公司財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定（7篇范文）

第1篇 公司財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定

公司財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作規(guī)定

第五條 加強(qiáng)原始憑證管理,做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少的書(shū)面證明,是會(huì)計(jì)記錄的主要依據(jù)。

第六條 公司應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證編制記賬憑證。記賬憑證的內(nèi)容必須具備:填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員,復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記賬憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。

第七條 健全會(huì)計(jì)核算,按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿。會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù),按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行,保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致,相互可比和會(huì)計(jì)處理方法前后相一致。

第八條 做好會(huì)計(jì)審核工作,經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核,重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。

第九條 會(huì)計(jì)人員根據(jù)不同的賬務(wù)內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)賬簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫(kù)存實(shí)物、貨幣資金、往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì),保證賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符。

第十條 建立會(huì)計(jì)檔案,包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案,妥善保管。按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行保管和銷(xiāo)毀。

第十一條 會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職,必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人員。會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù),必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交,交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后,移交人員方可調(diào)離或離職。

第2篇 某物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)部工作標(biāo)準(zhǔn)

物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)部工作標(biāo)準(zhǔn)

1.會(huì)計(jì)核算工作能有條不紊地進(jìn)行。(即從收支兩條線分別來(lái)看,收入方面從款項(xiàng)取得直到交納稅款、報(bào)表反映;支出方面從款項(xiàng)提取至報(bào)表反映,中間各個(gè)環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣,每個(gè)環(huán)節(jié)操作正常以保證整個(gè)過(guò)程按會(huì)計(jì)核算的要求進(jìn)行。)

2.及時(shí)準(zhǔn)確地提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)信息,包括收入情況、支出情況及銀行存款余額情況或某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的效益情況。

3.及時(shí)準(zhǔn)確地編制會(huì)計(jì)報(bào)表及報(bào)表說(shuō)明、財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

4.加強(qiáng)收入的管理,保證公司收入不流失。

5.加強(qiáng)支出管理,保證一切支出都在受控制狀態(tài),包括工資性支出以及水、電、維修材料、辦公用品等費(fèi)用的支出。

6.加強(qiáng)預(yù)算管理,保證日常的收支狀況與財(cái)務(wù)預(yù)算基本一致。

7.制定切實(shí)可行的財(cái)務(wù)管理制度和操作流程,并對(duì)部門(mén)內(nèi)員工進(jìn)行崗位培訓(xùn)與指導(dǎo),保證部門(mén)員工基本上能履行各崗位的職責(zé)。

8.與稅務(wù)、金融等部門(mén)溝通良好,不因?yàn)楣P(guān)工作不到位導(dǎo)致公司利益受損失。

第3篇 物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)10

物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)(十)

一、根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》的規(guī)定、要求,結(jié)合公司的具體情況,制訂適合專業(yè)物業(yè)管理需要的會(huì)計(jì)核算制度和財(cái)務(wù)管理制度。

二、根據(jù)服務(wù)合同、委托協(xié)議和公司運(yùn)作情況,編制財(cái)務(wù)預(yù)算,確定合理可行的管理費(fèi)用。

三、組織日常的會(huì)計(jì)核算,遵守各項(xiàng)收入制度、費(fèi)用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),做到帳實(shí)相符、帳帳相符、帳表相符。

四、統(tǒng)一歸口管理各類(lèi)票據(jù)、現(xiàn)金、存款,監(jiān)督檢查有關(guān)收費(fèi)項(xiàng)目的收支憑證和帳目,杜絕公司收益和資產(chǎn)的流失。

五、定期檢查財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況,加強(qiáng)與部門(mén)(項(xiàng)目)間的協(xié)調(diào),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)調(diào)整,確保管理費(fèi)收支基本平衡。

六、及時(shí)催收應(yīng)交的管理費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)等各項(xiàng)應(yīng)繳費(fèi)用,按期上繳各種稅收。

七、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他相關(guān)檔案資料,負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化的系統(tǒng)維護(hù)保管和重要資料的備份、存檔。

