高中銀行存款管理制度

高中銀行存款管理制度

高中學(xué)校銀行存款管理制度

(一)、按照《zz市預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》規(guī)定開立賬戶,根據(jù)《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》要求辦理存款、取款和結(jié)算。每6個(gè)月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況,發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)處理。

(二)、按開戶銀行設(shè)置《銀行日記賬》,出納崗位人員根據(jù)手續(xù)齊備的原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬,日清月結(jié)。

(三)、嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,按規(guī)定使用銀行賬戶。不得簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票,套取銀行信用;不得簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù),套取銀行和他人資金;不得無理拒絕付款,任意占用他人資金。

(四)、支票確定專人保管?？瞻字庇沙黾{崗位人員保管。支票的管理按照《支票管理制度》執(zhí)行。

(五)、銀行預(yù)留印鑒中的財(cái)務(wù)專用章由會(huì)計(jì)崗位人員保管,法人代表名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。