財務部管理制度怎么寫（20篇范文）

第1篇 財務部管理制度怎么寫

財務部管理制度

一、工作職責及處罰辦法

1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，并于每月10日前編報好上月會計報表；對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視情況而定，對主要責任人處以20元/次罰款，對次要責任人處以10元/次罰款；未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的，視情況而定，處以50元―200元罰款或調離崗位。

2、嚴格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作，因工作失職，造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失，查明原因后，由相關責任人承擔全部損失金額。

3、嚴格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作；因工作失職，未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額

4、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據的領購及繳銷工作；因工作失職，造成發(fā)票及收據繳銷過期受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

5、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據的開具工作；未按規(guī)定開具發(fā)票及收據受到稅務處罰及給公司造成其他經濟損失的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。

6、嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據保管工作；因工作失職，造成發(fā)票、收據遺失受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

7、嚴格按照統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作，因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

8、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金，因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失，由責任人承擔全部損失金額。

9、未經批準，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的；一經查處，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。

10、對外辦理結算業(yè)務，除農副產品收購業(yè)務外，結算金額在1000元以上的，一律辦理銀行 結算；未經批準而辦理現(xiàn)金支付的，一經查處，按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款。

11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據，對無法確認的現(xiàn)金，應及時向部門領導匯報，由部門領導與銷售協(xié)調落實，辦理收款手續(xù)；因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳，給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調節(jié)表，做到日清月結，帳帳相符、帳款相符；因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；一經查處，處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經核實，處以10元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上，部門、車間負責人按其金額的20％處罰。

二、考核的內容主要是個人德、勤、能、績四個方面。

其中：

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。

“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動型還是被動型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任務的效率，完成任務的質量、出差錯率的高低等。

“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時間內完成任務量的多少，能否開展創(chuàng)造性的工作等等。

三、考核的目的：

對公司財務人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當的評價，作為合理使用、獎懲及培訓的依據，促使增加工作責任心，各司其職，各負其責，破除“干好干壞一個樣，能力高低一個樣”的弊端，激發(fā)上進心，調動積極，發(fā)掘內在潛力，為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效益。

四、本制度從二00六年一月一日起執(zhí)行。

第2篇 財務部管理制度范例

財務部管理制度

財務部管理制度

一、工作職責及處罰辦法

1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求,搞好財務核算,并于每月10日前編報好上月會計報表;對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的,視情況而定,對主要責任人處以20元/次罰款,對次要責任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的,視情況而定,處以50元―200元罰款或調離崗位。

2、嚴格按照稅法要求,于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作,因工作失職,造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失,查明原因后,由相關責任人承擔全部損失金額。

3、嚴格按照稅法要求,于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作;因工作失職,未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額

4、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據的領購及繳銷工作;因工作失職,造成發(fā)票及收據繳銷過期受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

5、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據的開具工作;未按規(guī)定開具發(fā)票及收據受到稅務處罰及給公司造成其他經濟損失的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。

6、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據保管工作;因工作失職,造成發(fā)票、收據遺失受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

7、嚴格按照統(tǒng)計法要求,搞好統(tǒng)計工作,因工作失職,受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

8、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金,因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失,由責任人承擔全部損失金額。

9、未經批準,擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的;一經查處,除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外,并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。

10、對外辦理結算業(yè)務,除農副產品收購業(yè)務外,結算金額在1000元以上的,一律辦理銀行轉帳結算;未經批準而辦理現(xiàn)金支付的,一經查處,按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款。

11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據,對無法確認的現(xiàn)金,應及時向部門領導匯報,由部門領導與銷售協(xié)調落實,辦理收款手續(xù);因工作失職,造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳,給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的,視同挪用現(xiàn)金處理,處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,編制銀行存款余額調節(jié)表,做到日清月結,帳帳相符、帳款相符;因工作失職,造成公司貨幣資金損失,由責任人承擔全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;一經查處,處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作,如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象,一經核實,處以10元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上,部門、車間負責人按其金額的20%處罰。

二、考核的內容主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中:

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。

“勤”主要是指工作態(tài)度,是主動型還是被動型等等。

“能”主要是指工作能力,完成任務的效率,完成任務的質量、出差錯率的高低等。

“績”主要是指工作成果,在規(guī)定時間內完成任務量的多少,能否開展創(chuàng)造性的工作等等。

三、考核的目的:

對公司財務人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當的評價,作為合理使用、獎懲及培訓的依據,促使增加工作責任心,各司其職,各負其責,破除“干好干壞一個樣,能力高低一個樣”的弊端,激發(fā)上進心,調動積極,發(fā)掘內在潛力,為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件,以提高公司的整體效益。

四、本制度從二00六年一月一日起執(zhí)行。

第3篇 財務部管理制度格式

公司財務部門的每一位成員,有哪些具體的工作職責及管理制度,對于財務部的人員如何進行考核呢以下是財務部管理制度的范本,可供參考。

一、工作職責及處罰辦法

1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求,搞好財務核算,并于每月10日前編報好上月會計報表;對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的,視情況而定,對主要責任人處以20元/次罰款,對次要責任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的,視情況而定,處以50元—200元罰款或調離崗位。

2、嚴格按照稅法要求,于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作,因工作失職,造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失,查明原因后,由相關責任人承擔全部損失金額。

3、嚴格按照稅法要求,于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作;因工作失職,未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額

4、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據的領購及繳銷工作;因工作失職,造成發(fā)票及收據繳銷過期受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

5、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據的開具工作;未按規(guī)定開具發(fā)票及收據受到稅務處罰及給公司造成其他經濟損失的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。

6、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據保管工作;因工作失職,造成發(fā)票、收據遺失受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

7、嚴格按照統(tǒng)計法要求,搞好統(tǒng)計工作,因工作失職,受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

8、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金,因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失,由責任人承擔全部損失金額。

9、未經批準,擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的;一經查處,除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外,并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。

10、對外辦理結算業(yè)務,除農副產品收購業(yè)務外,結算金額在1000元以上的,一律辦理銀行轉帳結算;未經批準而辦理現(xiàn)金支付的,一經查處,按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款。

11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據,對無法確認的現(xiàn)金,應及時向部門領導匯報,由部門領導與銷售協(xié)調落實,辦理收款手續(xù);因工作失職,造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳,給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的,視同挪用現(xiàn)金處理,處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,編制銀行存款余額調節(jié)表,做到日清月結,帳帳相符、帳款相符;因工作失職,造成公司貨幣資金損失,由責任人承擔全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;一經查處,處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作,如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象,一經核實,處以10元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上,部門、車間負責人按其金額的20%處罰。

二、考核的內容主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中:

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。

“勤”主要是指工作態(tài)度,是主動型還是被動型等等。

“能”主要是指工作能力,完成任務的效率,完成任務的質量、出差錯率的高低等。

“績”主要是指工作成果,在規(guī)定時間內完成任務量的多少,能否開展創(chuàng)造性的工作等等。

三、考核的目的:

對公司財務人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當的評價,作為合理使用、獎懲及培訓的依據,促使增加工作責任心,各司其職,各負其責,破除“干好干壞一個樣,能力高低一個樣”的弊端,激發(fā)上進心,調動積極,發(fā)掘內在潛力,為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件,以提高公司的整體效益。

四、本制度從二0**年一月一日起執(zhí)行。

第4篇 財務部管理制度

公司財務管理制度

總則

為加強財務管理,根據國家有關法律、法規(guī)及建設局財務制度,結合公司具體情況,制定本制度。

一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上,嚴格執(zhí)行財經紀律,以提高經濟效益、壯大企業(yè)經濟實力為宗旨,財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針,勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支,降低消耗,增加積累。

財務機構與會計人員

二、公司設財務部,財務部主任協(xié)助總經理管理好財務會計工作。

三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。

四、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制,各司其職,互相配合,如實反映和嚴格監(jiān)督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳。

五、財務人員在辦理會計事務中,必須堅持原則,照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項,必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行,并及時向總經理報告。

六、財會人員力求穩(wěn)定,不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職,必須與接替人員辦理交接手續(xù),沒有辦清交接手續(xù)的,不得離職,亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由建設局財務科監(jiān)交。

第5篇 g公司財務部管理制度

第一章、財務部部門職能:

(一)負責公司財稅計劃的編制與實施;

(二)負責租金、稅金、物業(yè)管理費等費用的足額收繳工作;

(三)編制公司各種財務報表及帳務處理;

(四)負責員工薪酬發(fā)放、出差報銷及日常帳務處理等財務管理工作;

(五)負責公司外部財務環(huán)境協(xié)調處理工作。

(六)商戶日常費用的收取。

(七)公司庫房等購買用品的建檔記錄。

第二章、財務部部門職責:

(一)制訂公司財務、會計制度和預算管理制度,建立和完善財務管理和會計核算體系;

(二)負責公司內控制度建設、執(zhí)行和公司內部審計工作;

(三)負責公司會計核算,編報公司財務預算和決算;

(四)分析公司的財務經營情況;

(五)負責公司資金調度和管理,辦理各類結算業(yè)務,辦理銀行帳戶、證券帳戶的開銷戶,辦理公司納稅申報和內部費用報銷工作;

(六)配合有關部門定期對公司資產進行盤點;

(七)負責接受審計、稽核、稅務和有關上級領導部門工作檢查;

(八)對公司經濟業(yè)務的決策提出財務或稅收籌劃建議;

(九)負責公司所需物品的采購及管理工作;

(十)完成公司領導交辦的其他事項。

第三章、財務部各崗位職責:

一、財務總監(jiān)職責:

(一)在董事會和總經理領導下,管理公司會計、報表、預算工作;

(二)負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、開支預算或成本標準;

(三)制定和管理稅收政策、物業(yè)收費方案及程序;

(四)組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益;

(五)監(jiān)督公司遵守國家財經法令、紀律,以及董事會決議。

二、會計崗位職責:

(一)貫徹執(zhí)行《會計法》等財經法律制度,制止違反財經紀律、財會制度的現(xiàn)象,發(fā)現(xiàn)重大問題及時向部門領導報告,確保企業(yè)各項財務活動符合有關規(guī)定;

(二)審核各部門編制的費用報表,辦理收入、成本、資金等會計核算,按時編制各種財務報表,使經營成果得到準確及時反映。根據國家有關規(guī)定,嚴格發(fā)票管理。并定期檢查發(fā)票使用情況;

(三)負責對公司調撥、庫管、出納等財務工作的協(xié)調與管理。協(xié)調各崗每月以報表方式對賬目做出結算;

(四)負責公司財務收支核算,即對各類報表的審核、監(jiān)督及核銷工作;

(五)保管好各類財務資質證件、印章;

(六)編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細賬、登記帳簿、科目匯總表及財務報表;

(七)協(xié)調出納員進行資金業(yè)務管理;

(八)對進項發(fā)票進行登記,并及時到稅務機關認證;

(九)按時報稅、交稅。協(xié)調好稅務部門的工作;

(十)編制應收、應付、往來款項報表,每月傳達到公司各部門進行帳目核對;

(十一)樹立公司形象,保證公司名譽不受到侵害。

三、出納崗位責任:

(一)遵守國家規(guī)定的各項財經紀律及公司的財務制度;

(二)負責現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作,定期進行貨幣資金的業(yè)務核算;做到所有賬目日清日結、準確無誤;

(三)費用報銷嚴格執(zhí)行總經理簽字、部門部長簽字、經辦人、審核人簽字手續(xù),對每張票據嚴格把關,嚴格控制費用,做到有據可依;

(四)按時填報各種現(xiàn)金銀行、費用等月報表;

(五)及時辦理訂貨匯款、必須嚴格把關,手續(xù)齊全方可辦理,編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務發(fā)生額及余額;

(六)保管好各種印章,按規(guī)定使用;

(七)保管好各類原始票據以備查找;

(八)樹立公司形象,保證公司名譽不受到侵害。

四、庫管員崗位職責:

(一)熟知商品的品名、特性、功能外觀,做到眼勤、手勤、筆勤,心中有數;

(二)保管商品、賬目清晰、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必須做到賬物相符;

(三)商品入庫、出庫前嚴格檢查商品包裝、數量及破損情況、發(fā)現(xiàn)問題立刻匯報;

(四)經常查物點數、分門別類管理、定期盤點、做到心中有數、拒絕外人或其他工作人員隨意進入庫房;

(五)商品擺放井然有序,做到一目了然,學會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調整,提出建議;

(六)嚴格按程序辦理出入庫,賬、物、表三對清,當天業(yè)務當日完成,不許他人代辦。

五、采購員崗位職責:

(一)嚴格按照公司規(guī)定的報價原則進行對外報價;

(二)凡與經銷產品相關的廠家代理資質、培訓計劃、促銷政策、獎勵、返點、廠家資源的掌握、價格體系更新等必須做到了如指掌,落實到人;

(三)采購要嚴格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家,控制降低采購成本,對供應商進行管理及考評,每年按一定比例更新供應商(形成表單);

(四)綜合調配公司庫存資源,訂貨時必須要了解當前庫存情況,在有庫存的情況下要以先出庫存為主;

(五)樹立公司形象,保證公司不受到侵害。

第四章、財務部各管理規(guī)章制度:

一、財務管理制度:

主要包括日?，F(xiàn)金流量的管理、收費管理、倉庫管理;

(一)財務部負責公司的認證審核,總帳的設置和登記及會計報表的編制、上報,并實施成本控制;

(二)學習國家財政、稅收方面的方針政策,維護公司利益不受侵犯,堅持原則,秉公辦事;

(三)加強經濟核算,管好用好資金,嚴格執(zhí)行各項開支標準;

(四)對財務的各個環(huán)節(jié)手續(xù)清楚,能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。協(xié)調和督促財務部門的各項工作,認真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項的收付憑證,嚴格按審批權限審查各種單據,監(jiān)督控制開支范圍,不符合規(guī)定的一律不予報銷;

(五)負責設置總帳帳戶,審核原始憑證,并匯總登記總帳;

(六)指導財務工作的開展,編制和匯總財務計劃,監(jiān)督和檢查各財務工作和制度的執(zhí)行情況;

(七)認真執(zhí)行稅法,做好合理避稅工作,按規(guī)定正確及時提取各項稅金和各項款項,并按時足額上繳;

(八)按照編制和匯總會計報表,做到報表及時,數字真實,內容完整,說明清楚,為領導提供完整的數據資料,并按月、季、年寫出財務分析,進一步挖掘增收節(jié)支的潛力。從經濟效益角度,進行可行性分析,為領導決策提供依據,當好領導的參謀;

(九)加強財產管理,及時核對帳目,達到帳帳相符,帳實相符;

(十)按規(guī)定妥善保管好各項憑證、帳簿、報表及核算資料,定期裝訂整理立卷歸檔;

(十一)財務處理方法應前后各期一致,不得隨意變動。如有變動,應當將變動情況和原因,變動后對公司財務各狀況和經營成果的影響,作出書面說明,報董事會和總經理;

(十二)協(xié)助和配合各部門的工作,并與財政、稅務、銀行等有關部門保持密切聯(lián)系,溝通信息,發(fā)揮作用;

(十三)嚴格按照公司各類合同條款規(guī)定要求,對收費實行嚴格管理,正確使用發(fā)票小票和各類促銷憑證、管理發(fā)票、小票和各種有價證券,避免各種問題的發(fā)生;

(十四)完成領導布置的各項臨時工作。

二、暫借款及預付款審批制度:

(一)暫借款是因業(yè)務需要的臨時借款,包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目,并按規(guī)定審批權限審批后,由財務部付款;

(二)預付款是指因公司業(yè)務的需要,需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項,支付此款項時,需由經辦人按要求填寫“付款申請書”,向財務部出具采購申請單等材料,完備各項審批手續(xù)后,方可付款;

(三)以上經濟業(yè)務發(fā)生時,需領用空白支票的,由財務人員在支票上寫明日期、用途及限額,由領取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額,并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務部留存。遺失支票,領取人必須及時報告財務部并登報聲明作廢,若支票已被支付,領取人要按被支付金額賠償;

(四)所有借款及預付款,必須在前賬結清之后方可再借付。確因業(yè)務需要而來不及結清前賬,必須向財務總監(jiān)講明原因,經同意后方可再借付;

(五)經辦人必須在一個月內憑有效原始票據報銷各項暫借及預付款項。超出三個月不結帳者,財務部有權扣發(fā)經辦人工資抵償。

三、費用報銷制度:

(一)費用報銷發(fā)票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容,發(fā)票涂改、大小寫不符、假的發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據一律不予報銷;

(二)報銷費用時必須填寫“費用報銷單”,所有單據要按性質(如差旅費、招待費、辦公費用)分類、分次、分頁粘貼填制;差旅費必須分次、按出差地點分開填列,并計算好出差天數,住宿、伙食補助和市內交通費在限額內填報。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫,粘貼要求整齊、美觀;

(三)報銷程序:經辦人→財務部審核→主管部長→總經理審批→財務部結算;

(四)公司除正常費用開支外,其余各項支出必須事先提出計劃,按支出審批權限批準后,在計劃范圍內列支;

(五)辦公用品的購置:由各部門根據需要,編制計劃報財務部審核匯總,按審批權限批準后,由采購人員按計劃統(tǒng)一購買,并建立實物帳,詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時,須填制出庫單,經分管領導批準;

(六)各部門在開支業(yè)務招待費之前,需事先經公司總經理批準。否則,財務部不予報銷;

(七)公司員工外出辦事,原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車,要事先請示公司分管領導,并在報銷單上注明原因;

(八)所有需報銷的各種原始單據(包括購買材料和支付工程款),必須在單據所填日期的一個月內報銷,超過一個月一律不予報銷。

第6篇 企業(yè)財務部管理制度

財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：

1.負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃;審核各項資金使用和費用開支;收回售樓款，清理催收應收款項;辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據結算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據，按日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理、協(xié)調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。

2.負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則、財經法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算;編制年度、季度、月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到日清月結，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符;管理好會計檔案。

3.負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料;按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設備款的結算及竣工工程決算;完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統(tǒng)計數據。

4.建立經濟核算制度，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。

5.配合公司內部審計。根據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。

第一章資金審批制度

1.總則

⑴所有款項的支付，須經公司主管領導批準。如果主管領導不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見;⑵財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記;⑶財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經公司主管領導批準;

⑷開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經公司主管領導批準;

⑸往來款項的沖轉(指非正常經營業(yè)務)，須公司主管領導批準;

⑹非正常經營業(yè)務調出資金須經過公司主管領導批準;

⑺用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經公司主管領導批準。

2公司差旅費開支制度

⑴公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務可享受差旅費補貼;

⑵公司職員出差根據需要，由部門經理決定選用交通工具;

⑶公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行：①房租標準：a、部門經理以上職員，房租標準為120元/日;b、一般職員，房租標準為100元/日。②伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼每人20元/日;市內交通費每人6元/日。

⑷、實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理說明原因，報經公司主管領導審批后支付。

4.車輛維修費及汽油費管理制度

⑴公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉賬的方式結算;

⑵車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用;

⑶公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設賬登記使用。

5.辦公費用、會議費用及其他費用管理制度

⑴公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理;

⑵辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況;

⑶辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊;

⑷辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報;

⑸公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報總經理批準，其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排;

⑹有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標準由公司人事勞資管理部門制定，經總經理批準后報財務部備案。

6.行政費用報銷制度

⑴公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支;

⑵公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規(guī)定進行審核，并按本章第1條的規(guī)定進行審批支付;⑶應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準后方可實施;

⑷凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證)，需領用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據給經辦人;

⑸支票領用單、借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付;

⑹銀行支票如發(fā)生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任;

⑺其他有關費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準。

第三章財產管理制度

1.公司財產的范圍

⑴公司財產包括固定資產和低值易耗品;

⑵凡公司購入或自制的機器設備、動力設備、運輸設備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在____________年元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產;⑶凡單項價值在____________年元以下或價值在____________年元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。

2.公司財務部負責公司所有財產的會計核算

⑴公司本部使用的所有固定資產及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理;⑵公司各施工工地使用機器設備、動力設備、工具儀器等由工程部歸口管理;

⑶辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的業(yè)務核算，應設立臺賬，登記公司財產的購入、使用及庫存情況，負責組織公司財產的保管、維修并制定相應的措施、辦法。

3.財產的購置與調撥

⑴辦公室根據公司發(fā)展需要編制財產采購計劃及進行市場詢價工作，經財務部會簽，報公司主管領導批準后方可采購;

⑵財產購回后，應填寫財產收入驗收單。財產收入驗收單一式兩聯(lián)，財務部憑財產收入驗收單、財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)。財產歸口管理部門憑驗收單登記臺賬;⑶各部門需領用固定資產時，應填寫領用單，領用單需經部門經理同意，報辦公室審批，公司主管領導批準;

⑷固定資產的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由領用部門存查，一聯(lián)送財產歸口管理部門作為財產發(fā)出憑據，一聯(lián)由財產歸口管理部門定期匯總后向財務部報賬;

⑸財產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產歸口管理部門辦理，送財務部備案。

4.財產的清查、盤點

⑴公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查;

⑵各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加;

⑶財產盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任;

⑷凡已達到自然報廢條件的固定資產，財產歸口管理部門應會同財務部組織評估，評估情況上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見;

⑸凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報;屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失;屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經理，決定處理意見。

