第1篇 g公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)制度
一、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算,參與公司的經(jīng)營(yíng)管理,
二、根據(jù)公司資金運(yùn)作情況,合理調(diào)配資金,確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
三、搜集公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用開(kāi)支的資料并進(jìn)行分析、提出建議,定期向總經(jīng)理報(bào)告。
四、組織各部門編制收支計(jì)劃,編制公司的月、季、年度營(yíng)業(yè)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃,定期對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。
五、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
六、負(fù)責(zé)全公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對(duì)、抽查的調(diào)撥,按規(guī)定計(jì)算折舊費(fèi)用,保證資產(chǎn)的資金來(lái)源。
七、參與公司及各部門對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂工作。
八、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。
九、原物料進(jìn)出帳務(wù)及成本處理。外協(xié)加工料進(jìn)出帳務(wù)處理及成本計(jì)算。各產(chǎn)品成本計(jì)算及損益決算。預(yù)估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。
十、經(jīng)營(yíng)報(bào)告資料編制。單元成本、標(biāo)準(zhǔn)成本協(xié)助建立。效率獎(jiǎng)金核算、年度預(yù)算資料匯總。
十一、收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。各項(xiàng)費(fèi)用支付審核及帳務(wù)處理。應(yīng)收帳款帳務(wù)處理?？偡诸悗ぁ⑷沼泿さ葞げ咎幚?。財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明細(xì)表。
十二、統(tǒng)一發(fā)票自動(dòng)報(bào)繳作業(yè)。營(yíng)利事業(yè)所得稅核算及申報(bào)作業(yè)。營(yíng)、印稅沖退作業(yè)及事務(wù)處理。資金預(yù)算作業(yè)。財(cái)務(wù)盤點(diǎn)作業(yè)。
十三、會(huì)計(jì)意見(jiàn)反應(yīng)及督促。稅務(wù)及稅法研究。
十四、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
第2篇 z公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)
一、財(cái)務(wù)部工作制度
在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。
1、 資金預(yù)算制度
(1)根據(jù)采購(gòu)任務(wù)建立采購(gòu)資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購(gòu)資金的運(yùn)用情況。
(2) 協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。
2、 資金控制制度
根據(jù)采購(gòu)資金計(jì)劃做好日常采購(gòu)中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。
3、 財(cái)務(wù)控制制度
(1)應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫(kù)存現(xiàn)金,并維持最少額度。
(2)各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。
應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。
財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。
定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。
財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書(shū)面管理手冊(cè)規(guī)定制度。
4、 財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度
(1) 中心主任或部主任指(2) 定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。
(3) 稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4) 應(yīng)保守秘密,(5) 寫(xiě)出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
(6) 賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。
(7) 財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。
(8) 其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。
5、 采購(gòu)物料付款制度
(1) 財(cái)務(wù)部門在接到采購(gòu)部傳來(lái)的“合同(2) (或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,(3) 應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無(wú)誤后辦理付款。
(4) 如果屬分批驗(yàn)收的,(5) 財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,(6) 按前次程序辦理。
(7) 對(duì)于購(gòu)入材料須試車檢驗(yàn)者,(8) 其訂立合同(9) 部分,(10) 依合同(11) 規(guī)定辦理付款;未訂合同(12) 部分,(13) 依采購(gòu)部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。
(14) 短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15) 財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。
(16) 超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17) 否則僅依定貨數(shù)付款。
(18) 財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19) 辦事人員不(20) 得拖延。
6、 會(huì)計(jì)檔案管理制度
(1) 本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,(2) 均應(yīng)歸檔。
(3) 會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),(4) 標(biāo)(5) 明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6) 由有關(guān)人員簽名(7) 蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8) 分類填制目錄。
(9) 會(huì)計(jì)檔案不(10) 得攜帶外出,(11) 凡查閱、復(fù)(12) 制、摘錄檔案,(13) 須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。
崗位職責(zé)
7、 部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作
(1) 主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開(kāi)辟財(cái)源,(2) 有效的使用資金。
(3) 進(jìn)行采購(gòu)成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),(4) 節(jié)約費(fèi)用,(5) 提高經(jīng)濟(jì)效益。
(6) 建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7) 利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。
(8) 嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9) 規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10) 協(xié)助中心主任搞好資金制度。
(11) 承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
8、 會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)
