批后方予支付。及時(shí)辦理現(xiàn)金及銀行存款的收付,并分別加蓋現(xiàn)金付款、轉(zhuǎn)賬、附件等印鑒,因公借款要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批并及時(shí)催辦結(jié)算,每月按時(shí)向會(huì)計(jì)移交現(xiàn)金、銀行存款收付憑證并編制“原始憑證移交表”。
4.使用訂本式日記賬,應(yīng)逐日登記現(xiàn)金,銀行存款日記賬,一切收支全部入賬,做到登記規(guī)范,書寫工整,更正符合規(guī)定。每月與銀行對(duì)賬,做到日清月結(jié),核對(duì)準(zhǔn)確,賬款相符,自覺(jué)接受會(huì)計(jì)的監(jiān)督和指導(dǎo)。
5.編制工資花名冊(cè)等有關(guān)現(xiàn)金收、付的自制或原始憑證。及時(shí)掌握公司員工工資調(diào)整情況,保證發(fā)放準(zhǔn)確無(wú)誤。
6.嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,嚴(yán)守財(cái)務(wù)秘密,加強(qiáng)出納檔案管理。銀行存款對(duì)賬單與現(xiàn)金、銀行存款日記賬一并交會(huì)計(jì)存檔。
7.出納人員管理的印章必須妥善保存,嚴(yán)格按規(guī)定用途使用。向會(huì)計(jì)領(lǐng)用空白收據(jù)和空白支票,用后及時(shí)注銷處理。
8.加強(qiáng)政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。
9.認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。
第四章附則
1.本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
2.本制度自頒布之日起施行。
某企業(yè)員工管理制度