第7篇 考勤管理制度財務部

上海奔騰電器銷售有限公司考勤管理制度

第一章總則

第一條目的

為了規(guī)范公司考勤管理，嚴肅工作紀律，有效提升員工的敬業(yè)精神，結合我公司實際情況，特制定本規(guī)定。

第二條適用范圍

本制度適用于本公司所有員工（財務部）。

第三條名詞解釋

遲到：凡超過規(guī)定上班時間而未到崗者。

早退：未經批準無故不按規(guī)定下班時間而提前離崗者。

曠工：員工未經請假，或請假未得到批準，或超假未經同意而擅離工作崗位的行為。

加班界定：

a. 員工經批準在超出正常規(guī)定工作時間以外繼續(xù)工作一小時以上的，及經

批準在休息日繼續(xù)工作的，視為加班；

b.如遇緊急項目需要或緊急任務、突發(fā)事件等情況的超時工作不視作加班；

c.經公司或部門安排的法定假日繼續(xù)上班的，可視作加班。

第二章考勤管理

第四條工作制度

公司實行每周六天工作制。

第五條正常工作時間

5.1 財務、商務管理類人員

上午 8：30---12：00

下午13：00―17：30（周末提前一小時下班）

5.2營銷類人員若采用靈活上班安排制，須經部門大客戶經理同意，報總經

理審批，交考勤系統(tǒng)統(tǒng)計管理員備案。

第六條出勤刷卡制度

6.1 全體員工都必須自覺遵守工作時間；且必須親自至門禁處刷卡。

6.2 刷卡次數：一日兩次，即早上上班刷卡一次，下午下班刷卡一次。

6.3 刷卡時間：刷卡時間為上班到崗時間和下班離崗時間。

6.4員工因特殊原因（個人或工作原因）未刷卡者，應及時填寫《考勤異常

說明單》說明原因，經部門經理審批后交考勤系統(tǒng)統(tǒng)計管理員備案。否則將作為曠工處理。

6.5 員工因個人原因未刷卡每次給予通報批評，如當月累積未刷卡2次（不

含）以上，處予超過次數每次20元的負激勵。

6.6 出具的未刷卡說明單經核實如有不實之處，除當日以曠工論處外，并給

予申請人和審核責任人各50元的負激勵。

6.7 委托他人或受托他人代刷卡虛假考勤者，除給予通報批評外，雙方均按

曠工論處，并處予雙方每人50元的負激勵。

第七條遲到、早退、曠工

7.1 遲到：

a.員工在正常上班時間后10～60分鐘內刷卡上班者視為遲到，遲到者通

報批評，且負激勵20元/次。如當月累計遲到超過6次（含）者，按曠工一日論處

b.一次遲到超過60分鐘，按事假半天計算，且應及時補辦請假手續(xù)。

7.2 早退：

a.員工在工作時間終了前60分鐘內下班者視為早退。早退者負激勵20元/

次，且通報批評。

b.員工當月累計早退4次者，按半天事假計算；累計早退超過5次（含）者，

按一天事假計算；累計早退超過6次（含）者，按曠工一日論處。

7.3曠工：

a.未經批準或假期滿后未獲準續(xù)假而擅自不上班者，以曠工論；上、下班未

刷卡，且未提交《考勤異常說明單》說明理由者，以曠工論。

b.曠工1次給予書面警告處分，不計當日工資。且給予50元/次的負激勵；

年累計曠工5天（不含）以上者，視為嚴重違反公司規(guī)章制度，公司予以辭退。

第八條因公外出、出差

8.1公出：

a.員工因公于上班時間外出，必須征得部門經理的同意，原則上員工應在早

晨上班進入公司后方可執(zhí)行公出任務。若員工超過公司下班時間尚未完成公出任務時，可不必返回公司。

b.如因交通情況等原因需先執(zhí)行公出任務然后才進入公司的，需提前一天辦

理申請手續(xù)。

c.員工因公外出不能正常刷卡登錄考勤系統(tǒng)的，應及時提交《考勤異常說明

單》報考勤系統(tǒng)統(tǒng)計管理員備案。

8.2出差：

a.業(yè)務上有必要時，員工可以填寫《出差申請單》征得部門經理同意并報總

經理審批后，交考勤系統(tǒng)統(tǒng)計管理員備案。

b. 如因事情緊急未填寫《出差申請單》的，應在返回公司后一天內補填，

逾期未補者，按事假處理。

c.出差期間應24小時保持可聯(lián)系狀態(tài)，并隨時向公司匯報出差行動及工作

進展情況。

第三章加班管理

第九條公司提倡員工應積極高效優(yōu)質地完成工作任務。如確實因工作需要加班的，應事前申請。

9.1日常的加班，由部門經理審批，節(jié)假日的加班，需經公司總經理審批。

9.2加班以小時為單位，不足1小時的不計加班。

9.3員工加班，也應按規(guī)定刷卡，沒有刷卡記錄的加班，公司不予承認；有

刷卡記錄但無部門經理或公司總經理批準的加班，公司不予承認加班。

9.4部門經理及以上的員工的加班，不計算加班工資。

第十條加班費支付及調休

10.1日常的加班

對于日常的加班，原則上公司給予調休，在不能安排調休的情況下，根據國家相關規(guī)定支付加班費。

10.2 節(jié)假日的加班

對于節(jié)假日的加班，公司根據員工自主選擇給予調休或者支付加班費。

10.3調休申請

員工申請調休的須提前申請，經核查考勤記錄，部門經理批準后方可調休。調休有效期為1年。

第四章假期管理

第十一條請假流程

員工請假必須提交《請假申請單》，經相關領導批準后方有效；如遇緊急事情，應于事假發(fā)生1個工作日內委托他人或以電話、傳真、郵件、短信等形式報告直屬領導，經相關審批人同意后休假，否則以曠工處理。所有假期均以天計，最少單位為半天，不足半天以半天計，超過半天不足1天以1天計。

第十二條休假種類

一、事假

a.員工請事假應有正當理由，經相關領導批準后方可休假，公司依據國家相關法律規(guī)定處理事假期間薪資。

b.事假一天，由部門經理審批，三天以內的事假，由公司副總經理審批，三天以上的事假，由公司總經理審批。

二、病假

a.員工非因工患病需要停工進行治療時需提交病假申請，病假須提交二級甲等以上資質醫(yī)院出具的休假建議單及相關診斷材料（病例本）作為證明依據，否則以事假處理；病假期間薪資根據國家相關法律規(guī)定執(zhí)行。

b.如發(fā)現(xiàn)員工出具的休假建議單或病例本等證明材料不實，當日以曠工處理，并視情節(jié)給予50-200元/次的負激勵。

三、婚假

員工申請婚假須提供結婚登記證明；員工可享受3天婚假。若是晚婚（女23周歲以上，男25周歲以上），增加晚婚假7天，共計10天。

四、產假、護理假

員工申請產假、護理假須提供準生證、出生證明；單胎順產者，給予產假90天；難產者，增加產假15天；多胞胎生育者，每多生育一個嬰兒，增加產假15天；晚育者（已婚婦女生育第一個子女時，年滿24周歲的）增加晚育假30

天（僅限在上海工作的員工）。懷孕3個月以內自然流產或子宮外孕者，給予產假30天；懷孕3個月以上7個月以內自然流產，給予產假45天。公司男員工配偶如為晚育者，男員工可享受3天護理假。

五、喪假

若員工因配偶、父母、子女、岳父母或公婆死亡，可享受3天的喪假。

六、帶薪年休假

a.公司員工帶薪年休假根據國家相關規(guī)定執(zhí)行。

b.公司統(tǒng)一安排的休假，計入員工年休假總天數內。

c.帶薪年休假申請流程

申請（個人）→審核（部門經理）→審批（公司總經理）→備案（考勤系統(tǒng)統(tǒng)計管理員）

七、如果員工違反計劃生育政策，則不享受產假、護理假等相關規(guī)定。

八、婚假須在領取結婚證后一年內申請，產假須在生育前1個月內申請，護理假需在生育前7天內申請。

第五章其它

第十三條考勤統(tǒng)計

員工考勤是每月員工工資核算的重要依據，每月月末考勤系統(tǒng)統(tǒng)計管理員將以員工刷卡簽到記錄為主要依據，結合相關的請假、出差流程，統(tǒng)計員工月度出勤情況，并以此核算當月工資。

第十四條未刷卡并沒有相關流程（請假、出差、考勤異常說明）者，均不計當日工資，并根據實際情況給予相應處理。

第五章附則

第十六條本制度由商務部門負責制定、修改并解釋。

第十七條本制度經公司總經理審批后自2023年1月1日起生效執(zhí)行。

第8篇 建筑公司財務部管理制度

建筑工程公司財務部管理制度

為了加強會計基礎工作的管理,提高會計信息的真實性,正確計算公司的財務成果,進一步落實財政部頒發(fā)的《會計基礎工作規(guī)范》,減少或避免不必要的損失,維護公司正常經濟活動,特制定本制度。

1.財務人員職業(yè)道德

1.1財務人員在工作中必須遵守職業(yè)道德,具有良好的職業(yè)技能,嚴守工作紀律,努力提高工作效率和工作質量。

1.2必須熱愛本職工作,忠于職守,嚴肅認真履行崗位職責,做到愛崗敬業(yè)。

1.3必須實事求是,講求信用,保守公司秘密,做到誠實守信。

1.4會計人員必須真實地反映經濟業(yè)務事項,公證地提供會計信息。

1.5會計人員必須熟悉并掌握國家的法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度、稅法及企業(yè)規(guī)章,做到堅持原則。

1.6會計人員必須努力鉆研業(yè)務,及時更新知識,增強職業(yè)判斷能力,適應工作要求,做到自覺提高職業(yè)技能。

1.7會計人員必須熟悉企業(yè)的業(yè)務流程,運用并掌握財務會計信息和會計方法。

1.8會計人員必須具有鮮明的服務意識、文明的服務態(tài)度,做到強化服務。

2.財務部崗位職責

2.1負責會計的管理工作,對各項財務會計工作進行定期或不定期的總結。

2.2負責確定會計核算控制點,建立健全內部會計控制制度并督促貫徹執(zhí)行。

2.3負責組織編制會計報表、成本表,及時檢查下署工作完成情況。

2.4負責督促檢查會計人員正確執(zhí)行國家法律法規(guī)、會計制度和企業(yè)內部控制制度以及履行崗位職責。

2.5負責原始憑證的審核,準確完整記賬、算賬、報賬及財務檔案整理工作。

2.6負責往來賬目核算與材料供應商的對賬工作。

2.7負責公司的營業(yè)執(zhí)照、代碼證和稅務登記證的年檢工作。

2.8負責財務人員離職的交接工作。

2.9每月30日向公司領導報送各項財務報表。

2.10 負責對保管員、材料員進行定期培訓。

2.11 負責同相關部門溝通與協(xié)調、落實工作。

2.12 負責落實向建設單位索取工程款工作。

2.13 負責質量保證金反款工作,前題在綜合部提供相關材料后辦理(備案證、竣工報告)。

3.會計人員崗位職責

3.1熟悉國家財經法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度,掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關知識,適應公司的工作要求。

3.2按會計制度建賬,設置會計科目,進行會計核算和接受監(jiān)督。

3.3認真做好記賬、算賬、報表工作,做到內容真實、數字準確、賬目清楚,按期報表;(根據稅務部門要求,月末30日報成本表,下月l0日前報稅務表)遲報一天負激勵10-50元。

3.4拒絕接受不真實,不合法的原始憑證(如:假票據等)并向公司負責人匯報。

3.5認真執(zhí)行公司制定的報銷審批制度,按程序審批。

3.6做好財產清查工作,對于財產清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈和虧損,及時向主管財務領導匯報,以保證賬物相符。

3.7成本會計必須到所負責的工地與保管員進行出、入庫票據的傳遞交接工作,并將傳遞的票據及時的對賬、記賬,與保管員進行月末盤點工作。

3.8成本會計必須真實、客觀地反映各工程成本耗用情況,數字要真實、準確,每月進行一次盤點。

3.9成本會計定期將各工程水、電量簽字函復印件及時從保管員處取回報送財務部。

3.10 成本會計必須按規(guī)定時間內報表(每月20日盤點,30日報成本表);遲報一天負激勵10-50元。

3.11 工程竣工后成本會計必須在一個月內上報竣工成本表。

3.12 遵守法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定賦予的其它職責。

4.出納員崗位職責

4.1認真貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)及企業(yè)管理制度。

4.2保管庫存現(xiàn)金、空白支票和空白票據,并對其安全和完整負責。

4.3負責辦理現(xiàn)金的結算業(yè)務辦理時,應按照核定的庫存限額和現(xiàn)金支付范圍內使用現(xiàn)金,如有違反,負激勵100元。

4.4復核或授權審核收付款原始憑證,及時向相關會計崗位傳遞會計憑證(傳遞時間不能超過三天);遲報一天負激勵l0一50元。

4.5根據收付款會計憑證序時逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,每曰進行日結和賬實核對,做到日清月結。發(fā)現(xiàn)問題及時核對,查明原因,違者負激勵50元。

4.6監(jiān)督和維護財經紀律,依照規(guī)定阻止違法和違規(guī)的行為,合理利用資金,保證資金和財產的安全。

5.現(xiàn)金管理制度

5.1嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》在規(guī)定范圍內使用現(xiàn)金。

5.2各部門的現(xiàn)金收入必須全額統(tǒng)一交財務部保管。

5.3庫存現(xiàn)金限額為i000元,超出部分必須當日交存銀行。

5.4嚴格遵守收、支兩條線的原則,出納員不得坐收、坐支現(xiàn)金。

5.5出納員到銀行提存現(xiàn)金數額較大時,必須安全部派人乘公司專車前往,以保證安全。

5.6公款不準用于生產經營活動以外的個人借款。

5.7嚴格控制攜帶大批公款外出,出差人員應按照出差天數、地點等,適當借支差旅費,經主管領導批準,一般一人一次借款不得超過2000元,并提前一天通知出納員。

5.8出差人員返回后,必須在三el內到財務部辦理報銷結賬手續(xù)。遲報一天罰款:30元,每周一、周四上午九點為公司內部報銷時間。

5.9外出采購支出在200元以上的,原則上使用支票結算。

5.10 嚴格執(zhí)行企業(yè)報銷制度和支出標準,各種原始票據要合法有效,凡不符合報銷制度的,出納員有權拒絕報銷。

5.11 現(xiàn)金收付業(yè)務,應當及時登記現(xiàn)金日記賬,做到日清月結,賬款

相符。

5.12 一切現(xiàn)金收、付必須有憑有據,對現(xiàn)金收、付憑證要嚴格審核審核時手續(xù)完整,數字正確。

5.13 出納員和會計人員必須分清職責范圍,不得一人兼管。

5.14 接受公司內部的監(jiān)督檢查,確保公司完善會計制度。

6.銀行存款和支票的管理

6.1財務部要加強支票的管理,空白支票與財務專用章要異地存放。

作廢支票一定要加蓋作廢章。

6.2領用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》,由借款人簽字,經主管領導批準后,到財務領取支票,并在'領用支票登記薄'登記方可支付。

