第1篇 有限公司財務(wù)管理制度編集
公司發(fā)展日益壯大，為滿足公司發(fā)展需求，規(guī)范公司日常財務(wù)行為，加強公司財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司具體情況，特制定本財務(wù)管理制度。
第一部分：財務(wù)部門的職能
一、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理制度和稅收管理規(guī)定。
二、建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律執(zhí)行情況。
三、積極為經(jīng)營管理服務(wù)，通過財務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。
四、厲行節(jié)約，合理使用資金;加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。
第二部分：財務(wù)機構(gòu)和人員管理
一、財務(wù)人員要認真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。
二、財務(wù)人員具體工作中必須堅持原則，照章辦事。
三、記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，以人民幣為記賬本位幣。財務(wù)記賬采用電子記賬方式。
四、記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、摘要清晰、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報賬。
五、由于財務(wù)人員的崗位特殊性，對于調(diào)動工作或因故離職，須至少提前30天辦理調(diào)動或離職手續(xù)，財務(wù)人員離職管理不執(zhí)行公司管理制度規(guī)定。必須與接交人員完整交接工作資料及其他手續(xù)，沒有辦理完畢移交手續(xù)的，不得中斷財務(wù)工作。移交包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、賬目、款項、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、法人章、相關(guān)實物、電子資料及其他紙質(zhì)原始資料、未了事項、其他需特殊交代事項等。移交工作必須由部門負責(zé)人監(jiān)督執(zhí)行。
第三部分：資金管理制度
一、現(xiàn)金管理制度
(一)賬務(wù)處理規(guī)定
1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。
3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證賬實相符。
4、出納人員應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收支情況，及時登記現(xiàn)金流水賬，并與會計核對是否與現(xiàn)金日記賬余額相符，保證賬賬相符。
(二)現(xiàn)金收款規(guī)定
1、現(xiàn)金收款時，出納人員應(yīng)監(jiān)督交款人登記《現(xiàn)金收款登記明細表》;非我司人員直接交款的，出納人員自行登記《現(xiàn)金收款登記明細表》。
2、出納人員應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收款信息開具現(xiàn)金收據(jù)，并及時將收據(jù)記賬聯(lián)轉(zhuǎn)交會計記賬。
(三)現(xiàn)金付款規(guī)定
1、因出差、調(diào)貨需事先借支現(xiàn)金的，須由經(jīng)手人填寫《借款單》，經(jīng)部門負責(zé)人簽字，并經(jīng)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)出納處支款。財務(wù)出納應(yīng)嚴格審查簽批手續(xù)是否完整真實，對于簽批手續(xù)不完整《借款單》有權(quán)拒絕付款。借款人應(yīng)及時清理借款，前款未清的，不得再次借款。
2、需支付現(xiàn)金的差旅費以外的費用報銷，由報銷人填寫《費用報銷單》，經(jīng)部門負責(zé)人簽字，并經(jīng)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)出納處領(lǐng)款。財務(wù)出納應(yīng)嚴格審查簽批手續(xù)是否完整、信息填寫是否完整真實，對于簽批手續(xù)不完整、信息填寫不完整的《費用報銷單》有權(quán)拒絕付款。
3、需支付現(xiàn)金的差旅費報銷，由出差人員填寫《差旅費報銷單》，經(jīng)部門負責(zé)人簽字，并經(jīng)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批后，到財務(wù)出納處領(lǐng)款。
4、需要支付現(xiàn)金的貨款，由采購員填寫《資金支付證明單》，經(jīng)部門負責(zé)人簽字，并經(jīng)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)出納處領(lǐng)款。財務(wù)出納應(yīng)嚴格審查簽批手續(xù)是否完整真實、信息填寫是否完整，對于簽批手續(xù)不完整、信息填寫不完整的《資金支付證明單》有權(quán)拒絕付款。
5、其他情況需要支付現(xiàn)金的，由經(jīng)手人填寫《資金支付證明單》，經(jīng)部門負責(zé)人簽字，并經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)出納處領(lǐng)款。財務(wù)出納應(yīng)嚴格審查簽批手續(xù)是否完整真實，對于簽批手續(xù)不完整的有權(quán)拒絕付款。
6、庫存現(xiàn)金超過限額的應(yīng)及時存放銀行，對于大額支付應(yīng)避免采用現(xiàn)金支付方式，大額支付采用銀行轉(zhuǎn)賬方式。
(四)現(xiàn)金保管規(guī)定
1、為了保證現(xiàn)金安全，現(xiàn)金應(yīng)存放在專用密碼保險柜中，出納人員應(yīng)隨身攜帶保險柜鑰匙，不得隨意放置;保險柜密碼不得隨意泄露。因主觀原因?qū)е碌默F(xiàn)金短缺，由出納人員個人承擔(dān);因不可抗力導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺，視具體情況減輕或免除出納責(zé)任。
2、因出納人員請假或其他緣由不能到崗的，需提前按規(guī)定辦理嚴格的現(xiàn)金交接手續(xù)，代理人在代理期間應(yīng)履行出納人員同等職責(zé)。
二、銀行存款管理制度
1、銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：網(wǎng)銀、電匯、支票、銀行承兌匯票。
