x上市公司管理規(guī)定
上 市 公 司 監(jiān) 督 管 理 條 例
(征求意見稿)
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范上市公司的組織和行為,保護公司和投資者的合法權益,促進上市公司質量不斷提高,維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益,推動證券市場健康穩(wěn)定發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)和其他有關法律,制定本條例。
第二條 上市公司及相關各方在證券市場的活動,必須遵守法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)的規(guī)定,誠實守信,接受政府和社會公眾的監(jiān)督。
第三條 上市公司應當完善股東大會、董事會、監(jiān)事會制度,形成權力機構、決策機構、監(jiān)督機構以及經(jīng)理層之間權責分明、各司其職、有效制衡、科學決策、協(xié)調運作的法人治理結構。
第四條 上市公司股東、實際控制人應當依法行使權利,誠實守信,不得濫用股東權利、實際控制權損害上市公司或者其他股東的合法權益。
第五條 上市公司及相關各方必須按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定,及時履行信息披露義務,保證所披露的信息真實、準確、完整。
第六條 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責,保護公司資產(chǎn)的安全,維護公司和全體股東的合法權益。
第七條 中國證監(jiān)會依法對上市公司及相關各方在證券市場的活動實行監(jiān)督管理。
地方各級人民政府承擔處置本地區(qū)上市公司風險的責任,建立和健全上市公司風險處置應急機制。
第八條 證券交易所依法對上市公司及相關各方在證券市場的活動實行自律管理。
上市公司成立自律組織,依法進行自律管理。
第二章 公司治理結構
第九條 上市公司必須依法制定公司章程,公司章程是規(guī)范公司的組織和行為、公司和股東、股東和股東之間權利義務的具有約束力的文件。
公司章程對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力,公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員可以根據(jù)公司章程提出相關權利主張。
第十條 中國證監(jiān)會依法對上市公司章程必備條款做出具體規(guī)定,規(guī)范上市公司章程的制定和修改。
第十一條 上市公司股東大會、董事會、監(jiān)事會應當認真履行法定職責,嚴格遵守表決事項和表決程序的有關規(guī)定,維護公司和股東的合法權益。
第十二條 上市公司股東大會應當以現(xiàn)場會議形式召開。上市公司可以提供網(wǎng)絡或者其他方式方便股東行使股東權利。
依照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定以及公司章程,股東大會應當采用網(wǎng)絡投票方式的,上市公司應當提供網(wǎng)絡投票系統(tǒng)。
第十三條 上市公司在召開股東大會的通知中應當充分、完整地披露本次股東大會提案的具體內(nèi)容。有關提案需要獨立董事發(fā)表意見的,發(fā)出股東大會通知時應當同時披露獨立董事的意見。
前款規(guī)定的股東大會通知中應當確定股權登記日。股權登記日登記在冊的股東有權參加股東大會。
第十四條 上市公司召開股東大會,應當聘請律師對會議的召集、召開程序、出席會議人員的資格、召集人資格、表決程序及表決結果等事項出具法律意見,有關結論性意見應當與本次股東大會決議一并公告。
第十五條 上市公司股東大會在選舉或者更換董事或者監(jiān)事時,實行累積投票制。
按照前款規(guī)定選舉董事或者監(jiān)事的,董事或者監(jiān)事的候選人數(shù)應當多于應選出人數(shù),并以所得選票代表表決權較多者當選。
第十六條 上市公司董事會、獨立董事和符合規(guī)定條件的股東可以公開征集股東投票權。
第十七條 上市公司董事會應當設立審計委員會、薪酬和考核委員會,委員會成員中應當有半數(shù)以上的獨立董事,并由獨立董事?lián)握偌恕?/p>
上市公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會決議,在董事會中設立其他專門委員會。公司章程中應當對專門委員會的組成、職責等做出規(guī)定。
第十八條 《公司法》規(guī)定的董事會職權應當由董事會集體行使,不得授權他人行使,并不得以公司章程、股東大會決議等方式加以變更或者剝奪。
公司章程規(guī)定的董事會其他職權應當由董事會集體行使,必要時,董事會可以授權董事會成員在會議閉會期間行使部分職權,但授權內(nèi)容必須明確、具體。公司章程中應當對授權原則和授權內(nèi)容做出具體規(guī)定。
第十九條 上市公司應當建立獨立董事制度,遵守國務院有關獨立董事具體辦法的規(guī)定。
第二十條 上市公司應當建立、健全內(nèi)部控制制度,控制公司風險,強化內(nèi)部管理,確保公司財務報告真實可靠以及行為合法合規(guī)。
第二十一條 上市公司董事會下設的審計委員會應當對公司內(nèi)部控制制度進行定期檢查和評估,發(fā)表專項意見,并向董事會報告。
上市公司董事會應當對公司內(nèi)部控制制度及其完整性、合理性和有效性進行自我檢查和評估,并在上市公司年度報告中披露自我檢查和評估結果。
第二十二條 負責上市公司財務會計報告審計業(yè)務的會計師事務所應當對公司內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行情況、董事會的自我評估進行評價。上市公司應當在年度報告中披露會計師事務所的評價結果。
第二十三條 上市公司可以通過收購本公司股份、向被激勵人員發(fā)行股份以及其他合法方式,用本公司股票、股票期權等股權證券,對其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他職工進行獎勵(以下稱股權激勵)。
第二十四條 上市公司進行股權激勵,應當符合有關法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定,有利于上市公司的發(fā)展,不得損害上市公司利益。
第二十五條 上市公司具有下列情形之一的,不得實行股權激勵:
(一)最近一個會計年度財務會計報告被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告;
(二)最近十二個月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰;
(三)中國證監(jiān)會認定的其他情形。
第二十六條 具有下列情形之一的人員,上市公司不得對其實行股權激勵:
(一)最近三年內(nèi)被中國證監(jiān)會或證券交易所通報批評、公開譴責、宣布為不適當人選或實施市場禁入;