6.3支票使用人要妥善保管好支票,不得毀損或遺失,如有遺失,立即掛失,由于遺失支票給公司造成經濟損失的,按損失的額度、追究當事人的責任。

6.4出納員簽發(fā)支票,必須填準日期、用途,需注明使用限額的,限額要書寫規(guī)范。

6.5采購人員用支票采購時,原則上不能超過請領時的限額。超過限額需向主管領導請示,如超限額較多,需補辦手續(xù),不經請示,追究責任,并罰款100元。

6.6出納員要及時登記銀行存款日記賬,做到日清月結,隨時準確掌握銀行存款余額,不得開據空頭支票,如果發(fā)生銀行存款空頭,由出納員個人承擔,并按銀行罰款額度處罰。

6.7登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進行核對,發(fā)現(xiàn)問題及時查找,更正未達事項,填未達清單,凡已支付的支票存根,要督促經辦人在規(guī)定時限內報賬;(時限七天)超期一天罰款50-100元。

7.財務印章的管理

7.1嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章,財務印章一般應由以下人員保管:

(1)企業(yè)法人名章由指定出納員保管。

(2)財務專用章由指定的會計人員保管。

(3)發(fā)票專用章、現(xiàn)金收(付)銀行收(付)章由財務部部長保管。

7.2財務專用章、法人名章、發(fā)票專用章應按規(guī)定用途和范圍內用印,不準交由非負責人用印,不準在空白紙張上用印,違反上述規(guī)定罰款200元。

7.3印章一般不得攜帶出公司使用,確因工作需要攜帶出公司使用的,必須經財務主管領導審批并登記,違者罰款200元并追究法律責任。

7.4啟用、封存或銷毀財務印章,應當填制財務印章啟用、封存或銷毀表,經公司法定代表人審批后,方可辦理啟用、封存或銷毀,并做出記錄。

7.5財務印章應當隨會計人員的交接辦理交接手續(xù),并寫出書面材料。

8.報銷審批制度

為了進一步完善會計工作的操作標準,強化企業(yè)財務管理規(guī)范,現(xiàn)制定如下報銷審批制度:

8.1材料員在購入材料發(fā)貨票及入庫單上簽上經手人姓名,交財務主管領導簽字同意后到財務部審核報銷。

8.2企業(yè)內部報銷時,(包括:辦公用品、汽油、修車、差旅費等各項支出)由經辦人到財務部領取專用借據和報銷票據,經財務主管領導批準,到財務部門領取現(xiàn)金或支票。在規(guī)定時間內及時報銷,報銷時按規(guī)定粘貼,經手人在專用票據規(guī)定位置及原始發(fā)貨票的后面簽字。經財務主管領導批準后,到財務部審核報銷。如:借款超過規(guī)定時限,(三天、特殊情況一周內)掛個人借款處理。

以上報銷審批程序缺少一項,拒絕報銷,發(fā)現(xiàn)虛報,弄虛作假的將追究其責任,罰款處理。

9.會計工作交接制度

會計人員在發(fā)生以下變動情況時,應當辦理會計工作的交接手續(xù):

9.1在本企業(yè)內部調離會計工作崗位或離職。

9.2因病或其他原因離開工作崗位的,需辦理以下交接手續(xù)。

(1)移交人員必須將所保管的會計檔案、資料及其物品等在規(guī)定時間內全部移交給接替人員。

(2)移交人員必須將所保管財務印章全部移交給接替人員。

(3)沒有填制完的記賬憑證應當填制完畢,沒有登記的賬簿應當登記完畢,并在各賬戶最后一筆余額上加蓋移交人員名章。

(4)對未完事項寫出書面材料,整理簽字后公司留存一份。

9.3移交人員未履行完畢會計工作交接手續(xù)前,不得離開原會計工作崗位。

9.4移交時如有短缺、不完整,必須查明原因,并在移交清冊中注明,由移交人員負責完善。

第9篇 公司財務部個人借款管理制度

公司財務部個人借款管理制度

為了規(guī)范公司借款管理制度，督促借款人及時歸還，使公司財務報表上反映的費用和利潤精確，避免公司的資金損失和沉淀，根據公司財務制度特制定此制度。

一、借款條件：

公司員工在處理業(yè)務往來、采購物資、出差、參加會議等各種業(yè)務時，經部門負責人-主管副總-財務-總經理簽批后，可暫時向公司借款。

二、借款原則：

實行“前清后借，前不清后不借”原則，特殊情況須經總經理特批方可借款。

三、借款程序

借款單需填列借款人、借款部門、借款事由、借款日期、借款金額、還款日期等內容；借款單由借款人、部門負責人、財務負責人、總經理簽字后，出納員方可辦理款項支付。

四、還款期限

1、經辦人的結算時間為五天（從借款日算起，如遇休息日可順延）。

2、借款人處理完業(yè)務回公司后五天內，(www.)必須到財務部報銷，沖抵借款。

3、差旅費報銷應于出差返回后四日內辦理。

4、備用金借款結算時間為一月。

五、借款定額

各部門因業(yè)務往來或采購物資所需的借款定額不得超過該項業(yè)務預算的10%；出差或參加會議所需的借款不得超過預算的20%；各部門備用金的借款定額不得超過借款人的工資總額。

六、沖銷原借款的費用報銷及款項支付，應在填制憑證時注明“沖銷借款”. 財務人員應認真核對開支內容與原借款單上注明的用途是否相符，如不符，有權拒絕支付。

七、其他借款

公司員工因個人原因需向公司借款的，借款金額不得超過借款人當月工資的總額，歸還日期不得超過1個月，特殊情況須經總經理批準。

八、財務監(jiān)督

財務部每月底應根據員工欠款情況，列出明細，報總經理、部門負責人，并發(fā)出催款通知書，通知借款人限期到財務部結算，逾期仍未報銷者，則由財務部每天按借款總額的1%計算罰息，并在工資中扣繳。

**萬澤制藥有限責任公司財務部

201*年5月

公司借款資質調查報告

借款申請書范文

公司暫借款管理辦法

第10篇 財務部管理制度模版

財務部管理制度

一、工作職責及處罰辦法

1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求,搞好財務核算,并于每月10日前編報好上月會計報表;對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的,視情況而定,對主要責任人處以20元/次罰款,對次要責任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的,視情況而定,處以50元―200元罰款或調離崗位。

2、嚴格按照稅法要求,于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作,因工作失職,造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失,查明原因后,由相關責任人承擔全部損失金額。

3、嚴格按照稅法要求,于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作;因工作失職,未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額

4、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據的領購及繳銷工作;因工作失職,造成發(fā)票及收據繳銷過期受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

5、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據的開具工作;未按規(guī)定開具發(fā)票及收據受到稅務處罰及給公司造成其他經濟損失的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。

6、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據保管工作;因工作失職,造成發(fā)票、收據遺失受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

7、嚴格按照統(tǒng)計法要求,搞好統(tǒng)計工作,因工作失職,受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

8、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金,因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失,由責任人承擔全部損失金額。

9、未經批準,擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的;一經查處,除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外,并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。

10、對外辦理結算業(yè)務,除農副產品收購業(yè)務外,結算金額在1000元以上的,一律辦理銀行轉帳結算;未經批準而辦理現(xiàn)金支付的,一經查處,按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款。

11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據,對無法確認的現(xiàn)金,應及時向部門領導匯報,由部門領導與銷售協(xié)調落實,辦理收款手續(xù);因工作失職,造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳,給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的,視同挪用現(xiàn)金處理,處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,編制銀行存款余額調節(jié)表,做到日清月結,帳帳相符、帳款相符;因工作失職,造成公司貨幣資金損失,由責任人承擔全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;一經查處,處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作,如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象,一經核實,處以10元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上,部門、車間負責人按其金額的20%處罰。

二、考核的內容主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中:

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。

“勤”主要是指工作態(tài)度,是主動型還是被動型等等。

“能”主要是指工作能力,完成任務的效率,完成任務的質量、出差錯率的高低等。

“績”主要是指工作成果,在規(guī)定時間內完成任務量的多少,能否開展創(chuàng)造性的工作等等。

三、考核的目的:

對公司財務人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當的評價,作為合理使用、獎懲及培訓的依據,促使增加工作責任心,各司其職,各負其責,破除“干好干壞一個樣,能力高低一個樣”的弊端,激發(fā)上進心,調動積極,發(fā)掘內在潛力,為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件,以提高公司的整體效益。

四、本制度從二00六年一月一日起執(zhí)行。

第11篇 公司財務部內部管理制度總則

公司財務部內部管理制度總則

一、熱愛本職工作,堅守工作崗位。

二、認真履行崗位職責,嚴格按工作規(guī)程辦事,按時、按量、優(yōu)質、高效的完成本職工作和領導交辦的工作。

三、增強服務意識,提高服務質量和效率,堅決杜絕'門難進、臉難看、事難辦'的現(xiàn)象,做到態(tài)度和藹,主動熱情。

四、嚴格執(zhí)行工作紀律,認真執(zhí)行請假制度,不準擅離職守。

五、儀態(tài)端莊、舉止大方。接待來客或接打電話,應熱情、謙和、有禮。

六、創(chuàng)造并保持安全、衛(wèi)生、有序、優(yōu)雅的工作環(huán)境。

七、講團結、講協(xié)作、講民主、講風格、講友愛。不斷加強自身修養(yǎng),努力做一個誠實守信、光明磊落、胸襟開闊、與人為善的人。

八、正確處理各種工作關系,領導要尊重下屬,調動下屬工作積極性;下屬要領導,自覺服從領導指揮。

第12篇 財務部管理制度范文

公司財務部管理制度

總則

一、為加強公司的財務管理,更好的貫徹《會計法》,正確行使會計人員的職權,發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用,使本公司的財務活動做到有章可循,職責分明,參照有關規(guī)定,制定本制度。

二、公司的財務管理工作,應遵守國家有關法律。法規(guī)的規(guī)定,運用合理合法的經濟核算,通過增收節(jié)支的原則,加強財務計劃管理,達到提高經濟效益的目的。

三、公司設立財務部,負責財務管理,由指定股東直接領導,工作人員配置為主辦會計、出納(銷售會計)。

四、財務部的職能是:

(一)向公司負責,向所有股東負責;

(二)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度和公司規(guī)章制度,認真履行其工作職責;

(三)負責制訂公司財務、會計核算管理制度,建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度,并督促各項制度的實施和執(zhí)行;

(四)協(xié)同公司領導共同組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃,定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況,結合經營實際,及時調整和控制的實施;規(guī)定,及時、準確、完整的填制憑證、等記賬薄、對賬和報賬等日常會計核算、分析和考核工作;

(六)負責流動資金的管理,合理的、有計劃的調整占用資金;

(七)負責公司固定資產和低值易耗品的管理,辦理固定資產的購建轉移、報廢等財務審批手續(xù),正確的計提折舊,會同行政部做好盤點清查工作,并提出日常采購、領用、保管等工作建議和要求,厲行節(jié)約,杜絕浪費;