2、財務(wù)人員應(yīng)按照每個銀行開戶帳號設(shè)置銀行存款明細科目，出納人員應(yīng)及時將銀行對帳單傳遞財務(wù)人員，以便核對各銀行賬戶賬目是否賬實相符。財務(wù)人員應(yīng)確保各銀行存款明細賬余額與各銀行賬戶實際余額相符，原則上不允許出現(xiàn)企收銀未收、銀收企未收、企付銀未付、銀付企未付的需調(diào)節(jié)賬項。
3、出納人員應(yīng)確保取得銀行收付業(yè)務(wù)的每筆結(jié)算憑證，缺失結(jié)算憑證的應(yīng)從銀行柜臺補證或從網(wǎng)上銀行打印。做到每筆記賬憑證都有對應(yīng)的原始憑證附件。
4、每月月初，出納人員應(yīng)從銀行柜臺或在銀行開立的回單柜中取得各開戶銀行加蓋有銀行印章的月份對賬單。
5、銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。
三、相關(guān)票據(jù)及印鑒使用規(guī)定
(一)收據(jù)使用規(guī)定
1、公司采用一式三聯(lián)的收款收據(jù)，由財務(wù)部作為主管部門，指定專人進行保管。
2、收據(jù)屬于內(nèi)部自制單據(jù)，不得外借、代開，不得拆本使用。
3、收據(jù)原則上只限公司財務(wù)部門使用，其他部門不得領(lǐng)用和自制;因業(yè)務(wù)需要外出攜帶收款收據(jù)的，須經(jīng)總經(jīng)理審批后按照規(guī)定登記收款收據(jù)領(lǐng)用登記明細表并簽字確認，非特殊需要原則上不予外出領(lǐng)用;確因需要外出領(lǐng)用的，應(yīng)根據(jù)需要張數(shù)加蓋財務(wù)章，并事先書寫完整，空白收據(jù)不得加蓋財務(wù)章，返回公司時應(yīng)及時整本交回財務(wù)。
4、開具收據(jù)時，應(yīng)按序使用，書寫規(guī)范，內(nèi)容完整，金額大小寫一致，且不得涂改。因填寫錯誤的需要加蓋“作廢”章，并完整保留各聯(lián)次。
(二)支票使用規(guī)定
1、支票的領(lǐng)購、保管、使用由財務(wù)出納人員負責(zé)。
2、出納人員必須妥善保管支票，應(yīng)存放在專用的保險柜中。為了防范丟失風(fēng)險，支票必須做到使用時再蓋章，不得提前在空白支票上蓋章備用。
3、出納人員應(yīng)根據(jù)支票使用情況登記支票使用登記簿，使用時需經(jīng)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理簽字批準。
4、支票使用時，應(yīng)按照支票使用規(guī)范填制;公司內(nèi)部提現(xiàn)使用現(xiàn)金支票，對外支付使用轉(zhuǎn)賬支票。轉(zhuǎn)賬支票支付時須由收取方在支票頭上簽收或蓋章。
對外支付轉(zhuǎn)賬支票時需填制《資金支付證明單》并書寫支付用途、支付對象、支付金額、勾選轉(zhuǎn)賬支票支付方式。
5、支票簽發(fā)錯誤或因故不需再使用的已簽發(fā)支票，應(yīng)與原票頭粘貼在一起加蓋“作廢”章，并在支票領(lǐng)用登記簿上將該號碼注明“作廢”字樣予以注銷。
6、現(xiàn)金支票提現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬支票對外支付業(yè)務(wù)，須嚴格根據(jù)已審批的單據(jù)進行。
7、收取的外單位轉(zhuǎn)賬支票應(yīng)及時送存開戶銀行進行結(jié)算。
(三)銀行承兌匯票規(guī)定
1、根據(jù)公司目前狀況，關(guān)于銀行承兌匯票部分，一般為收取支付銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，暫未涉及自行向開戶銀行申請辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。
2、公司不提倡收取銀行承兌匯票，收取銀行承兌匯票的，同一產(chǎn)品售價要按一定比例高于以現(xiàn)金或銀行存款方式收取貨款的產(chǎn)品售價，且此種情況僅限于***01事業(yè)部。***02事業(yè)部和***03事業(yè)部不允許發(fā)生收取銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)發(fā)生(***02事業(yè)部和***03事業(yè)部一般采取預(yù)收貨款方式進行業(yè)務(wù)開展)。
3、由于商業(yè)承兌匯票的風(fēng)險太大，公司所有業(yè)務(wù)杜絕采用商業(yè)承兌匯票方式收取貨款。
4、收取銀行承兌匯票時，應(yīng)對銀行承兌匯票記載的各要素進行嚴格審查，對要素不齊全、不符合要求的銀行承兌匯票應(yīng)拒絕收取。
5、收取得銀行承兌匯票應(yīng)及時復(fù)印，以留存?zhèn)洳?銀行承兌匯票應(yīng)妥善保管，存放于專用保險柜中。
(四)財務(wù)印章管理規(guī)定
1、我公司對外專用財務(wù)印章主要包括：財務(wù)專用章、法人章、發(fā)票專用章;對外專用財務(wù)印章應(yīng)分人妥善保管，規(guī)范使用;對外專用財務(wù)印章必須存放在專用保險柜中。
財務(wù)專用章、發(fā)票專用章由出納進行保管，法人章由財務(wù)負責(zé)人進行保管。
對外專用財務(wù)印章對外具有法律效力，使用時須嚴格檢查各項單據(jù)是否合法、齊全、符合要求、準確無誤。
2、對內(nèi)專用財務(wù)印章主要包括現(xiàn)金收、付訖章，銀行收、付訖章，作廢章等;對內(nèi)專用財務(wù)印章僅供公司內(nèi)部管理需要，對外不具有法律效力;對內(nèi)專用財務(wù)印章由使用人自行妥善保管
四、資金審批流程
資金審批流程為：經(jīng)辦人→部門負責(zé)人→財務(wù)審核→總經(jīng)理或經(jīng)分管副總經(jīng)理審批→領(lǐng)款人簽字→出納檢查、支付。
第四部分：發(fā)票管理制度
一、發(fā)票的領(lǐng)購
1、發(fā)票使用完畢后，財務(wù)人員應(yīng)及時向主管稅務(wù)機關(guān)辦理發(fā)票領(lǐng)購手續(xù)。
2、發(fā)票領(lǐng)購后，開票員應(yīng)及時將所購發(fā)票號碼按序登記在《發(fā)票領(lǐng)用登記表》上，以便于后期領(lǐng)用登記。
二、發(fā)票開具和保管
1、財務(wù)人員開具發(fā)票應(yīng)嚴格遵守國家最新發(fā)布的發(fā)票管理辦法規(guī)定，按照規(guī)定的時限、順序、欄目，全部聯(lián)次一次性如實開具，做到項目齊全，內(nèi)容真實，字跡清楚，并在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋發(fā)票專用章，不允許加蓋公章或財務(wù)專用章。