(1) 嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2) 組織好會(huì)計(jì)核算工作。
(3) 按照公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4) 促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5) 標(biāo)(6) 的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督,(7) 實(shí)行會(huì)計(jì)指(8) 標(biāo)(9) 歸口分級(jí)管理,(10) 層層落實(shí),(11) 嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。
(3) 建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。
(4) 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。
(5) 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營(yíng)成果的考核工作;開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。
加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。
9、資金主管崗位職責(zé)
(1) 貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策,(2) 嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。
(3) 負(fù)責(zé)采購(gòu)中心運(yùn)營(yíng)資金的籌集及管理工作,(4) 制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。
(5) 負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6) 監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7) 合理調(diào)動(dòng)資金,(8) 組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9) 盡量減少銀行貸款。
(10) 組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11) 按月、季、年度定期編寫(xiě)資金分析說(shuō)明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書(shū)面報(bào)告,(12) 并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。
(13) 負(fù)責(zé)組織采購(gòu)中心的所有的貨款的回收工作。
(14) 完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
4、 結(jié)算主管崗位職責(zé)
(1) 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2) 遵守國(guó)家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。
(3) 具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4) 及時(shí)回收款項(xiàng),(5) 并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。
(6) 組織編制實(shí)際用料比較表,(7) 分析采購(gòu)資金的使用情況。
(8) 負(fù)責(zé)組織審核憑證,(9) 監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10) 檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。
(11) 及時(shí)掌握備(12) 用金的情況,(13) 嚴(yán)格控制管理好備(14) 用金。
(15) 及時(shí)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、往來(lái)賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,(16) 保證資金安全。
(17) 負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,(18) 及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。
(19) 完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
5、出納員的崗位職責(zé)
(1) 掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。
(2) 辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。
(3) 掌握庫(kù)存現(xiàn)金和各種票券。
(4) 登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。
(5) 匯總銀行結(jié)算往來(lái)賬戶收支和庫(kù)存現(xiàn)金收支,(6) 核對(duì)雙方往來(lái)金額。
(7) 保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。
6、材料核算、稽核崗位職責(zé)
貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。
負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。
負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。
審核材料采購(gòu)原始憑證,加強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。
負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。
辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。
督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。
協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。
負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。
7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)
協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。
按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。
負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。
上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。
負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。
辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。
對(duì)盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。
8、結(jié)算崗位職責(zé)
建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來(lái)款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。
辦理其他往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款和無(wú)法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。
加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對(duì)預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。
負(fù)責(zé)其他往來(lái)結(jié)算的明細(xì)核算,對(duì)各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對(duì)余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。
9、 工資核算崗位職責(zé)
按照國(guó)家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。
參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。
組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。
負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。
做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。
及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。