(八)負責公司產品成本的核算工作,正確分攤成本費用,制定適合公司特點和管理要求的核算方法,指導各核算單位正確進行成本費用及內部經濟核算工作,力爭做到成本核算標準化,費用控制合理化;

(九)定期編制年、季、月度財務會計報表,負責編寫財務分析及經濟活動分析報告,會同有關部門,組織經濟運行分析會,總結經驗,找出經營活動中產生的問題,提出改進意見和建議,同時提出經濟預警和風險控制實施,預測公司經營發(fā)展方向;

(十)負責辦理現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務,及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬,妥善保管庫存現(xiàn)金及有關印章、空白收據和空白支票等重要票據;熟練掌握、領會有關財政稅收政策,合理籌劃納稅,按時上交稅款;

(十一)負責公司財務審計和會計稽核工作,加強會計監(jiān)督和審計監(jiān)督,加強會計檔案的管理工作,根據有關規(guī)定,對公司財務收支進行嚴格監(jiān)督和檢查;

(十二)積極為經營管理服務,促進公司取得較好的經濟效益;

(十三)注重會計人員政治思想和職業(yè)道德教育,不斷提高會計人員專業(yè)技術水平,推動會計工作現(xiàn)代化管理進程;

(十四)認真完成公司領導交辦的其他工作任務。

一、工作崗位職責

一、主辦會計職責

(一)協(xié)助財務負責人完成財務管理制度的制定、完善和執(zhí)行工作;

(二)負責各項資金使用和費用開支的審核,嚴格控制成本;

(三)負責會計憑證的填制、審核、編號、裝訂和保管工作;

(四)負責各類明細分類賬和總賬的登記、核對好保管工作;

(五)協(xié)助、監(jiān)督出納現(xiàn)金盤點工作,確?，F(xiàn)金帳實相符;

(六)負責應收款、發(fā)票的催要工作,正確核算各項往來款;

(七)參與倉庫實物的清查盤點工作,定期不定期的對存貨進行盤點,對盤盈、盤虧和報廢的存貨查明原因,分別不同情況,報負責人批準后處理;

(八)正確計算產品成本,正確歸集、分配開發(fā)成本、費用,按照規(guī)定的成本費用項目和成本核算對象登記成本費用明細賬;

(九)負責公司資產負債表、損益表及相關明細報表的編制、分析、解釋和匯報工作;

(十)負責辦理與稅務部門的相關事宜,合理籌劃納稅,保管好各項發(fā)票;

(十一)對會計資料按月進行整理、裝訂,并妥善保管;

(十二)其他與會計處理有關的事宜。

二.出納崗位職責

(一)嚴格按照現(xiàn)金管理制度和銀行結算辦法辦理現(xiàn)金的收付和銀行結算業(yè)務;

(二)嚴格審核現(xiàn)金收付憑證,及時、序時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬,并填報資金日報表;

(三)負責保管好庫存現(xiàn)金;

(四)負責保管有關印章、空白支票和空白收據;

(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作;

(六)負責倉庫實物的計量、收發(fā)、領退、保管和清查盤點工作,及時登記實物出入賬,做到賬實相符;

(七)配合會計做好各類賬務處理工作;

(八)配合行政部做好辦公用品及食堂用品的采購工作;

(九)其他與出納工作有關的事宜。

二、會計工作的管理

一、公司的會計工作必須遵守國家的有關法律、法規(guī)的規(guī)定。會計記賬統(tǒng)一采用借貸復式記賬法。會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

二、采用復式記賬憑證并編號。

三、根據《企業(yè)會計制度》規(guī)定設置和使用會計科目名稱、編號、核算內容和對應關系,開設總分類賬、明細賬及日記賬、

四、會計人員對發(fā)生的各項經濟業(yè)務,必須取得或填制原始憑證,并根據審核的原始憑證編制記賬憑證。對不真實、不合法的原始憑證不予受理;對不正確、不符合規(guī)定要求的原始憑證應退回更正或補充。

五、記賬憑證填寫的內容、數量、金額、附件張數必須與所附的原始憑證相符,會計科目及對應關系正確,連續(xù)編號,字跡清晰工整,有關人員印章齊全。

六、月底終了,各種記賬憑證,應連同所附的原始憑證,按照編號順序,折疊整齊,加具封面,裝訂成冊。

七、會計人員必須根據審核無誤的會計憑證等記賬薄,做到數字準確、摘要簡明、內容完整、字跡清晰、登帳及時,按月結出余額。

八、財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳薄記錄與實物、款項不符時,應及時向總經理報告,并請求查明原因,作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

九、按規(guī)定設置和編報會計報表,報送的會計報表包括:1.資產負債表2.損益表3.納稅申報表4.個人所得稅申報表5.企業(yè)所得稅申報表。內部還有:股東投資及利息結算明細表、費用支出明細表、存貨明細表、銷售成本明細表、應收賬款明細表等,報表編制應做到數字真實,計算準確、內容完整、說明清楚。

十、財務工作人員調動工作或離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù),并由財務負責或總經理負責監(jiān)交。

三、收入管理

一、經營收入的實現(xiàn)按制度規(guī)定確認,并將已實現(xiàn)的收入按時入賬,計入當期損益。加強對營業(yè)外收入等的管理。

二、實現(xiàn)是收入、按實際價款記賬,應全部記入本期帳內,并相應計算結轉本月收入有關的成本、稅金、費用。

三、收到款項時,必須想付款方如實開具發(fā)票或收款收據,由收款人或出那人員辦理收款手續(xù)。

四、開票人與收款人員原則應分設,收款金額或收支票按規(guī)定及時送交出納及開戶銀行,然后將繳款單和支票回單交財務人員。

五、財務和業(yè)務人員應經常注意應收款的回收情況,如發(fā)生拒付、拖欠等情況,應及時分析原因,由當事人采取措施進行催收、清理。

四、支出及費用報銷管理

一、報批流程,所有款項支出實行付款審批制度,必須由經辦人填報簽章報部門經理審查、會計審核,公司領導審批同意后報銷。公司股東的費用報銷實行股東互簽制。

二、報批時間每星期三、五由公司領導審批簽字支付。如果公司領導不在公司,應以電話與其聯(lián)系,確認是否批準款項的支付,事后請其在支出單上補簽意見;

三、各種款項支出一般需憑收款方提交的內容完整并且套印有“稅務機關監(jiān)制章”的正式發(fā)票、收據予以報銷,發(fā)票抬頭必須與公司抬頭一致,否則不予報銷。

四、廣告款、工程款等大額支出必須填制《資金支付申請單》,并查驗相關合同。

五、日常用品(包括食堂用品)采購由行政部與財政部根據采購申請單一同采購,由行政部匯集發(fā)票統(tǒng)一報銷;

六、公司差旅費報銷制度

(一)公司員工外出執(zhí)行公務可享受差旅費補貼;

(二)公司職工出差根據需要選用交通工具,除股東外的員工不得乘火車軟臥;

(三)公司員工出差期間,住宿費用及補貼按一下規(guī)定執(zhí)行:

1、房費標準:

①.部門經理住宿標準為120元/日;總經理以上住宿費實報實銷。

②.一般職員住宿標準為80元/日。

2、伙食補貼:伙食補貼每人20元/日(省內);省外每人30元/日。

七、電話費報銷制度

(一)公司員工根據崗位需要可享受電話費補貼;

(二)公司員工憑正規(guī)發(fā)票按核定標準實報實銷,超出不補;

(三)核定標準為部門經理200元/月,助理級100元/月,一般職員50元/月,特殊崗位申請電話費補貼有公司領導審定。

八、嚴格執(zhí)行“誰用款,誰負責”的原則,如發(fā)生錯付、多付的情況,應由責任人承擔賠償責任。

五、發(fā)票管理

一、發(fā)票是財務收支的法定憑證,是會計核算的原始憑證,是稅務稽查的主要依據,應加強本公司的發(fā)票管理,正確使用和保管發(fā)票。為了確保發(fā)票、收據編號的連續(xù)性,發(fā)票管理員須定期或不定期核對收到貨幣資金、收據金額是否一致。

二.在收取各項收款時,必須向付款方開具發(fā)票或收款收據。

三、本公司使用發(fā)票的購領,有指定人員去稅務機關辦手續(xù),按規(guī)定繳銷和領用。

四、對領用發(fā)票,要有專人負責、定期檢查,對未用發(fā)票和已用發(fā)票存根要妥善保管并建立發(fā)票領用制度。

五、使用發(fā)票時,開具的發(fā)票內容真實、數量金額正確、字跡清晰、印章齊全、不準弄虛作假,不得涂改發(fā)票。

六、發(fā)票不得拆本實用,不得分聯(lián)使用低、面不一致的發(fā)票,作廢發(fā)票各聯(lián)必須齊全,并注明作廢標識,不得隨便撕毀或遺失。

六、貨幣資金管理

一、現(xiàn)金收入應于當日送存銀行,支付現(xiàn)金,原則上應以庫存現(xiàn)金額支付或從開戶銀行提取,不得從現(xiàn)金中直接支付(即坐支)。出那人員庫存現(xiàn)金額為**元/天,最高不炒鍋5000元/天,大額現(xiàn)金個人不能隨便攜帶,由會計人員不定期進行盤點,以確保貨幣資金賬面余額與實際庫存相符。

二、出納支付現(xiàn)金,必須經有關負責人簽批、復核符合規(guī)定要求的付款憑證支付。收付現(xiàn)金做到認真、仔細,加強復核,現(xiàn)金如發(fā)生短缺,由責任人負責賠償。

三、嚴格支票管理,銀行印章由專人負責,不得簽發(fā)空白支票,不得將空白支票交給外單位或個人代為簽發(fā)、保管、領用、背書轉讓、注銷,防止空白支票的遺失和被盜。

四、為了確保銀行存款的存在性和完整性,出納員須逐日結出銀行存款余額,由會計人員定期核對銀行帳單,每月至少核對一次,并正確編制銀行存款余額調節(jié)表,及時發(fā)現(xiàn)未達賬項。

五、會計人員定期與往來款對方單位核對往來款余額,制止各種挪用貨幣資金的情況。

六、公司財務人員支付每一筆款項均須公司領導簽字。公司領導外出應由財務人員設法通知,同意后先付款后補簽。

七、公司職工因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫《借款單》,靜會計審核;交財務負責人簽字后方可借用。超過還款期限即轉應收款,在當月工資中扣還(職員借用的現(xiàn)金不得超過當月工資)。

八、符合現(xiàn)金使用范圍的,憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證,經手人簽字,部門領導審查,會計審核,總經理批準后由出納支付現(xiàn)金。

九、發(fā)票及報銷單經總經理批準后,由會計審核,經手人簽字,金額數量無誤,填制記賬憑證。

十、工資由財務人員依據行政部每月提供的考勤資料編制職員工資表,交財務負責人審核簽字,財務人員按時(次月20日)發(fā)放工資,填制記賬憑證,進行賬務處理。

第13篇 財務部安全生產管理制度

第一章 貴重物品保管室的管理

一、保管室的管理

1、保管室服務對象:酒店向住客提供免費保險庫,非酒店住客不在服務之列。

2、保管室管理工作:每班次盡量指定收銀領班專職負責保管室工作,嚴格執(zhí)行以下工作程序和規(guī)則。

3、請住客出示酒店歡迎卡,填寫保管室使用登記卡(包括日期、時間、住客本人姓名及簽名等),檢查并核實登記卡所填資料與歡迎卡一致方能為客人辦理開箱手續(xù)。凡歡迎卡離店日期已過或客人未能出示歡迎卡,應予委婉拒絕或引導客人先辦理延期住宿手續(xù)再提供服務。