2、銷售人員根據(jù)業(yè)務(wù)要求，需提供銷售發(fā)票的，須填寫《開具發(fā)票申請單》，經(jīng)部門負責(zé)人簽字后，轉(zhuǎn)交財務(wù)部門開票員開具即可;不涉及貨物的特殊情況開票申請經(jīng)部門負責(zé)人簽字后，須經(jīng)總經(jīng)理或者副總經(jīng)理簽批，方可開票，簽批手續(xù)不完整的財務(wù)部門開票員應(yīng)予以拒絕開票，否則由此產(chǎn)生的經(jīng)濟損失由申請人及開票員共同承擔(dān)。
3、對于新客戶需要開具增值稅專用發(fā)票的，首次開票需要客戶提供相關(guān)資料，資料如下：稅務(wù)登記證副本復(fù)印件、增值稅一般納稅人資格證書復(fù)印件(因國家政策有所變動，新成立的增值稅一般納稅人不再核發(fā)資格證書，但需注意其稅務(wù)登記證上必須有加蓋增值稅一般納稅人章)，另需提供單位地址、電話、納稅人識別號、開戶銀行名稱及賬號等資料;對于新客戶需要開具增值稅普通發(fā)票的，首次開票需要客戶提供稅務(wù)登記證副本復(fù)印件，或根據(jù)情況需提供至少客戶全稱一項信息。
4、開票員收到開票申請后，應(yīng)按照申請資料及時開具相應(yīng)發(fā)票，因客觀原因(如稅務(wù)裝置本身出現(xiàn)問題、發(fā)票數(shù)量受限、發(fā)票已用完且在報稅期并且尚未報稅、其他原因)造成的不能及時開具發(fā)票的，開票員應(yīng)及時將不能及時開票原因及延后期限轉(zhuǎn)達申請人，做好信息傳遞工作，以便于申請人和客戶做溝通工作。
5、發(fā)票開具后，開票員應(yīng)及時通知申請人領(lǐng)取發(fā)票，并須經(jīng)領(lǐng)取人登記《發(fā)票領(lǐng)用登記表》;杜絕領(lǐng)取人滯留發(fā)票，發(fā)票領(lǐng)取人應(yīng)于當(dāng)日及時送達客戶或于當(dāng)日郵寄客戶，現(xiàn)場送達的須經(jīng)客戶簽署《發(fā)票簽收單》，并及時(規(guī)定當(dāng)日交回，當(dāng)日交回有實際困難的，應(yīng)最遲于次日交回，次日逢節(jié)假日的，節(jié)假日后第一天應(yīng)及時交回)交回財務(wù)部門開票員處;以郵寄方式送達客戶的，須及時向財務(wù)部門開票員提供郵寄公司名稱及郵寄單號。因領(lǐng)取人原因造成發(fā)票丟失的，由領(lǐng)取人承擔(dān)由此產(chǎn)生的全部經(jīng)濟損失。
對于填開發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回的，在收回原發(fā)票或取得對方國稅機關(guān)的有效證明后，方可填開紅字發(fā)票。原發(fā)票未退回的或者尚未收到對方國稅機關(guān)提供的有效證明的，不得提前開具紅字發(fā)票。
6、已經(jīng)開具的發(fā)票，存根聯(lián)應(yīng)按序訂本保管，作廢的發(fā)票應(yīng)完整保存所有聯(lián)次并注明“作廢”字樣。發(fā)生發(fā)票丟失的情況時，應(yīng)及時報告主管國家稅務(wù)機關(guān)，并在報刊、電視等新聞媒介上公開聲明作廢，同時接受國家稅務(wù)機關(guān)的相關(guān)處理。
7、尚未開具使用的發(fā)票，應(yīng)存放于保險柜中，確保發(fā)票安全。
第五部分：應(yīng)收應(yīng)付管理制度
一、應(yīng)收應(yīng)付賬務(wù)處理規(guī)定
1、應(yīng)收應(yīng)付科目采用客戶往來、供應(yīng)商往來輔助核算。
2、為了便于查閱每個客戶的交易明細，無論現(xiàn)銷還是賒銷，均須通過應(yīng)收賬款科目進行過渡核算，收款時再予以沖銷。應(yīng)付賬款賬務(wù)處理同理應(yīng)收賬款。
3、財務(wù)人員記錄應(yīng)收賬款憑證時應(yīng)嚴格審查單據(jù)是否齊全。
4、財務(wù)人員應(yīng)于每期期末整理提供應(yīng)收應(yīng)付明細。對于逾期應(yīng)收賬款或2個月以上的應(yīng)收賬款應(yīng)劃線重點列示，上報公司總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理。
二、應(yīng)收賬款管理規(guī)定
1、應(yīng)收帳款的管理部門為公司財務(wù)部門和銷售部門，財務(wù)部門負責(zé)數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋，銷售部門負責(zé)客戶的聯(lián)系和貨款催收。財務(wù)人員應(yīng)積極配合銷售人員進行應(yīng)收賬款的對賬工作，銷售人員應(yīng)積極跟蹤客戶，進行應(yīng)收賬款的催收工作。
2、財務(wù)會計對部門應(yīng)收款進行監(jiān)督。每期期末提供應(yīng)收賬款明細，對于逾期應(yīng)收賬款或2個月以上的應(yīng)收賬款應(yīng)劃線重點列示，上報公司總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理。
3、由于銷售人員的原因造成的逾期應(yīng)收賬款，由銷售人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
4、送貨人員收取客戶現(xiàn)金貨款的，應(yīng)及時上交財務(wù)，并在現(xiàn)金收款登記表上簽字確認交款，對于收款不上交或者延期上交的銷售人員，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司從重處罰并追究相關(guān)法律責(zé)任。
5、根據(jù)業(yè)務(wù)特點，不允許出現(xiàn)應(yīng)收賬款(質(zhì)保金除外)。公司不提倡簽訂銷售合同時預(yù)留質(zhì)保金，根據(jù)實際情況確需預(yù)留質(zhì)保金的，應(yīng)爭取盡量縮短質(zhì)保期、降低質(zhì)保金額度，并須經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行;關(guān)于質(zhì)保金部分，由銷售人員追蹤客戶，進行催收，財務(wù)人員負責(zé)提供相關(guān)會計資料。
6、由于零星業(yè)務(wù)較多，且存在多種銷售方式(現(xiàn)金、代收、賒銷等方式)，部門會計應(yīng)注意核對相關(guān)銷售單據(jù)的完整性;銷售單據(jù)注明現(xiàn)金的，要注意檢查是否收取現(xiàn)金;銷售單價注明代收的，要注意檢查是否有物流代收單據(jù);銷售單據(jù)注明賒銷的，要注意檢查是否有客戶簽收字跡。銷售人員賦有及時送達銷售相關(guān)單據(jù)的義務(wù)，財務(wù)人員賦有檢查單據(jù)完整性的義務(wù)。
7、部門會計應(yīng)注意核對實際入庫貨物明細和供應(yīng)商提供發(fā)票明細的對應(yīng)關(guān)系。
第六部分：固定資產(chǎn)管理制度
一、固定資產(chǎn)的界定
使用年限一年以上，單價人民幣2000元以上的房屋、建筑物、運輸工具、機器、設(shè)備、工具列為公司固定資產(chǎn)。