(二)最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰;
(三)《公司法》規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形;
上市公司不得對其獨立董事實行股權激勵。
上市公司違反前條和前兩款規(guī)定實行股權激勵,或者受激勵人員采用欺詐或者其他非法方式獲得股權激勵的,受激勵人員由股權激勵計劃所得全部收益歸上市公司所有,公司董事會應當及時收回其所得收益。
公司董事會不按照前款規(guī)定執(zhí)行的,股東有權要求董事會在三十日內(nèi)執(zhí)行。公司董事會未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的,股東有權為了公司利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。
第二十七條 上市公司董事會下設的薪酬和考核委員會負責擬訂股權激勵計劃草案,提交董事會審議。
上市公司股東大會就股權激勵計劃審議事項做出決議,必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過。
第二十八條 董事會審議通過股權激勵計劃后,上市公司應當將股權激勵計劃的有關材料報中國證監(jiān)會備案。中國證監(jiān)會自收到完整的股權激勵計劃備案申請材料之日起二十個工作日內(nèi)未提出異議的,上市公司可以發(fā)出召開股東大會的通知,審議該股權激勵計劃。
中國證監(jiān)會可以授權證券交易所依法就上市公司股權激勵計劃的備案及信息披露事宜進行審查。
第二十九條 上市公司應當建立健全投資者關系管理工作制度,董事會秘書具體負責公司投資者關系管理工作。
第三十條 上市公司應當加強與投資者特別是社會公眾投資者的溝通和交流,設立專門的投資者咨詢電話,在公司網(wǎng)站開設投資者關系專欄,定期舉行與投資者見面活動,及時答復公眾投資者關心的問題,增進投資者對公司的了解和認同。
第三章 控股股東和實際控制人
第三十一條 上市公司應當與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)的人員、資產(chǎn)、財務分開,機構、業(yè)務獨立,各自獨立核算、獨立承擔責任和風險。
第三十二條 上市公司的人員應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)。上市公司的經(jīng)理人員、財務負責人、營銷負責人和董事會秘書不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔任除董事、監(jiān)事以外的其他職務,不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領薪,上市公司的財務人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。
第三十三條 上市公司的資產(chǎn)應當獨立完整、權屬清晰。生產(chǎn)型企業(yè)應當具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設施,合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關的土地、廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的所有權或者使用權,具有獨立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng);非生產(chǎn)型企業(yè)應當具備與經(jīng)營有關的業(yè)務體系及相關資產(chǎn)?？毓晒蓶|、實際控制人不得占用、支配該資產(chǎn)或者越權干預上市公司對其資產(chǎn)的經(jīng)營管理。
第三十四條 上市公司應當建立健全獨立的財務核算體系,能夠獨立做出財務決策,具有規(guī)范的財務會計制度和對分公司、子公司的財務管理制度?？毓晒蓶|、實際控制人應當維護上市公司財務的獨立性,不得干預上市公司的財務、會計活動。
第三十五條 上市公司的董事會、監(jiān)事會和其他內(nèi)部機構應當獨立運作,獨立行使經(jīng)營管理職權,不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)存在機構混同的情形?？毓晒蓶|、實際控制人應當支持和配合上市公司建立完善的公司治理結構。
第三十六條 上市公司的業(yè)務應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)。控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不應從事與上市公司同類的業(yè)務。
第三十七條 上市公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用關聯(lián)交易、資產(chǎn)重組、墊付費用、對外投資和其他方式直接或者通過其所屬企業(yè)侵占上市公司資金、資產(chǎn)。
上市公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用其股東權利或者實際控制能力操縱、指使上市公司或者上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員從事下列行為,損害上市公司利益:
(一)無償向其他單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的;
(二)以不公平的條件,提供或者接受資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的;
(三)向不具有清償能力的單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的;
(四)為不具有清償能力的單位或者個人提供擔保,或者無正當理由為其他單位或者個人提供擔保的;
(五)無正當理由放棄債權、承擔債務的;
(六)采用其他方式損害上市公司利益的。
第四章 董事、監(jiān)事、高級管理人員
第三十八條 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當正直誠實,了解有關法律法規(guī),具有履行職責所必須的專業(yè)或者行業(yè)知識,不存在法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的情形。
上市公司中,兼任公司高級管理人員的董事人數(shù)和由職工代表擔任的董事人數(shù)合計不得超過公司董事總數(shù)的二分之一;最近兩年內(nèi)曾擔任過公司董事或者高級管理人員的監(jiān)事人數(shù)不得超過公司監(jiān)事總數(shù)的二分之一;公司董事、高級管理人員的配偶和直系親屬不得擔任公司監(jiān)事。