4、向客人清楚說明使用保管室,每次開箱均要填寫清楚有關資料,包括日期、時間、住客本人的簽名應與初簽完全符合方可開箱。

5、如有住客要求兩人使用同一個保險箱,必須知會當班主管核實有關資料并視實際情況靈活處理;如屬長住客,且客人住宿登記能證明屬夫妻、兄弟等親屬關系者,才可使用同一個保險箱,并要求客人注明或兩人同時簽名才可開箱;

6、 如兩名客人要求同時進入保管室,應婉言謝絕,否則立即通知大堂副理處理;必須核對并確認客人簽名與登記卡完全相符才能提供保險箱服務。如有疑問或發(fā)現(xiàn)簽名不符,應立即報告主管,主管查核仍有疑問要報告大堂副理,并知會有關領導。

7、辦理手續(xù)后,引領客人進入保管室,并將第一道門鎖好,嚴禁讓客人進入保管室的第二道門。

8、向客人提供適用的保險箱,當客人第一次使用保險箱時,應叮囑其小心保管好保險箱鑰匙,并提示遺失鑰匙要賠償。

9、切忌詢問客人存放在保險箱內的任何物品。

10、每次為客人辦理好使用保險箱手續(xù)后,必須檢查保險箱是否已鎖好;如客人退還保險箱,必須在登記卡背面按規(guī)定填寫開箱欄及最后一欄。

11、負責保險箱管理工作的收銀員必須保管好保管室鑰匙,將鑰匙裝入鑰匙保險箱上;用膳或因其他情況離開工作崗位必須報告主管,將鑰匙交給同事并做好登記交接手續(xù);當值主管應隨時抽查,違者給予紀律處分。

二、保管室管理注意事項

1、嚴格執(zhí)行保險箱服務程序,嚴格先開箱后填資料,否則由經辦人承擔一切責任;

2、嚴格檢查客人用過后的保險箱內有無其他物品;

3、凡有簽名不符或非保險箱登記客人開箱或退箱手續(xù)不予辦理;

4、嚴格在保管室內拍照;

5、如非遇到突發(fā)暴力事件(如搶劫、放火等),嚴格按動保管室內所裝的報警器。

第14篇 財務部管理規(guī)章制度

一、工作職責及處罰辦法

1、嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求,搞好財務核算,并于每月10日前編報好上月會計報表;對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的,視情況而定,對主要責任人處以20元/次罰款,對次要責任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的,視情況而定,處以50元—200元罰款或調離崗位。

2、嚴格按照稅法要求,于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作,因工作失職,造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失,查明原因后,由相關責任人承擔全部損失金額。

3、嚴格按照稅法要求,于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作;因工作失職,未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額

4、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據的領購及繳銷工作;因工作失職,造成發(fā)票及收據繳銷過期受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

5、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據的開具工作;未按規(guī)定開具發(fā)票及收據受到稅務處罰及給公司造成其他經濟損失的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。

6、嚴格按照稅法要求,搞好發(fā)票及收據保管工作;因工作失職,造成發(fā)票、收據遺失受到稅務處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

7、嚴格按照統(tǒng)計法要求,搞好統(tǒng)計工作,因工作失職,受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的,查明原因后,由相關責任人承擔全部處罰金額。

8、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金,因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失,由責任人承擔全部損失金額。

9、未經批準,擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的;一經查處,除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外,并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。

10、對外辦理結算業(yè)務,除農副產品收購業(yè)務外,結算金額在1000元以上的,一律辦理銀行轉帳結算;未經批準而辦理現(xiàn)金支付的,一經查處,按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款。

11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據,對無法確認的現(xiàn)金,應及時向部門領導匯報,由部門領導與銷售協(xié)調落實,辦理收款手續(xù);因工作失職,造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳,給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的,視同挪用現(xiàn)金處理,處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,編制銀行存款余額調節(jié)表,做到日清月結,帳帳相符、帳款相符;因工作失職,造成公司貨幣資金損失,由責任人承擔全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;一經查處,處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作,如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象,一經核實,處以10元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上,部門、車間負責人按其金額的20%處罰。

二、考核的內容主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中:

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。

“勤”主要是指工作態(tài)度,是主動型還是被動型等等。

“能”主要是指工作能力,完成任務的效率,完成任務的質量、出差錯率的高低等。

“績”主要是指工作成果,在規(guī)定時間內完成任務量的多少,能否開展創(chuàng)造性的工作等等。

三、考核的目的:

對公司財務人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當的評價,作為合理使用、獎懲及培訓的依據,促使增加工作責任心,各司其職,各負其責,破除“干好干壞一個樣,能力高低一個樣”的弊端,激發(fā)上進心,調動積極,發(fā)掘內在潛力,為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件,以提高公司的整體效益。

四、本制度從20**年**月**日起執(zhí)行。

第15篇 公司財務部管理制度范文

財務管理制度范本

總 則

第一條 為加強公司的財務工作,發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用,特制定本規(guī)定。

第二條 公司財務部門的職能是:

(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。

(二)建立健全財務管理的各種規(guī)章制度,編制財務計劃,加強經營核算管理,反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況,檢查監(jiān)督財務紀律。

(三)積極為經營管理服務,促進公司取得較好的經濟效益。

(四)厲行節(jié)約,合理使用資金。

(五)合理分配公司收入,及時完成需要上交的稅收及管理費用。

(六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解,檢查財務工作,主動提供有關資料,如實反映情況。

(七)完成公司交給的其他工作。

第三條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。

在沒有專職總會計師之前,總會計師職責由會計兼任承擔。

第四條公司各部門和職員辦理財會事務,必須遵守本規(guī)定。

財務工作崗位職責

第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作:

(一)編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃,擬訂資金籌措和使用方案,開辟財源,有效地使用資金;

(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核,督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益;

(三)建立健全經濟核算制度,利用財務會計資料進行經濟活動分析:

(四)承辦公司領導交辦的其他工作。

第六條 會計的主要工作職責是:

(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記賬、復賬、報賬做到手續(xù)完備,數字準確,賬目清楚,按期報賬。

(二)按照經濟核算原則,定期檢查,分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支潛力,考核資金使用效果,及時向總經理提出合理化建議,當好公司參謀。

(三)妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

(四)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第七條 出納的主要工作職責是:

(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。

(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額,超過部分必須及時送存銀行,不坐支現(xiàn)金,不認白條抵壓現(xiàn)金。

(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目,嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。

(四)嚴格支票管理制度,編制支票使用手續(xù),使用支票須經總經理簽字后,方可生效。

(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作。

(六)配合會計做好各種賬務處理。

(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第八條 審計的主要工作職責是:

(一)認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。

(二)監(jiān)督公司財務計劃的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。

(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。

(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料,以便掌握情況,發(fā)現(xiàn)問題,積累證據。

(五)糾正財務工作中的差錯弊端,規(guī)范公司的經濟行為。

(六)針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產生的原因提出改進建議和措施。

(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

財務工作管理

第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十條 會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整,并符合會計制度的規(guī)定。

第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證,并根據審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬,都必須在記賬憑證上簽字。

第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查,保證賬簿記錄與實物、款項相符。

第十三條 財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報總經理,并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補充。

第十五條 財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時,應及時向總經理或主管副總經理書面報告,并請求查明原因,作出處理。

財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度,并做好內部審計。

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。

第十七條 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計,并做出審計報告,報送總經理。

第十八條 財務工作人員調動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財務工作人員辦理交接手續(xù),由總經理辦公室主任、主管副總經理監(jiān)交。

支票管理

第十九條 支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單,經總經理批準簽字,然后將支票按批準金額封頭,加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼,領用人在支票領用簿上簽字備查。

第二十條支票 付款后憑支票存根,發(fā)票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤,完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號,按規(guī)定登記銀行賬號,原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷。

第二十一條 財務人員月底清賬時憑支票領用單轉應收款,發(fā)工資時從領用工資內扣還,當月工資扣還不足,逐月延扣以后的工資,領用人完善報賬手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。

第二十二條 對于報銷時短缺的金額,財務人員要及時催辦,到月底按第二十一條規(guī)定處理。

凡一周內收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時,會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業(yè)務無關款項,不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。

第二十三條 凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內,會計或出納人員應文字性報告總經理。

第二十四條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項,不論金額大小均須總經理簽字?？偨浝硗獬鰬韶攧杖藛T設法通知,同意后可先付款后補簽。

現(xiàn)金管理

第二十五條 公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金:

(一)職員工資、津貼、獎金;

(二)個人勞務報酬;

(三)出差人員必須攜帶的差旅費;

(四)結算起點以下的零星支出;

(五)總經理批準的其他開支。

前款結算起點定為100元,結算規(guī)定的調整,由總經理確定。

第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外,財務人員支付個人款項,超過使用現(xiàn)金限額的部分,應當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的,經會計審核,總經理批準后支付現(xiàn)金。

第二十七條 公司固定資產、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉賬結算方式,不得使用現(xiàn)金。

第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應存入銀行。

第二十九條 財務人員支付現(xiàn)金,可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取,不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情況確需坐支的,應事先報經總經理批準。

第三十條 財務人員從銀行提取現(xiàn)金,應當填寫《現(xiàn)金領用單》,并寫明用途和金額,由總經理批準后提取。

第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫《借款單》,經會計審核;交總經理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉應收款,在當月工資中扣還。

第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的,憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證,經手人簽字,會計審核,總經理批準后由出納支付現(xiàn)金。

第三十三條 發(fā)票及報銷單經總經理批準后,由會計審核,經手人簽字,金額數量無誤,填制記賬憑證。

第三十四條 工資由財務人員依據總經理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表,交主管副總經理審核,總經理簽字,財務人員按時提款,當月發(fā)放工資,填制記賬憑證,進行賬務處理。

第三十五條 差旅費及各種補助單(包括領款單),由部主任簽字,會計審核時間、天數無誤并報主管副總經理復核后,送總經理簽字,填制憑證,交出納員付款,辦理會計核算手續(xù)。

第三十六條 無論何種匯款,財務人員都須審核《匯款通知單》,分別由經手人、部主任、總經理簽字。會計審核有關憑證。

第三十七條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金賬目,逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應當日清月結,每日結算,賬款相符。

會計檔案管理

第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料,均應歸檔。

第三十九條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊,標明月份、季度、年起止、號數、單據張數,由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管),由總經理指定專人歸檔保存,歸檔前應加以裝訂。

第四十條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔,由總經理指定專人保管,并分類填制目錄。

第四十一條 會計檔案不得攜帶外出,凡查閱、復制、摘錄會計檔案,須經總經理批準。

處罰辦法

第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的,對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍:

(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;

(二)用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;

(三)未經批準,擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的;

(四)利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;

(五)未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;

(六)保留賬外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的;

(七)違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。

第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的,財務人員應予解聘。

(一)違反財務制度,造成財務工作嚴重混亂的;

(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、賬表、文件資料的;

(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的;

(四)利用職務便利,非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的;

(五)弄虛作假、營私舞弊,非法謀私,泄露秘密及貪wu挪用公司款項的;

(六)在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;

(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤,應當予以辭退的。

附則

第四十四條 本規(guī)定由總經理辦公會負責解釋。

第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效

第16篇 財務部倉庫管理制度

1目的：

制度：倉庫管理制度

1、倉庫管理是酒店存貨管理的重要工作。

倉庫是企業(yè)各種物資、原材料的周轉、儲備環(huán)節(jié),擔負著驗收、保管、發(fā)放、儲備、回收利用等多項業(yè)務管理職能。

為加強倉庫管理,提高倉庫使用效率,保證物資周轉流通,提高經濟效益,特制定本制度。

2、倉庫管理的基本任務是:

采用科學的方法,不斷提高管理水平,做到保管好,損耗少,節(jié)約費用,保證安全,提高效益。

3、倉庫管理的原則是:適量、及時、準確、經濟、安全。

4、倉庫的存量管理

(1)倉庫實行存量管理。

倉庫的最高存量和最低存量由財務部和成控部、采購部研究制定并報酒店管理當局批準后,交倉庫執(zhí)行。

(2)所有倉庫物資均應在存貨帳，存貨卡上標明最高存量和最低存量。

(3)月末,倉庫應編制“超存量庫存表“,詳列所有超過最高存量的存貨明細情況,報財務部經理、采購部經理和成本控制經理。

5、倉庫的請購

(1)庫存?zhèn)}物資達到最低存量時,倉庫應及時填制“請購單”,交采購部購買;沒有及時提出購買以致存貨供應中斷的,有關倉庫人員要承擔工作責任。

(2)不超過最高存量的請購,由采購部直接受理。

(3)超過最高存量的請購,須按酒店“流動資金管理制度”的審批權限,批準后交采購部購買。

6、倉庫的驗收入庫

(1)酒店的入倉實行倉庫驗收制,檢查采購計劃,物品的數量、價格、質量,遇下列問題時,倉庫應拒絕收貨,或另行堆放,并及時與主管領導聯(lián)系。

(2)沒有經批準的請購單。

(3)所購物品的規(guī)格數量價格及有關要求與請購單不符。

(4)發(fā)現(xiàn)品質問題。

發(fā)現(xiàn)(2)、(3)問題時,在與采購部/請購部門聯(lián)系并取得處理意見前，所收物資不得使用。

7、物資驗收入倉后應編好庫位、貨位，堆垛號碼,整齊堆放,辦好登帳建卡手續(xù)。物資的保管和發(fā)放

(1)倉庫實行分區(qū)、分類、分貨位編號保管方法。根據各類物資的自然屬性,理化性能,體積大小和倉庫設備條件的不同,分別加以妥善保管。做到不短缺、不損壞、不變質、不混號錯位，物資存放要考慮便于收發(fā),便于檢查和盤點。

(2)倉管員要熟悉物資的特性,認真做好在庫存物資的養(yǎng)護工作,根據倉庫的溫度、濕度、通風、光照等條件,考慮存放期限,采取通風、降溫、防潮、密封等措施。

做好防火、防潮、防腐、防銹、防變質;防水、防塵、防爆、防漏、防高溫等“十防”工作,注意經常檢查,確保物資財產的安全完整。

(3)倉管員對所保管的物資,應經常檢查,對滯存?zhèn)}庫時間較長的物資,要及時填列“超期存?zhèn)}物資報告表”;發(fā)現(xiàn)霉變、破損的,應提出處理意見,填列“物資殘損(變質)處理報告”,向部門主管和財務部經理作出報告。

(4)存?zhèn)}物資,要執(zhí)行“先進先出,定期翻倉“的管理規(guī)定。

發(fā)料要從最早存?zhèn)}的物資開使;

定期翻倉可結合倉庫的盤點進行,翻倉的目的是檢查存貨的品質保管狀況,同時,為存貨“先進先出”的操作提供方便。

(5)嚴格執(zhí)行倉庫安全操作規(guī)程。

倉庫內禁止吸煙,不得會客,不得存放私人和其他單位物品,做到人走燈滅,離庫鎖門,防止發(fā)生火災和盜竊事故。

(6)倉庫是物資保管重地,除責任倉管員和因業(yè)務工作需要的有關人員外,任何人未經批準,不得擅自進入倉庫。

(7)物資出倉,必須先辦妥出倉手續(xù),倉庫只憑出倉單、領料單、調撥單發(fā)貨,嚴禁先發(fā)貨.后補單,嚴禁白條發(fā)貨。

(8)倉管員應及時記錄物資的進、出、存動態(tài),做到“三對”,即貨、卡、帳核對相符。發(fā)現(xiàn)問題須及時檢查糾正,確保存貨、存貨卡、存貨帳結存準確無誤。

8、倉庫的盤點

(1)倉庫物資流動性大,為保證貨、卡、帳核對相符,隨時掌握物資變動情況,避免短缺丟失和超儲積壓,必須進行經常和定期的清倉盤點工作。

(2)經常的盤點由倉庫領班和倉管員在日常進行,針對收發(fā)頻繁和容易變質的物品,需增加盤點和察看的次數。

(3)定期的盤點每月25日進行一次,由成控部組織,財務部派員參與,發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧,應查明原因,說明情況,提出處理意見,填制“存貨盤點報告”,上報酒店處理。

(4)對于盤虧/報損的物資,須查明原因,屬保管人員工作責任的,應由有關人員承擔經濟責任。

經常發(fā)現(xiàn)失職行為的,應調離工作崗位;發(fā)現(xiàn)偷盜等違法行為的,交酒店保安部處理。

第17篇 某貿易商城財務部管理規(guī)章制度

貿易商城財務部管理規(guī)章制度

第一章、財務部部門職能:

(一)負責公司財稅計劃的編制與實施;

(二)負責租金、稅金、物業(yè)管理費等費用的足額收繳工作;

(三)編制公司各種財務報表及帳務處理;

(四)負責員工薪酬發(fā)放、出差報銷及日常帳務處理等財務管理工作;

(五)負責公司外部財務環(huán)境協(xié)調處理工作。

(六)商戶日常費用的收取。

(七)公司庫房等購買用品的建檔記錄。

第二章、財務部部門職責:

(一)制訂公司財務、會計制度和預算管理制度,建立和完善財務管理和會計核算體系;

(二)負責公司內控制度建設、執(zhí)行和公司內部審計工作;

(三)負責公司會計核算,編報公司財務預算和決算;

(四)分析公司的財務經營情況;

(五)負責公司資金調度和管理,辦理各類結算業(yè)務,辦理銀行帳戶、證券帳戶的開銷戶,辦理公司納稅申報和內部費用報銷工作;

(六)配合有關部門定期對公司資產進行盤點;

(七)負責接受審計、稽核、稅務和有關上級領導部門工作檢查;

(八)對公司經濟業(yè)務的決策提出財務或稅收籌劃建議;

(九)負責公司所需物品的采購及管理工作;

(十)完成公司領導交辦的其他事項。

第三章、財務部各崗位職責:

一、財務總監(jiān)職責:

(一)在董事會和總經理領導下,管理公司會計、報表、預算工作;

(二)負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、開支預算或成本標準;

(三)制定和管理稅收政策、物業(yè)收費方案及程序;

(四)組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益;

(五)監(jiān)督公司遵守國家財經法令、紀律,以及董事會決議。

二、會計崗位職責:

(一)貫徹執(zhí)行《會計法》等財經法律制度,制止違反財經紀律、財會制度的現(xiàn)象,發(fā)現(xiàn)重大問題及時向部門領導報告,確保企業(yè)各項財務活動符合有關規(guī)定;

(二)審核各部門編制的費用報表,辦理收入、成本、資金等會計核算,按時編制各種財務報表,使經營成果得到準確及時反映。根據國家有關規(guī)定,嚴格發(fā)票管理。并定期檢查發(fā)票使用情況;

(三)負責對公司調撥、庫管、出納等財務工作的協(xié)調與管理。協(xié)調各崗每月以報表方式對賬目做出結算;

(四)負責公司財務收支核算,即對各類報表的審核、監(jiān)督及核銷工作;

(五)保管好各類財務資質證件、印章;

(六)編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細賬、登記帳簿、科目匯總表及財務報表;

(七)協(xié)調出納員進行資金業(yè)務管理;

(八) 對進項發(fā)票進行登記,并及時到稅務機關認證;

(九)按時報稅、交稅。協(xié)調好稅務部門的工作;

(十)編制應收、應付、往來款項報表,每月傳達到公司各部門進行帳目核對;

(十一)樹立公司形象,保證公司名譽不受到侵害。

三、出納崗位責任:

(一)遵守國家規(guī)定的各項財經紀律及公司的財務制度;

(二)負責現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作,定期進行貨幣資金的業(yè)務核算;做到所有賬目日清日結、準確無誤;

(三)費用報銷嚴格執(zhí)行總經理簽字、部門部長簽字、經辦人、審核人簽字手續(xù),對每張票據嚴格把關,嚴格控制費用,做到有據可依;

(四)按時填報各種現(xiàn)金銀行、費用等月報表;

(五)及時辦理訂貨匯款、必須嚴格把關,手續(xù)齊全方可辦理,編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務發(fā)生額及余額;

(六)保管好各種印章,按規(guī)定使用;

(七)保管好各類原始票據以備查找;

(八)樹立公司形象,保證公司名譽不受到侵害。

四、庫管員崗位職責:

(一) 熟知商品的品名、特性、功能外觀,做到眼勤、手勤、筆勤,心中有數;

(二)保管商品、賬目清晰、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必須做到賬物相符;

(三)商品入庫、出庫前嚴格檢查商品包裝、數量及破損情況、發(fā)現(xiàn)問題立刻匯報;

(四)經常查物點數、分門別類管理、定期盤點、做到心中有數、拒絕外人或其他工作人員隨意進入庫房;

(五)商品擺放井然有序,做到一目了然,學會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調整,提出建議;

(六)嚴格按程序辦理出入庫,賬、物、表三對清,當天業(yè)務當日完成,不許他人代辦。

五、采購員崗位職責:

(一)嚴格按照公司規(guī)定的報價原則進行對外報價;

(二)凡與經銷產品相關的廠家代理資質、培訓計劃、促銷政策、獎勵、返點、廠家資源的掌握、價格體系更新等必須做到了如指掌,落實到人;

(三)采購要嚴格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家,控制降低采購成本,對供應商進行管理及考評,每年按一定比例更新供應商(形成表單);

(四)綜合調配公司庫存資源,訂貨時必須要了解當前庫存情況,在有庫存的情況下要以先出庫存為主;

(五)樹立公司形象,保證公司不受到侵害。

第四章、財務部各管理規(guī)章制度:

一、財務管理制度:

主要包括日?，F(xiàn)金流量的管理、收費管理、倉庫管理;

(一)財務部負責公司的認證審核,總帳的設置和登記及會計報表的編制、上報,并實施成本控制;

(二)學習國家財政、稅收方面的方針政策,維護公司利益不受侵犯,堅持原則,秉公辦事;

(三)加強經濟核算,管好用好資金,嚴格執(zhí)行各項開支標準;

(四)對財務的各個環(huán)節(jié)手續(xù)清楚,能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。協(xié)調和督促財務部門的各項工作,認真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項的收付憑證,嚴格按審批權限審查各種單據,監(jiān)督控制開支范圍,不符合規(guī)定的一律不予報銷;

(五)負責設置總帳帳戶,審核原始憑證,并匯總登記總帳;

(六)指導財務工作的開展,編制和匯總財務計劃,監(jiān)督和檢查各財務工作和制度的執(zhí)行情況;

(七)認真執(zhí)行稅法,做好合理避稅工作,按規(guī)定正確及時提取各項稅金和各項款項,并按時足額上繳;

(八)按照編制和匯總會計報表,做到報表及時,數字真實,內容完

整,說明清楚,為領導提供完整的數據資料,并按月、季、年寫出財務分析,進一步挖掘增收節(jié)支的潛力。從經濟效益角度,進行可行性分析,為領導決策提供依據,當好領導的參謀;

(九)加強財產管理,及時核對帳目,達到帳帳相符,帳實相符;

(十)按規(guī)定妥善保管好各項憑證、帳簿、報表及核算資料,定期裝訂整理立卷歸檔;

(十一)財務處理方法應前后各期一致,不得隨意變動。如有變動,應當將變動情況和原因,變動后對公司財務各狀況和經營成果的影響,作出書面說明,報董事會和總經理;

(十二)協(xié)助和配合各部門的工作,并與財政、稅務、銀行等有關部門保持密切聯(lián)系,溝通信息,發(fā)揮作用;

(十三)嚴格按照公司各類合同條款規(guī)定要求,對收費實行嚴格管理,正確使用發(fā)票小票和各類促銷憑證、管理發(fā)票、小票和各種有價證券,避免各種問題的發(fā)生;

(十四)完成領導布置的各項臨時工作。

二、暫借款及預付款審批制度:

(一)暫借款是因業(yè)務需要的臨時借款,包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目,并按規(guī)定審批權限審批后,由財務部付款;

(二)預付款是指因公司業(yè)務的需要,需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項,支付此款項時,需由經辦人按要求填寫“付款申請書”,向財務部出具采購申請單等材料,完備各項審批手續(xù)后,方可付款;

(三)以上經濟業(yè)務發(fā)生時,需領用空白支票的,由財務人員在支票上寫明日期、用途及限額,由領取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額,并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務部留存。遺失支票,領取人必須及時報告財務部并登報聲明作廢,若支票已被支付,領取人要按被支付金額賠償;

(四)所有借款及預付款,必須在前賬結清之后方可再借付。確因業(yè)務需要而來不及結清前賬,必須向財務總監(jiān)講明原因,經同意后方可再借付;

(五)經辦人必須在一個月內憑有效原始票據報銷各項暫借及預付款項。超出三個月不結帳者,財務部有權扣發(fā)經辦人工資抵償。

三、費用報銷制度:

(一)費用報銷發(fā)票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容,發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據一律不予報銷;

(二)報銷費用時必須填寫“費用報銷單”,所有單據要按性質(如差旅費、招待費、辦公費用)分類、分次、分頁粘貼填制;差旅費必須分次、按出差地點分開填列,并計算好出差天數,住宿、伙食補助和市內交通費在限額內填報。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫,粘貼要求整齊、美觀;

(三)報銷程序:經辦人→財務部審核→主管部長→總經理審批→財務部結算;

(四)公司除正常費用開支外,其余各項支出必須事先提出計劃,按支出審批權限批準后,在計劃范圍內列支;

(五)辦公用品的購置:由各部門根據需要,編制計劃報財務部審核匯總,按審批權限批準后,由采購人員按計劃統(tǒng)一購買,并建立實物帳,詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時,須填制出庫單,經分管領導批準;

(六)各部門在開支業(yè)務招待費之前,需事先經公司總經理批準。否則,財務部不予報銷;

(七)公司員工外出辦事,原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車,要事先請示公司分管領導,并在報銷單上注明原因;

第18篇 公司財務部管理制度

一.庫存現(xiàn)金管理

1.公司財務部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內，不得超限額存放現(xiàn)金。

2.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。

3.不準用“白條”入帳。

4.不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。

5.到公司以外金融機構提取或送存現(xiàn)金(限額1萬元以上)時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。

6.現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

7.現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內存放的現(xiàn)金和有價證券;私人財物不得存放入內。

8.現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監(jiān)督。

9.出納員必須嚴格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.

二.銀行存款管理

1.公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本賬戶和輔助賬戶的開戶和公司各種銀行結算業(yè)務。

2.公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。

3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

4.銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式：支票(現(xiàn)金支票、轉帳支票)、銀

行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限于水費、電費、電話費結算)，除上述結算方式外，其他不予使用。

5從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。

6公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節(jié)明細表。

7銀行出納員對銀行調節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致，應盡快解決。

8空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。

三.往來帳款的管理

1應收帳款的管理：公司各銷售部門根據形成收入的確定標準及時開據發(fā)貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。

2.其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業(yè)務發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。

3.應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。

四.內部牽制：

1.公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度

2.非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。

3.庫存現(xiàn)金和有價證券每季抽查一次。

4.現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。

五.本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第一條為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。

第二條公司財務部門的職能是：認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。厲行節(jié)約，合理使用資金。合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。完成公司交給的其他工作。

第三條公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。

第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。財務工作崗位職責

第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金;進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益;建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析：承辦公司領導交辦的其他工作。

第六條會計的主要工作職責是：按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第七條出納的主要工作職責是：認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。積極配合銀行做好對帳、報帳工作。

第19篇 社聯(lián)財務部管理制度

部門:財務部

直接上級:社團聯(lián)合會

第一章工作職能

1、負責社團聯(lián)合會及各社團各項收入、支出登記總結。

2、負責每年社團會費收取的登記保管。

3、負責現(xiàn)金管理,審核收付原始憑證,并登記入賬。

4、負責有關社團聯(lián)合會及社團的費用申請和報銷。

5、負責資金管理、調度。

6、負責指導,監(jiān)督各社團財務收支狀況。

7、完成領導交辦的其他工作。

第二章人員組成及分工

1、本部設一名部長,一名副部,若干名干事。

2、部長是本部門的負責人,負責對本部財務記錄、監(jiān)督、審查、總結財務報告,認真審核會計憑證和財務報表,做到數字真實,計算準確,內容清楚,報送及時,并且對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結。

3、副部長負債管理現(xiàn)金出納,協(xié)助部長保質、保量地完成社聯(lián)財務工作。

4、干事協(xié)助部長及副部長完成各項財務工作,并且認真學習,做到工作嚴謹,細心,幫助發(fā)現(xiàn)各種存在的問題,及時與上級溝通交流解決。(需要有詳細的部門紀律。)

第三章工作制度

一、工作流程:

1、活動策劃制度職責大全過的時候領取財務報表;

2、填寫申請;

3、憑申請表找財務部領取經費;

4、財務部收管申請表并向上級申請發(fā)放經費;

5、申請人在申請表上備注“***協(xié)會今已收到***元”,并且注明領款日期及領款人;

6、活動結束后需再填寫一份如實活動經費使用詳單,并且在反面貼上所有的花費憑證,如發(fā)票,清單,小票等。

7、各協(xié)會活動結束后在一兩天內向財務部上交發(fā)票憑證和財務報表,我們實行多退少補制,活動剩下的錢要如數交回給財務部,不得私自挪用;活動所用的超出部分憑票據核實后補還活動經費。

8、各協(xié)會的財務部每月第三周的星期五總結自己協(xié)會當月的所有活動開支,并且在最后一周到社聯(lián)對一次賬,然后再登賬,若協(xié)會當月沒有活動的則可以不用對賬。

二、工作紀律

1、財務部需每月做財務報告。若出現(xiàn)任何紕漏,由經手人直接負責。

2、根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰且正確地使用會計科目。

3、報銷者持發(fā)票等報銷憑證必須及時的到財務部登記入賬。

4、及時總結經驗,不斷完善各項財務管理制度。

5、財務交接保證賬務清晰,需有社聯(lián)領導、交接雙方同時在場,做到公平、公正、公開。

6、不定期的抽查各協(xié)會的財務報表,嚴防出現(xiàn)財務紕漏。出現(xiàn)任何財務不明情況需立即報告社聯(lián)主席團。

7、賬務做到日清月結,最好每個月的最后一周各社團都與財務部匯報一下各自的財務狀況,方便及時對賬,以防出現(xiàn)紕漏。

第五章關于干事培訓

1、財務部干事由于是新進人員,對于財務部的操作及流程還不熟悉,會由財務部的部長及副部長教導具體如何操作。

2、部長及副部長要經常與干事溝通交流,以便解決干事在實際操作流程中所遇到的問題和不懂的地方,如果必要可以每月抽空與干事一起開個小會,匯總一下當月本部門的財務狀況,并且?guī)透墒陆鉀Q疑問。

3、干事要積極主動的向自己的前輩請教學習,遇到自己不能解決的情況,不可以私自決定,要報告給自己的上級,向上級詢問清楚方可決定到底如何做。

4、干事不得私自向外透露任何關于各協(xié)會和社聯(lián)的財務狀況,遇到詢問的人可以讓其直接來找財務部部長及副部長。

5、財務部干事一定要憑每個協(xié)會的申請表給錢,不可以因為私心就多給或少給各協(xié)會經費,如果發(fā)現(xiàn)的話,一經查實上報主席團,不得留任。

6、財務部干事不遵守財務部規(guī)章制度的,也將上報主席團審查,核實后也將對其做出相應的措施。

附則

財務部工作人員嚴格按照國家財經紀律和社聯(lián)各項規(guī)章制度,遵循財會人員道德規(guī)范,愛崗敬業(yè),誠實守信,廉潔自律,客觀公正,堅持準則不得擅自挪用公款,虛假報賬,不得隨意,指示,強令財會人員及其他人員違法辦理會計事項,不得違反社聯(lián)財務規(guī)章制度。

社團聯(lián)合會財務部

二零一二年九月

第20篇 某物業(yè)公司財務部管理制度

物業(yè)公司財務部管理制度

1.固定資產/低值易耗品的核算制度

1.1.根據各類財產的《入庫單》登記分類明細金額數量帳。

1.2.根據各類財產的《出庫單》登記在庫財產減少帳與在用財產增加帳。

1.3.根據中心內部財產轉移單,及時登記調整各部門財產明細帳的有關數量、金額。

1.4.按公司規(guī)定辦理各類財產的報廢核銷手續(xù),并做帳務調整。

1.5.相關記錄

c*7.5-02-f01-02《出庫單》

c*8.2-03-f03-02《入庫單》

2.財務支出/報銷制度

2.1.出納員嚴格審核報銷單據,檢查各項成本費用支出手續(xù)是否健全、原始單據的真實性、報銷金額正確性,財務經理依據年度預算支出項目認真審核各項支出是否在預算范圍內,保證公司資金的安全,有效地降低成本費用。

2.2.各部門報銷人員填寫'支出/報銷憑單',并將所有原始單據粘貼在背面,交部門負責人審核。

2.3.部門負責人審核此支出的真實性,簽字后轉到財務部。

2.4.出納接收各部門人員遞交的'支出/報銷憑單',并進行初次審核

1).《支出/報銷憑單》只用于'發(fā)票'、《出/入庫單》、'簽報'、《采購(應急)申請單》、《合同付款單》等報銷手續(xù)齊備時。

2).行政性開支(費用、采購)應由行政人事部經理在'支出/報銷憑單'上簽字認可。

3).應急采購應在《支出/報銷憑單》后附有《應急采購申請單》,合同付款應在《支出/報銷憑單》后附有《合同付款單》,并對照合同付款一覽表,預算外支出應附有獲批準的'簽報'。

4).檢查《支出/報銷憑單》內各欄項目是否逐一填寫;

5).報銷人、部門經理是否簽字確認;

6).支票付款應在憑單背面注明與所附發(fā)票上公章印章相符的公司全稱、銀行帳號及開戶行代碼,并由填單人簽字確認;

7).檢查附件中發(fā)票是否寫有抬頭、財務印章是否清晰可辨、大小寫金額是否正確、背面是否有經辦人簽字確認;

8).《出/入庫單》中列明的項目及金額是否與發(fā)票上一致、各責任人是否已簽字確認。

當檢查各項報銷手續(xù)齊備、無誤后,出納員在審核人處蓋人名章確認后交財務經理核批,財務經理應以年度預算支出項目為依據,認真審核各項支出是否在預算范圍內,以保證公司資金的安全,有效地降低成本費用。

2.6.經財務經理核批后送交總經理簽字。

2.7.總經理簽字后即可通知報銷人前來領款,領款人在《支出/報銷憑單》內領款人處簽字確認,出納員按報銷金額付款,如有預借款按多退少補的原則進行付款或收回退款,并將保存的借款單退還給報銷人。

2.8.付款后,出納員在《支出/報銷憑單》上蓋人名章及銀行付訖或現(xiàn)金付訖章,以示此項目已付款,并將報銷過的'支出/報銷憑單'交會計記帳。

2.9.相關表格

yz-zg/bcw-f01-01《支出/報銷憑單》

2.6.記錄表格

yz-zg/bcw-f01-01《支出/報銷單》

yz-zg/bcw-f02-01《會計憑證》

yz-zg/bcw-f03-01《會計報告》

yz-zg/bcw-f04-01《合同付款單一覽表》

yz-zg/bcw-f06-01《繳款通知書》

各物管中心《退租表》

各物管中心《入住通知單》

各物管中心《業(yè)主/租戶裝修申請表》

c*7.4-01-f06-02《應急采購單》

c*7.5-02-f01-02《出庫單》

c*8.2-03-f03-02《入庫單》