二、固定資產(chǎn)折舊年限
類別
代碼
折舊年限
凈殘值率
1、電子設(shè)備
ZC013年5%
2、車輛
ZC024年5%
3、其他設(shè)備
ZC035年5%
4、辦公家具
ZC045年5%
5、房屋、建筑物
ZC0520年5%
三、固定資產(chǎn)折舊方法
公司固定資產(chǎn)折舊方法采用平均年限法進行折舊。
四、其他
固定資產(chǎn)的購進和處置，均須經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。固定資產(chǎn)處置收入歸公司所有，經(jīng)辦人員應(yīng)及時報賬處理。
第七部分：費用報銷制度
一、差旅費財務(wù)管理規(guī)定
1、差旅費是指員工因公出差期間產(chǎn)生的住宿費、車船費、伙食補助費、交通補助費等各種費用。
2、員工因公出差需事先書寫《出差申請單》，注明出差時間、地點、事由、用款計劃等?！冻霾钌暾垎巍穼徟鞒虨椋撼霾顔T工→部門負責(zé)人→總經(jīng)理審批→行政留存統(tǒng)計考勤。
事先未辦理出差申請手續(xù)出差的，不予報銷出差費用，不予發(fā)放出差補助。
出差人員借款需持批準后的《出差申請單》，填寫《借款單》，注明資金用途，由部門負責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批后方可借款。
3、住宿費按出差實際住宿天數(shù)經(jīng)審批后在規(guī)定的標(biāo)準內(nèi)憑真實合法有效的票據(jù)實報銷，超過標(biāo)準部分不予報銷;出差發(fā)生的車船費、交通費經(jīng)審批后憑真實合法有效的票據(jù)實報銷;餐費不予報銷，實行標(biāo)準餐補制度，就餐補助按出差天數(shù)計算，財務(wù)薪資專員計算就餐補助出差天數(shù)按照實際住宿天數(shù)+1進行出差天數(shù)統(tǒng)計，就餐補助計入當(dāng)月工資一并發(fā)放，不再另行報銷。
4、隨同總經(jīng)理或部門負責(zé)人一同出差的，原則上由總經(jīng)理或部門負責(zé)人負責(zé)費用支付(包含就餐費用)，由總經(jīng)理或部門負責(zé)人進行報銷，出差人員不得再另行報銷此部分差旅費，因總經(jīng)理或部門負責(zé)人負責(zé)安排就餐的，不再計算發(fā)放就餐補助。
5、出差人員由客戶單位接待的，一律不準再報銷住宿費用。
6、出差人員應(yīng)厲行節(jié)約，出差同行人員為兩名以上同性員工的，應(yīng)安排同住一室，由其中一人回司后報銷，其余人員不得再報銷住宿費用;兩位異性員工出差同行的，按照各自住宿標(biāo)準進行報銷。
7、出差人員報銷住宿費的，應(yīng)提供真實合法有效的住宿類發(fā)票，財務(wù)人員應(yīng)嚴格按照規(guī)定審查票據(jù)。
8、出差住宿標(biāo)準，參照如下：
單位：元/間/天
地區(qū)
人員
直轄市
特殊地區(qū)
省會城市
地級市
縣級市及以下
總經(jīng)理
280220180部門主管
200150120其他人員
1501201009、出差餐補標(biāo)準，參照如下：
單位：元/天
地區(qū)
人員
直轄市
特殊地區(qū)
省會城市
地級市
縣級市及以下
總經(jīng)理
12010080部門主管
1008060其他人員
80605010、出差車船費、交通費采用實報實銷原則，乘用交通工具類別應(yīng)事先書寫在《出差申請單》上，經(jīng)部門負責(zé)人審批，并總經(jīng)理批準。有審批權(quán)限的審批人簽署《出差申請單》時應(yīng)審查出差人書寫項目是否齊全，避免先審批后補寫情況的發(fā)生。
11、出差員工返回公司后，應(yīng)及時填制《出差返回確認表》，根據(jù)實際情況注明差旅費承擔(dān)情況、實際出差地點、期限。《出差返回確認表》審批流程為：出差員工→部門負責(zé)人審核→總經(jīng)理審批→行政留存統(tǒng)計考勤→財務(wù)薪資專員予以核算工資。
12、出差人員出差返回后須在三個工作日內(nèi)填寫《差旅費報銷單》報銷差旅費，結(jié)清借款。逾期未報的，從當(dāng)月工資扣發(fā)借款金額。財務(wù)人員審核《差旅費報銷單》時，須根據(jù)《出差返回確認表》，并檢查原始票據(jù)的真實合法有效性。
二、業(yè)務(wù)招待費財務(wù)管理規(guī)定
總經(jīng)理及副總經(jīng)理以外員工預(yù)發(fā)生客戶招待費用的，需事先填寫《業(yè)務(wù)招待申請單》，經(jīng)部門負責(zé)人審批，并經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準。申請人在批準限額內(nèi)進行招待，不得超過批準額度，未經(jīng)事先批準的或超過審批額度的招待費用財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。
報銷業(yè)務(wù)招待費時，報銷人需填寫《費用報銷單》，注明招待對象、招待事由、歸屬部門、費用金額等信息，先經(jīng)部門負責(zé)人審批，再經(jīng)財務(wù)費用審核專員進行審核，審核通過的再經(jīng)總經(jīng)理批準，經(jīng)總經(jīng)理批準后到出納處報銷。
財務(wù)人員應(yīng)按照業(yè)務(wù)招待費發(fā)生部門分部門記賬。
三、通訊費財務(wù)管理規(guī)定
通訊費執(zhí)行包干制度，除總經(jīng)理及副總經(jīng)理執(zhí)行實報實銷方式，其余人員按照崗位類別執(zhí)行不同的標(biāo)準額度，一并計入當(dāng)月工資發(fā)放，不再另行報銷。
四、辦公費用管理規(guī)定
辦公用品的采購由專人負責(zé)，采購人員持經(jīng)總經(jīng)理批準的《辦公用品請購單》進行采購。
采購人員報銷辦公費用的，填寫《費用報銷單》，財務(wù)審核人員須根據(jù)《辦公用品請購單》，并檢查原始單據(jù)的真實合法有效性。
財務(wù)人員應(yīng)按照請購人所在部門分部門記賬。
五、車輛費用管理規(guī)定
1、車輛油費
車輛加油一律采用“先充油卡，再加油”的方式，原則上不準報銷現(xiàn)金加油款，總經(jīng)理特批除外。
2、車輛保養(yǎng)、維修費
按照規(guī)定發(fā)生的公司用車輛保養(yǎng)費，經(jīng)部門負責(zé)人審批并經(jīng)總經(jīng)理批準后準予報銷;因車輛本身特性原因發(fā)生的車輛維修費，經(jīng)部門負責(zé)人審批并經(jīng)總經(jīng)理批準后準予報銷;因違章造成的車輛維修費視責(zé)任歸屬情況進行報銷或不予報銷。
3、停車費
因公發(fā)生的停車費用，經(jīng)規(guī)范流程批準后準予報銷。
4、違章賠償、罰款
車輛違章款原則上不予報銷，由車輛駕駛?cè)俗孕谐袚?dān)，總經(jīng)理特批除外。
六、財務(wù)費用管理規(guī)定