負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。
10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)
(1) 按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度,(2) 正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,(3) 建立健全原始憑證和記帳憑證。
(4) 及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,(5) 做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。
(6) 按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,(7) 編制財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū),(8) 具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。
(9) 督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),(10) 督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來(lái)款項(xiàng)的清查。
(11) 按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),(12) 按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資
(13) 按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,(14) 按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15) 保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。
第3篇 某物業(yè)公司財(cái)務(wù)部日常工作制度格式怎樣的
物業(yè)公司財(cái)務(wù)部日常工作制度入伙工作制度1.按財(cái)務(wù)部或發(fā)展商要求在指定銀行開(kāi)戶,與銀行簽訂代收管理費(fèi)等款項(xiàng)協(xié)議。
2. 根據(jù)發(fā)展商提供的業(yè)主資料,為業(yè)主辦理好結(jié)算管理費(fèi)專用存折。
3. 根據(jù)發(fā)展商提供的物業(yè)類型、建筑面積,按財(cái)務(wù)部備案核準(zhǔn)的管理費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(或預(yù)收標(biāo)準(zhǔn)),編制各種戶型月收費(fèi)一覽表,使用電腦收費(fèi)系統(tǒng)的將上述資料錄入電腦。
4. 確定其他收費(fèi)項(xiàng)目(包括代發(fā)展商收費(fèi)項(xiàng)目),入伙前打印出入伙收費(fèi)單(代收據(jù))。
財(cái)務(wù)公開(kāi)制度1.管理費(fèi)、車位費(fèi)、水電費(fèi)和各種有償服務(wù)收費(fèi)實(shí)行公開(kāi)制度,各管理處應(yīng)將各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),在本物業(yè)收費(fèi)場(chǎng)所公開(kāi),其公開(kāi)格式、式樣由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定(見(jiàn)附表)。
2. 大廈(小區(qū))《損益表》、《物業(yè)管理成本明細(xì)表》和《房屋本體維修基金收支情況表》(見(jiàn)附表)應(yīng)按季在小區(qū)宣傳欄或大堂醒目位置向業(yè)主公布。
季度收支情況報(bào)表,應(yīng)由管理處主任、業(yè)主委員會(huì)主任簽字并加蓋管理處公章。
每期報(bào)表張貼時(shí)間為10天,逾期應(yīng)取下保管。
費(fèi)用催繳制度根據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)住宅區(qū)物業(yè)管理?xiàng)l例》及其實(shí)施細(xì)則、住宅局《業(yè)主公約》示范文本對(duì)欠交管理費(fèi)等費(fèi)用的有關(guān)規(guī)定,制訂管理費(fèi)催繳制度如下:1.對(duì)欠費(fèi)業(yè)主(使用人)可采取電話通知、書(shū)面通知和上門催收等方式催繳。
對(duì)欠費(fèi)3個(gè)月以上的業(yè)主(使用人)必須定期(每季度一次)發(fā)出書(shū)面催交函,催交函直接送達(dá)的,要求業(yè)主、住戶簽收;
催交函郵寄的必須掛號(hào)寄出。
上述催收資料必須妥善保管。
2. 對(duì)無(wú)故不交管理服務(wù)費(fèi)、住宅維修基金和規(guī)定的其他費(fèi)用的,管理處可限期繳交,逾期按深圳市物業(yè)管理有關(guān)法規(guī)規(guī)定,按日收取萬(wàn)分之五滯納金。
3. 對(duì)業(yè)主拖欠水電費(fèi)等費(fèi)用的,管理處與供水、供電等部門簽有委托抄表及收費(fèi)合同的,可按合同規(guī)定采取相應(yīng)的催繳措施。
4. 對(duì)連續(xù)六個(gè)月以上拒交各項(xiàng)應(yīng)交費(fèi)用的,需上報(bào)公司總會(huì)計(jì)師,由公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定采取相應(yīng)措施追繳有關(guān)費(fèi)用,必要時(shí)可向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制追繳。
入伙工作規(guī)程1.入伙前管理處財(cái)務(wù)人員應(yīng)實(shí)地了解物業(yè)項(xiàng)目的基本情況,仔細(xì)研究公司與發(fā)展商簽訂的本項(xiàng)目《物業(yè)管理合同》,詳細(xì)了解與財(cái)務(wù)工作有關(guān)的各項(xiàng)條款,如:物業(yè)類型、管理面積、委托管理年限、開(kāi)辦費(fèi)用和管理費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等。
2. 通過(guò)管理處與發(fā)展商取得聯(lián)系,索取該物業(yè)總戶數(shù)、戶型和面積等資料,根據(jù)戶型面積、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等資料,入伙前制作出各類戶型收費(fèi)一覽表。
3. 確定入伙收費(fèi)項(xiàng)目(含社會(huì)代辦業(yè)務(wù)、代發(fā)展商收費(fèi)項(xiàng)目等),預(yù)先打印出入伙收費(fèi)通知單。
4. 聯(lián)系開(kāi)戶銀行簽訂代收管理費(fèi)協(xié)議,準(zhǔn)備好銀行、管理處和業(yè)主三方委托收款協(xié)議書(shū),并代理業(yè)主開(kāi)好托收費(fèi)用專用存折。
5.入伙前準(zhǔn)備好財(cái)務(wù)專用章、收款專用章、收據(jù)、發(fā)票和零錢等。
催收管理費(fèi)工作規(guī)程1.月初派發(fā)繳費(fèi)通知單到業(yè)主信箱,同時(shí),對(duì)上月欠費(fèi)業(yè)主發(fā)出拖欠費(fèi)用通知單,通知業(yè)主到銀行及時(shí)存足款項(xiàng),要求通知單必須投放準(zhǔn)確。
2. 根據(jù)銀行劃款回單,核對(duì)出未劃回款項(xiàng)的業(yè)主,采取電話通知和在大堂醒目位置公告通知兩種方法催收管理費(fèi),告之業(yè)主可到管理處財(cái)務(wù)室交納現(xiàn)金,逾期按規(guī)定征收滯納金。
3. 對(duì)拖欠六個(gè)月以上業(yè)主,書(shū)面上報(bào)公司總會(huì)計(jì)師,必要時(shí)通過(guò)法律訴訟解決拖欠問(wèn)題。
4. 對(duì)長(zhǎng)期居住在境外欠費(fèi)的業(yè)主,采取電話、發(fā)函形式催收管理費(fèi)。
5.收費(fèi)工作人員接待業(yè)主要做到態(tài)度熱情、談吐文明禮貌,電話催繳管理費(fèi)時(shí)要先問(wèn)好,然后自報(bào)單位、姓名,詳細(xì)告知所欠各項(xiàng)費(fèi)用的起止時(shí)間、金額,限定繳款期限,在業(yè)主清楚明了并向業(yè)主致謝后,方可掛機(jī)。
6. 管理處財(cái)務(wù)人員要熟練掌握物業(yè)管理相關(guān)法規(guī)及各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與依據(jù),對(duì)業(yè)主有關(guān)提問(wèn)政策出處解釋準(zhǔn)確,以理服人。
第4篇 公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)
一、財(cái)務(wù)部工作制度
在*公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下，在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下，制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，搞好財(cái)經(jīng)管理工作。
1、資金預(yù)算制度
（1） 根據(jù)采購(gòu)任務(wù)建立采購(gòu)資金預(yù)算制度，逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購(gòu)資金的運(yùn)用情況。