八、參與公司重大業(yè)務(wù)以及合同簽約和管理業(yè)務(wù)開(kāi)拓的可行性研究,為總經(jīng)理室決策提供參考意見(jiàn)。

第4篇 某物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作程序

物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作程序

1.0目的

為公司及時(shí)提供真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息,提高公司經(jīng)濟(jì)效益。

2.0適用范圍

對(duì)帳單憑據(jù)、原始憑據(jù)、記帳憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)帳薄的稽查及財(cái)務(wù)成本計(jì)劃的審核、編制。

3.0程序要點(diǎn)

3.1對(duì)營(yíng)業(yè)收入有關(guān)單據(jù)的審核。主要審核公司每月?tīng)I(yíng)業(yè)收入的有關(guān)帳單、憑據(jù)及報(bào)表。3.2原始憑證的審核

3.2.1填制憑證單位的名稱、日期及填制人員的簽章,其中從外單位取得的原始憑證須蓋有單位的公章。

3.2.2經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容是否合法、真實(shí)。

3.2.3數(shù)量、單價(jià)和大小寫(xiě)金額是否相符。

3.2.4報(bào)銷(xiāo)手續(xù)是否完備。

3.2.5自制原始憑證須有經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人簽章,對(duì)外開(kāi)出的原始憑證,必須加蓋本單位的人公章。 3.3記帳憑證的審核

3.3.1審核經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的摘要是否簡(jiǎn)明扼要。

3.3.2會(huì)計(jì)科目使用是否準(zhǔn)確。

3.3.3填列的金額是否準(zhǔn)確,與原始憑證是否相符。

3.3.4所附原始憑證是否完整,未附原始憑證的除按規(guī)定可無(wú)原始憑證的外,是否注明原始憑證的存放處。

3.3.5制證日期是否填制,制證人員(現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)帳)是否蓋章或簽字。 3.4填制及審核會(huì)計(jì)帳薄

3.4.1填寫(xiě)會(huì)計(jì)帳薄

3.4.2檢查會(huì)計(jì)帳簿是否及時(shí)記帳,是否符合規(guī)定。

3.4.3帳帳(總帳與明細(xì)帳)、帳表(明細(xì)帳與有關(guān)報(bào)表)的金額是否相符。

3.5填制會(huì)計(jì)報(bào)表

3.5.1核算會(huì)計(jì)報(bào)表是否平衡,帳表金額是否相符

3.5.2會(huì)計(jì)報(bào)表各表之間的相互關(guān)系是否正確。 3.6制定財(cái)務(wù)成本、預(yù)算計(jì)劃。3.7應(yīng)遵守執(zhí)行有關(guān)財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律,堅(jiān)決對(duì)違反制度和紀(jì)律的收支業(yè)務(wù)應(yīng)予抵制,并做好說(shuō)明教育工作。

第5篇 物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)部工作任務(wù)

物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)部工作任務(wù)

財(cái)務(wù)部是物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的執(zhí)行部門(mén),是對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督,組織、安排、使用各類(lèi)資金,提高資金利用效率,以實(shí)現(xiàn)最優(yōu)經(jīng)濟(jì)效益的職能部門(mén)。財(cái)務(wù)部工作的主要內(nèi)容有:

1.根據(jù)物業(yè)管理公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)合理組織財(cái)務(wù)活動(dòng)。

2.依法合理籌集資金,并有效使用資金,提高資金使用效益。

3.建立健全內(nèi)部管理制度,完善經(jīng)濟(jì)核算,盡可能降低消耗、增加盈利。

4.正確計(jì)算和反映經(jīng)營(yíng)成果,合理組織分配并依法繳納國(guó)家各項(xiàng)稅收。

5.實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督,執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理規(guī)定,審核公司各項(xiàng)開(kāi)支,對(duì)預(yù)算開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)督。