公司賬戶發(fā)生的銀行工本費、管理費、匯款手續(xù)費、利息支出等財務(wù)費用，憑銀行系統(tǒng)專用票據(jù)準予不經(jīng)審批直接入賬。
七、其他費用報銷規(guī)定
其他因公發(fā)生的經(jīng)營費用(如：租賃費、運費、郵寄費、生活費、水電費等)報銷，憑合法有效的票據(jù)，由部門負責(zé)人審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準后準予報銷。
八、嚴格資金使用審批手續(xù)。
出納人員對審批手續(xù)不完備的資金使用事項，均有權(quán)拒絕辦理。
九、費用賬務(wù)處理規(guī)定
1、為了便于歸集各事業(yè)部費用發(fā)生情況，費用類會計科目采用部門核算輔助核算方式。
2、為了便于分析各類費用發(fā)生情況，費用科目一般采用二級明細科目設(shè)置，根據(jù)管理需要，部分科目可設(shè)置三級明細科目。
3、財務(wù)人員錄制憑證時應(yīng)嚴格按照實際費用歸屬、類別分別記錄各部門、各類別費用發(fā)生情況。
十、票據(jù)審核規(guī)定
財務(wù)費用審核人員應(yīng)嚴格按照票據(jù)規(guī)范審核原始單據(jù)的合法性、真實性、有效性。財務(wù)人員對無效、不真實、不合法的原始票據(jù)，不予審核受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正或補充。
第八部分：薪資管理制度
一、不同部門、不同崗位執(zhí)行不同的薪資標(biāo)準及結(jié)構(gòu)，薪資標(biāo)準和結(jié)構(gòu)由公司總經(jīng)理決定。
二、薪資標(biāo)準和結(jié)構(gòu)的調(diào)整由公司總經(jīng)理決定。
三、財務(wù)薪資專員應(yīng)按照總經(jīng)理核定的薪資標(biāo)準、結(jié)構(gòu)以及實際出勤情況，于每月3日之前計算上月薪資。
四、因工作確需加班的，參照如下公式計算加班費：(月基本工資/月平均工作日)*加班天數(shù)。
員工出差期間，超過工作時間的不計加班費。
事假扣款參照如下公式計算扣除：(月基本工資/月平均工作日)*事假天數(shù)。
五、工資表的審批流程為：薪資專員計算工資(每月3日前)→財務(wù)負責(zé)人審核→總經(jīng)理審批→發(fā)放(每月8日)。
第九部分：會計檔案管理制度
一、每期月結(jié)賬后會計人員應(yīng)及時打印會計憑證，按照會計規(guī)范裝訂成冊。
二、每期年結(jié)賬后會計人員應(yīng)及時打印各類會計賬冊，按照會計規(guī)范裝訂成簿。
三、每期的財務(wù)報表、稅務(wù)報表、其他相關(guān)財務(wù)資料應(yīng)規(guī)范整理，定期裝訂。
四、會計憑證、會計賬簿、財務(wù)報表、稅務(wù)報表、其他相關(guān)財務(wù)資料嚴格按照會計檔案規(guī)范進行保管。
五、會計檔案的查閱權(quán)限限于財務(wù)人員、稅務(wù)檢查人員、公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理，其他人員查閱會計檔案需經(jīng)總經(jīng)理批準，并在財務(wù)人員的監(jiān)督下在財務(wù)室內(nèi)進行查閱。
第十部分：其他相關(guān)規(guī)定
一、未經(jīng)總經(jīng)理批準，嚴禁為外單位或個人提供擔(dān)保貸款。
二、因財務(wù)管理表格不能滿足特殊需求的，可經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批后自行書立格式打印后按規(guī)定流程走審批程序，但自行書立的格式必須包含標(biāo)準格式的關(guān)鍵需求點。
本財務(wù)管理制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部所有，自公布之日起開始執(zhí)行，不完善之處另行補充規(guī)定。
第2篇 客運專線有限責(zé)任公司保密工作制度
第一章? 總? 則
第一條? 為加強和規(guī)范公司保密工作，根據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》(簡稱《保密法》)、《中華人民共和國保守國家秘密法實施辦法》、《關(guān)于鐵路領(lǐng)導(dǎo)干部保密工作責(zé)任制實施制度》、《關(guān)于加強高速鐵路技術(shù)保密管理工作的通知》（鐵集成電〔2010〕第1號）等相關(guān)法律、法規(guī)和文件規(guī)定，特制訂本制度。
第二條? 鐵路建設(shè)工作中涉及的國家秘密，是指關(guān)系國家的安全和利益，依照法定程序確定，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項。
第三條? 公司保密工作實行“積極防范、突出重點，確保秘密、便利工作”的指導(dǎo)思想。保密范圍應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況變化適時修訂，修訂的程序依照《保密法》第十條的規(guī)定辦理。
第四條? 保守國家秘密是公司和每個干部職工應(yīng)盡的義務(wù)和責(zé)任，必須自覺遵守《保密法》及其各項配套法規(guī)，并認真落實和執(zhí)行本制度的各項規(guī)定。
第二章? 保密機構(gòu)
第五條? 公司設(shè)置保密委員會（以下簡稱保密委）和保密委員會辦公室（以下簡稱保密辦）。保密委在上級保密委員會領(lǐng)導(dǎo)下，依照保密法律、法規(guī)和規(guī)章制度開展工作，保密辦處理保密工作的日常事務(wù)。保密委主任由公司總經(jīng)理（黨支部書記）兼任，副主任由副總經(jīng)理（黨支部副書記）兼任，委員由副總經(jīng)理及各部門負責(zé)人擔(dān)任；保密辦設(shè)在綜合部，負責(zé)保密日常事務(wù)，保密辦主任由綜合部部長兼任。
第六條? 公司應(yīng)經(jīng)常對干部職工進行保密教育，檢查落實保密措施，遵守各項保密制度，并經(jīng)常性地開展自查。
第七條? 公司保密委成員及保密辦成員調(diào)整工作時，應(yīng)經(jīng)公司黨組織批準，報上級保密組織備案。
第三章? 工作職責(zé)、密級范圍和定密規(guī)定
第八條? 職責(zé)及任務(wù)：
（一）負責(zé)保密工作的日常管理、指導(dǎo)、考核和檢查。
（二）依照國家保密法規(guī)，指導(dǎo)和監(jiān)督各部門依法管理各項具體保密工作，指導(dǎo)日常定密工作。
（三）定期深入基層檢查指導(dǎo)保密工作，就保密法規(guī)和各項制度情況，定期向上級保密委員會作以匯報，針對問題，制定措施，督促整改落實。
（四）組織保密宣傳教育活動和保密工作理論研討活動，交流工作信息，推廣典型經(jīng)驗。定期向上級請示、報告工作。
（五）審查涉密崗位人員；負責(zé)對失泄密事件進行調(diào)查，并提出處理意見，監(jiān)督落實必要的防范和補救措施。