（2） 協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金，并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。
2、資金控制制度
根據(jù)采購(gòu)資金計(jì)劃做好日常采購(gòu)中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。
3、財(cái)務(wù)控制制度
（1） 應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫(kù)存現(xiàn)金，并維持最少額度。
（2） 各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。
應(yīng)盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋付訖（或轉(zhuǎn)訖）章。以防重復(fù)支款。
財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立，避免集中一人。
定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn)，一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。
財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書(shū)面管理手冊(cè)規(guī)定制度。
4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度
（1）中心主任或部主任指（2）定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。
（3）稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任，（4）應(yīng)保守秘密，（5）寫(xiě)出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
（6）賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。
（7）財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。
（8）其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。
5、采購(gòu)物料付款制度
（1）財(cái)務(wù)部門在接到采購(gòu)部傳來(lái)的“合同（2）（或訂單）”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”，（3）應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無(wú)誤后辦理付款。
（4）如果屬分批驗(yàn)收的，（5）財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后，（6）按前次程序辦理。
（7）對(duì)于購(gòu)入材料須試車檢驗(yàn)者，（8）其訂立合同（9）部分，（10）依合同（11）規(guī)定辦理付款；未訂合同（12）部分，（13）依采購(gòu)部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。
（14）短交應(yīng)補(bǔ)足者，（15）財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。
（16）超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款，（17）否則僅依定貨數(shù)付款。
（18）財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理，（19）辦事人員不（20）得拖延。
6、會(huì)計(jì)檔案管理制度
（1）本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有 保存價(jià)值的資料，（2）均應(yīng)歸檔。
（3）會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè)，（4）標(biāo)（5）明月份、 季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，（6）由有關(guān)人員簽名（7）蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，（8）分類填制目錄。
（9）會(huì)計(jì)檔案不（10）得攜帶外出，（11）凡查閱、復(fù)（12）制、摘錄檔案，（13）須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。
崗位職責(zé)
7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作
（1）主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開(kāi)辟財(cái)源，（2）有效的使用資金。
（3）進(jìn)行采購(gòu)成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi)，（4）節(jié)約費(fèi)用，（5）提高經(jīng)濟(jì)效益。
（6）建立健全會(huì)計(jì)核算制度，（7）利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。
（8）嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，（9）規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，（10）協(xié)助中心主任搞好資 金制度。
（11）承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)
（1）嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度，（2）組織好會(huì)計(jì)核算工作。
（3）按照公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃，（4）促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指（5）標(biāo)（6）的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督，（7）實(shí)行會(huì)計(jì)指（8）標(biāo)（9）歸口分級(jí)管理，（10）層層落實(shí)，（11）嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。
（3） 建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際，建立會(huì)計(jì)核算體系，合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制，確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。
（4） 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。
（5） 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營(yíng)成果的考核工作；開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作，并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。
加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高職工素質(zhì)，堅(jiān)持原則，積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。
9、 資金主管崗位職責(zé)
（1）貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策，（2）嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。
（3）負(fù)責(zé)采購(gòu)中心運(yùn)營(yíng)資金的籌集及管理工作，（4）制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。
（5）負(fù)責(zé)資金的核算與管理，（6）監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況，（7）合理調(diào)動(dòng)資金，（8）組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn)，（9）盡量減少銀行貸款。
（10）組織搞好資金賬表的綜合分析工作，（11）按月、季、年度定期編寫(xiě)資金分析說(shuō)明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書(shū)面報(bào)告，（12）并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。
（13）負(fù)責(zé)組織采購(gòu)中心的所有的貨款的回收工作。
（14）完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
4、 結(jié)算主管崗位職責(zé)