6.做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算、控制、核算、分析和考核等工作。

第6篇 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心工作構(gòu)想

集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中心工作構(gòu)想

1、成立財(cái)務(wù)管理中心的必要性:

a、構(gòu)建規(guī)范、高效、廉政的財(cái)務(wù)管理模式,提高各個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平。主要是為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)前期提供決定數(shù)據(jù)支持和后期的數(shù)據(jù)分析

b、有利于企業(yè)間資金的統(tǒng)一利用和調(diào)度,提高財(cái)務(wù)管理資金效益

c、實(shí)行會(huì)計(jì)委派制,有利于財(cái)務(wù)政策的統(tǒng)一執(zhí)行

d、及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)

e、規(guī)范企業(yè)的成本核算,提供盈虧平?點(diǎn),為各個(gè)公司以后kpi考核做準(zhǔn)備

2、財(cái)務(wù)管理中心的主要管控手段:

a、模擬集團(tuán)企業(yè)間的預(yù)算管理:

b、模擬集團(tuán)企業(yè)間資金管理

c、模擬集團(tuán)財(cái)務(wù)核算管理

d、模擬集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)告管理

e、模擬集團(tuán)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理

f、模擬集團(tuán)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)政策管理

g、推廣戰(zhàn)略導(dǎo)向的模擬集團(tuán)財(cái)務(wù)管理

h、模擬集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息化統(tǒng)一管理

3、財(cái)務(wù)管理中心的資源支持:

a、行政支持。財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)先有名份,之后才有跨企業(yè)的財(cái)務(wù)管理職責(zé)和義務(wù)。因此,必須納入財(cái)務(wù)管理中心管理企業(yè)負(fù)責(zé)人召開(kāi)統(tǒng)一會(huì)議,簽名確認(rèn)同意成立財(cái)務(wù)管理中心。當(dāng)然,有的企業(yè)可實(shí)行密集型管理(國(guó)盛、凱利、革廠),有的企業(yè)可實(shí)行半密集型管理(華夏)。

b、辦公場(chǎng)所及人員支持:單獨(dú)一個(gè)辦公室,向擬納入管理企業(yè)說(shuō)明財(cái)務(wù)管理中心職責(zé),目前情況下,設(shè)一名總會(huì)計(jì)師即可,視以后情況而定,可增配一至二名的管理會(huì)計(jì)做為助理或?qū)徲?jì)人員。

c、管理制度支持:財(cái)務(wù)管理中心成立后,將針對(duì)整個(gè)模擬集團(tuán)出臺(tái)一系列制度,也可以針對(duì)某個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理出臺(tái)財(cái)務(wù)特別管理制度。

第7篇 某物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理部工作職責(zé)

物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理部工作職責(zé)

1.根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》的規(guī)定、要求,結(jié)合公司的具體情況,制訂適合物業(yè)管理需要的會(huì)計(jì)核算制度和財(cái)務(wù)管理制度。

2.根據(jù)服務(wù)合同、委托協(xié)議和公司運(yùn)作情況,編制財(cái)務(wù)預(yù)算,確定合理可行的管理費(fèi)用。

3.組織日常的會(huì)計(jì)核算,遵守各項(xiàng)收入制度、費(fèi)用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),做到帳實(shí)相符、帳帳相符、帳表相符。

4.統(tǒng)一歸口管理各類(lèi)票據(jù)、現(xiàn)金、存款,監(jiān)督檢查有關(guān)收費(fèi)項(xiàng)目的收支憑證和帳目,杜絕公司收益和資產(chǎn)的流失。

5.定期檢查財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況,加強(qiáng)與部門(mén)(項(xiàng)目)間的協(xié)調(diào),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)調(diào)整,確保管理費(fèi)收支基本平衡。

6.及時(shí)催收應(yīng)交的管理費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、租賃費(fèi)等各項(xiàng)應(yīng)繳費(fèi)用,按期上繳各種稅收。

7.妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他相關(guān)檔案資料,負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的維護(hù)保管和重要資料的備份、存檔。

8.參與公司重大業(yè)務(wù)以及合同簽約和管理業(yè)務(wù)開(kāi)拓的可行性研究,為總經(jīng)理室決策提供參考意見(jiàn)。