第九條? 密級：
（一）保密資料按國家規(guī)定分為“絕密”、“機密”、“秘密”三級?！敖^密”是最重要的秘密，泄露會使國家的安全和單位的利益遭受特別嚴重的損害；“機密”是重要的秘密，泄露會使國家的安全和單位的利益遭受嚴重的損害；“秘密”是一般的秘密，泄露會使國家的安全和單位的利益遭受損害。
（二）公司保密委根據(jù)有關(guān)規(guī)定及具體情況確定保密期限。除有特殊規(guī)定外，絕密級事項不超過三十年，機密級事項不超過二十年，秘密級事項不超過十年。
第十條? 定密：
（一）公司各項工作中產(chǎn)生的屬于秘密的文件、資料和其它物品，按照規(guī)定確定并標(biāo)明密級、保密期限。結(jié)合公司實際，對涉密內(nèi)容規(guī)定如下：
1.絕密級：涉及絕密級事項的文件資料以及計算機存儲信息和數(shù)據(jù)安全保密措施。
2.機密級：涉及機密級事項的黨政組織下發(fā)的文、電及領(lǐng)導(dǎo)講話、信息專報、會議記錄和報表。
3.秘密級：接待國外代表團（組）來項目參觀、訪問、交流的請示及重要談話記錄；涉及秘密級事項的領(lǐng)導(dǎo)講話、信息專報、會議記錄和報表；重要的檢舉、揭發(fā)材料和檢舉、揭發(fā)人的姓名、地址以及可能危害其安全的有關(guān)情況；干部人事工作中的涉密內(nèi)容和尚未公布的干部錄用計劃和任免決定；尚未公布的重大改革方案；尚未公布的鐵路發(fā)展中長期規(guī)劃和涉及國家高新技術(shù)的鐵路工程項目的研究涉及資料；具有重要經(jīng)濟價值或達到國際先進水平的鐵路科研成果、技術(shù)訣竅和工藝；與國（境）外合作交往等經(jīng)濟活動的內(nèi)部方案、策略、報價、標(biāo)底及統(tǒng)一對外措施；鐵路工程建設(shè)中工程施工、監(jiān)理、設(shè)備、物資等招投標(biāo)項目中的涉密內(nèi)容；鐵路樞紐、特大橋梁、長大隧道的圖紙、資料；鐵路工程建設(shè)信息管理系統(tǒng)操作程序及代碼；涉及秘密級事項的計算機存儲信息和數(shù)據(jù)安全保密措施；設(shè)計單位提供的設(shè)計文件涉及中心樁黃海高程、gps座標(biāo)等有關(guān)地理信息資料；其他涉及公司利益的有關(guān)事項。
（二）不能標(biāo)明密級的事項，由產(chǎn)生該事項的部門負責(zé)通知接觸范圍內(nèi)的人員。新增、臨時產(chǎn)生的秘密事項由發(fā)生部門與公司保密辦聯(lián)系，共同確定密級、保密期限、接觸范圍人員，并書面記錄在案。
（三）鐵路工程建設(shè)中需要確定的計劃、設(shè)計、施工有關(guān)保密文件、資料，由保密辦確定密級。
（四）涉密計算機應(yīng)按其涉及范圍、內(nèi)容中最高密級確定密級。
（五）對是否屬于國家秘密和不明確屬于何種密級的事項，歸口公司保密辦請示上級保密工作部門后確定。
（六）對需要變更、解除密級或繼續(xù)保密的，保密辦應(yīng)根據(jù)《保守國家秘密法實施辦法》（國家保密局令第1號）第十四、十五、十六、十七條規(guī)定辦理。
第四章? 保密工作制度
第十一條? 接觸秘密事項的人員或部門的范圍，由公司保密委限定。
第十二條? 復(fù)制屬于秘密的文件、資料和其他物品，不得擅自改變原件的密級，并需經(jīng)過保密辦主任批準，并有書面記錄。
第十三條? 不準在私人交往中泄露國家秘密，不在公共場所談?wù)搰颐孛?，不得私自攜帶有密級的文件、資料和其他物品外出，確因工作需要攜帶外出的不得違反有關(guān)保密規(guī)定。
第十四條? 屬于秘密的文件、資料和其他物品的制作、收發(fā)、傳遞、使用、復(fù)制、摘抄、保存、銷毀，應(yīng)嚴格按《中共中央保密委員會辦公室、國家保密局關(guān)于國家秘密載體保密管理的規(guī)定》（委保字〔2001〕1號）執(zhí)行。
第十五條? 召開具有秘密內(nèi)容的會議，主辦部門應(yīng)當(dāng)采取下列保密措施：
（一）選擇具備保密條件的會議場所。
（二）根據(jù)保密工作需要，限定參加會議人員的范圍。
（三）依照保密規(guī)定使用會議設(shè)備和管理會議文件、資料。
（四）確定會議內(nèi)容是否傳達及傳達范圍。
第十六條? 加強計算機網(wǎng)絡(luò)管理，實施計算機內(nèi)部網(wǎng)和外部網(wǎng)的物理隔斷，嚴禁涉密內(nèi)容在內(nèi)部專網(wǎng)及互聯(lián)網(wǎng)錄入和傳輸。聯(lián)接互聯(lián)網(wǎng)的計算機應(yīng)專機專用，嚴禁儲存和處理涉密信息。
第十七條? 計算機網(wǎng)絡(luò)的安全保密工作，由公司保密委領(lǐng)導(dǎo)。網(wǎng)絡(luò)的安全保護、監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)由公司委托有關(guān)部門負責(zé)，網(wǎng)絡(luò)的保密建設(shè)和管理由保密辦負責(zé)。
第十八條? 凡超過保修期限的涉密計算機維修，應(yīng)送國家保密部門指定單位維修。在保修期內(nèi)的涉密計算機必須先將硬盤送指定單位消磁后方可送保修單位維修。
涉密計算機降低密級，不作為涉密機使用及擬報廢時都必須將硬盤送指定單位消磁。
第十九條? 涉及保密廢紙、電子載體和影音、影像保密資料的回收銷毀范圍：
（一）按照規(guī)定清理回收需銷毀的保密文件、文書檔案、財會檔案和各種專業(yè)檔案。
（二）各種已作廢的內(nèi)部刊物、資料、圖紙、報表、證件和保密筆記本等。
（三）各項工作中產(chǎn)生的有涉密內(nèi)容或不宜公開的內(nèi)容。
（四）已過期或作廢的涉及公司內(nèi)部秘密的內(nèi)容。
第二十條? 確定屬于保密的要害部門、部位應(yīng)采取保密措施，除經(jīng)批準外，不得擅自入內(nèi)。
第二十一條? 科學(xué)技術(shù)保密制度：
（一）要加強對職工的科學(xué)技術(shù)保密教育，不斷增強全員的科技保密意識。
（二）參加學(xué)術(shù)交流活動、出國考察、學(xué)習(xí)，不得攜帶涉及保密內(nèi)容的資料、書刊、樣品和錄像制品。
（三）在同外國人和港、澳、臺、僑胞進行交流與通訊中，不得泄露工程建設(shè)科技秘密。未經(jīng)批準，不得私自對外提供未公開的工藝、技術(shù)訣竅、資料等。
（四）科技成果資料，要專人負責(zé)妥善保管，未經(jīng)批準不準公開宣傳報道涉及國家秘密的科技內(nèi)容。
第二十二條? 紀檢工作保密制度：
（一）對未公開發(fā)表的黨和國家領(lǐng)導(dǎo)人關(guān)于紀檢監(jiān)察工作的重要指示、批示，對不宜公開的紀檢、監(jiān)察工作的重要決策，對重要的檢舉揭發(fā)材料等，要加強管理，嚴格遵守保密紀律。
（二）對公司或上級紀檢組織查處一般以上案件的工作計劃、請示、報告、內(nèi)部討論情況、辦案過程中收集掌握的各類證據(jù)，以及尚未公布的調(diào)查報告、處理決定和內(nèi)部通報；對違紀案件的檢舉、控告材料和檢舉人、控告人、舉報人和證人的姓名、住址以及可能危害其安全的有關(guān)情況等，要嚴格管理，控制知悉范圍。