（1）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，（2）遵守
國(guó)家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。
（3）具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作，（4）及時(shí)回收款項(xiàng)，（5）并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。
（6）組織編制實(shí)際用料比較表，（7）分析采購(gòu)資金的使用情況。
（8）負(fù)責(zé)組織審核憑證，（9）監(jiān)督各種結(jié)算方式，（10）檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。
（11）及時(shí)掌握備（12）用金的情況，（13）嚴(yán)格控制管理好備（14）用金。
（15）及時(shí)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、往來(lái)賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理，（16）保證資金安全。
（17）負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作，（18）及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。
（19）完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
5、 出納員的崗位職責(zé)
（1）掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。
（2）辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。
（3）掌握庫(kù)存現(xiàn)金和各種票券。
（4）登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。
（5）匯總銀行結(jié)算往來(lái)賬戶收支和庫(kù)存現(xiàn)金收支，（6）核對(duì)雙方往來(lái)金額。
（7）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。
6、 材料核算、稽核崗位職責(zé)
貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定，負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。
負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。
負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制，按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。
審核材料采購(gòu)原始憑證，加強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。
負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。
辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。
督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。
協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。
負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。
7、 流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)
協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作，落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。
按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。
負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度，組織流動(dòng)資金供應(yīng)，考核流動(dòng)資金的使用效果。
上繳各種款項(xiàng)，及時(shí)辦理解交手續(xù)。
負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算，編制流動(dòng)資金報(bào)表，正確反映資金動(dòng)態(tài)。
辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。
對(duì)盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn)，按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。
8、 結(jié)算崗位職責(zé)
建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來(lái)款項(xiàng)，需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。
辦理其他往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)，對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要抓緊清償，對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款和無(wú)法支付的應(yīng)付款項(xiàng)，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。
加強(qiáng)備用金借款的管理，要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù)，對(duì)預(yù)借的差費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。
負(fù)責(zé)其他往來(lái)結(jié)算的明細(xì)核算，對(duì)各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記，并經(jīng)常核對(duì)余額，隨時(shí)列表，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。
9、 工資核算崗位職責(zé)
按照國(guó)家有關(guān)工資政策，會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。
參與制定工資計(jì)劃，監(jiān)督工資基金的使用，參與工資計(jì)劃的編制工作。
組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。
負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。
做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。
及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況，及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。
負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。
10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)
（1）按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度，（2）正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿，（3）建立健全原始憑證和記帳憑證。
（4）及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作，（5）做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。
（6）按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，（7）編制財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)，（8）具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。
（9）督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng)，（10）督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來(lái)款項(xiàng)的清查。
（11）按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng)，（12）按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資
（13）按月（或季、年）度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料，（14）按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定，（15）保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。