（三）紀檢監(jiān)察內(nèi)部的各種會議記錄及相關(guān)調(diào)查資料要指定專人負責(zé)，按規(guī)定保管。
（四）在案件檢查中，不得向無關(guān)人員泄漏案情。案件材料要專人保管。因工作需要在查閱案件材料時，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。
（五）對屬于國家秘密和企業(yè)工作秘密的資料，要及時辦理定密手續(xù)，采取保密防范措施。
第二十三條 宣傳工作保密制度：
（一）嚴格按照黨中央和上級黨組織規(guī)定的對外、對內(nèi)宣傳口徑及相關(guān)要求，做好宣傳工作。凡涉及黨和國家秘密的資料、數(shù)字，以及企業(yè)內(nèi)部的秘密事項，未經(jīng)上級審查批準，一律不得擅自宣傳和報道。
（二）嚴格遵守黨的宣傳紀律，堅持“內(nèi)外有別”的原則，對只允許在內(nèi)部討論和宣傳的內(nèi)容，不得公開向外宣傳；對違反宣傳保密紀律，造成泄密者，要逐級追究責(zé)任。
（三）統(tǒng)戰(zhàn)工作中民主黨派情況、“三胞”狀況，要按上級保密規(guī)定執(zhí)行，并做好統(tǒng)戰(zhàn)工作中產(chǎn)生的國家秘密的管理工作。
第二十四條? 勞資工作保密制度：
對公司有關(guān)工資調(diào)整、人事調(diào)動、獎懲等方面的事項，在方案尚未出臺公布之前，不得向外透露。
第二十五條? 檔案管理保密制度：
（一）檔案管理工作人員要嚴格執(zhí)行保密制度，認真遵守保密紀律。
（二）凡借閱秘密級以上的文件及統(tǒng)計資料時，必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，嚴格掌握借閱范圍和時限。
（三）科技檔案只借閱副本，原本和獨份檔案資料，只限在檔案室內(nèi)查閱，一般不允許借出使用，特殊情況須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，方可借出，但必須在限定的時間內(nèi)歸還。
（四）銷毀檔案履行審批手續(xù)，派人監(jiān)銷，嚴禁按廢紙出售。
第二十六條? 發(fā)生泄密事件，應(yīng)當(dāng)迅速報告保密工作部門和主管領(lǐng)導(dǎo)，查明被泄露秘密的內(nèi)容和密級、造成或可能造成的危害范圍和程度、泄密的有關(guān)責(zé)任者，及時采取補救措施，并在24小時內(nèi)上報上一級保密組織。
第二十七條? 對于提供給境外公司咨詢機構(gòu)的資料執(zhí)行鐵道部有關(guān)規(guī)定。
第五章? 領(lǐng)導(dǎo)管理責(zé)任
第二十八條? 公司領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)自覺遵守《中共中央保密委員會關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部保密工作責(zé)任制的規(guī)定》，保障各類秘密安全，負起管轄范圍內(nèi)保密工作，遵守保密法律、法規(guī)和保密守則，確保自身和本單位不發(fā)生失泄密事件。
第二十九條? 落實領(lǐng)導(dǎo)干部保密工作責(zé)任制，公司領(lǐng)導(dǎo)對分管業(yè)務(wù)工作范圍內(nèi)的保密工作負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，各部門負責(zé)人對本部門的保密工作負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
第六章? 檢查和懲處工作
第三十條? 公司干部職工應(yīng)知悉與其工作有關(guān)的保密范圍和各項保密規(guī)定，自覺接受上級保密部門進行的保密檢查。
第三十一條? 對檢查發(fā)現(xiàn)保密工作存在的問題和隱患，由保密委責(zé)成有關(guān)部門和人員限期整改。
第三十二條? 保密委對違反管理規(guī)定的泄密責(zé)任者視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處分。
第七章? 附則
第三十三條? 本制度自公布之日起實行。
第三十四條? 本制度由公司綜合部負責(zé)解釋。
第3篇 建設(shè)有限公司會計制度
某建設(shè)股份有限公司會計制度
第一章總則
第一條為了規(guī)范本公司的會計行為,保證會計資料真實、合法和完整,及時、準確的提供經(jīng)營管理活動所需要的信息和符合國家要求的財務(wù)信息,提高經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟效益,提升公司的市場競爭能力,制定本制度。
第二條 根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》和相關(guān)法律、法規(guī),結(jié)合本公司生產(chǎn)經(jīng)營特點和實施全面預(yù)算管理的需要設(shè)置會計核算體系,以反映公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金情況以及各預(yù)算主體經(jīng)營狀況信息。
第三條 根據(jù)公司現(xiàn)行的治理結(jié)構(gòu)和管理機制,董事會是公司現(xiàn)行會計核算的最高權(quán)利機構(gòu),董事長代表公司對會計工作和會計資料的真實性、完整性負責(zé)。
第四條 公司依法設(shè)置會計賬簿,并保證其真實、完整。
第五條 公司會計人員依照本制度規(guī)定進行會計核算,實行會計監(jiān)督。任何部門或者個人不得以任何方式授意、指使、強令財務(wù)部、會計人員偽造、變造會計憑證、會計賬簿和其他會計資料,提供虛假財務(wù)會計報告。任何部門或者個人不得對依法履行職責(zé)的會計人員實行打擊報復(fù)。
第六條 財務(wù)部具體實施公司的會計工作,公司總部、各分公司實行統(tǒng)一的會計制度。
第二章會計機構(gòu)和會計人員
第七條 公司和各分公司分別設(shè)立財務(wù)部負責(zé)日常會計核算和會計監(jiān)督。并且負責(zé)對各責(zé)任中心的責(zé)任收入、責(zé)任成本費用進行輔助記錄。
(一)公司財務(wù)部
公司各職能部門是費用中心,公司財務(wù)部負責(zé)核算其日常費用開支。公司財務(wù)部在公司和各分公司收支核算的基礎(chǔ)上編制公司的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。公司財務(wù)部應(yīng)同時對各責(zé)任中心的成本收入、費用開支進行輔助記錄。
(二)分公司財務(wù)部
各分公司財務(wù)部負責(zé)各工程項目收入的核算及核算分公司各職能部門的成本費用開支;各施工處作為內(nèi)部利潤中心管理,由各工程項目小組的項目內(nèi)勤會計在分公司核定的備用金限額內(nèi)進行日常開支的報賬。分公司財務(wù)部提供工程項目實際開支與項目成本費用定額之間的差異情況。并進行下屬各責(zé)任中心的收入、成本費用開支的輔助記錄。
第八條 根據(jù)會計核算和會計監(jiān)督的需要,財務(wù)部內(nèi)部實行分工負責(zé)制,設(shè)財務(wù)部經(jīng)理、總賬、往來賬、電算化、成本會計、出納等崗位,按照崗位確定其工作職責(zé)(實施細則見附件一)。日常業(yè)務(wù)由財務(wù)部經(jīng)理組織實施,并直接對財務(wù)總監(jiān)負責(zé)。分公司財務(wù)部成員由分公司財務(wù)部經(jīng)理提名,經(jīng)分公司財務(wù)總監(jiān)批準后任職。
第九條 會計核算的日常事務(wù)主要包括憑證管理、賬務(wù)處理、成本核算、會計報告、會計檔案管理、會計監(jiān)督等。
第十條 財務(wù)部內(nèi)部建立稽核制度,不相容職務(wù)要分離。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
第十一條 公司的會計人員,必須取得會計從業(yè)資格證書。擔(dān)任會計主管(含)以上的人員應(yīng)當(dāng)具備會計師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格或者從事會計工作三年以上經(jīng)歷。
第十二條 會計人員調(diào)動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。一般會計人員辦理交接手續(xù),由財務(wù)部經(jīng)理監(jiān)交;會計主管以上(含)辦理交接手續(xù),由財務(wù)總監(jiān)監(jiān)交(實施細則見附件二)。
第三章會計核算
第十三條 財務(wù)部根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,編制財務(wù)會計報告,不得以虛假的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項或者資料進行會計核算。
第十四條 公司發(fā)生下列事項,財務(wù)部需及時辦理會計手續(xù)、進行會計核算:
(1)貨幣資金和有價證券的收付;
(2)財產(chǎn)物資的收發(fā)、增減和使用;
(3)債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算;
(4)資本的增減;
(5)收入、支出、費用、成本、財務(wù)成果的計算和處理;
(6)其他需要辦理會計手續(xù)、進行會計核算的事項。
第十五條 公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止,結(jié)賬日期為月末最后一天,經(jīng)濟事項必須完全反映在所發(fā)生的當(dāng)期。為了便于及時核算公司的財務(wù)狀況,分公司的財務(wù)報告必須在次月5個工作日內(nèi)報送到公司財務(wù)部。
第十六條 會計核算采用借貸記賬法,以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ),各項財產(chǎn)物資按取得時的實際成本計價,收入與其相關(guān)的成本、費用相互配比。會計核算應(yīng)遵循謹慎原則的要求,合理核算可能發(fā)生的損失和費用。公司的各項財產(chǎn)在取得時應(yīng)當(dāng)按照實際成本計量。其后,各項財產(chǎn)如果發(fā)生減值,應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)定計提相應(yīng)的減值準備。除法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度另有規(guī)定者外,公司一律不得自行調(diào)整其賬面價值。
第十七條 會計核算指標(biāo)應(yīng)當(dāng)口徑一致、相互可比。不得隨意變更。如確有必要變更,將變更的情況、變更的原因及其對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響,在財務(wù)報告中說明。
第十八條 財務(wù)部可在《企業(yè)會計制度》所規(guī)定的會計科目的基礎(chǔ)上,設(shè)置二和三級明細科目、或增添部分會計科目,反映公司發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)和參與執(zhí)行《全面預(yù)算管理制度》的預(yù)算主體的業(yè)績,同時增加內(nèi)部往來以反映公司統(tǒng)包工程項目在各分公司之間的分配時的內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價,以及公司以內(nèi)部銀行的方式調(diào)劑各分公司之間的資金余缺。月末由財務(wù)部編制資產(chǎn)負債表時將其相互抵消。
第四章 會計憑證、會計賬簿
第十九條 公司會計憑證、會計賬簿、財務(wù)報告和其他會計資料,必須符合《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》等相關(guān)制度的規(guī)定,不得偽造、變造會計憑證、會計賬簿及其他會計資料,不得提供虛假的財務(wù)會計報告。
第二十條 會計憑證管理包括原始憑證管理和記賬憑證管理(實施細則見附件六)。會計人員按照會計制度的規(guī)定對原始憑證進行審核,不真實、不合法的原始憑證一律不予接受。業(yè)經(jīng)審核的原始憑證及有關(guān)資料可以編制記賬憑證。各預(yù)算主體對其經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的原始單據(jù)的合理性負責(zé),財務(wù)部對合理性僅作形式上的審查但需對其合法性負責(zé)。
第二十一條 公司會計賬簿包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。會計賬簿必須以經(jīng)過審核的會計憑證為依據(jù)登記,各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)必須在統(tǒng)一會計賬簿上登記、核算,不得私設(shè)會計賬簿。
第二十四條 公司定期將會計賬簿記錄與實物、款項及有關(guān)資料相互核對,保證賬實相符、賬證相符、賬賬、賬表相符(實施細則見附件六)。
第五章編制和提供財務(wù)報告
第二十五條 公司財務(wù)報告包括對外財務(wù)報告和內(nèi)部財務(wù)報告。對外財務(wù)報告按照國家有關(guān)規(guī)定由會計報表、會計報表附注和財務(wù)情況說明書組成;內(nèi)部財務(wù)報告主要是為了管理及考核各預(yù)算主體的經(jīng)營狀況和預(yù)算執(zhí)行情況,財務(wù)部審核、編制、匯總各預(yù)算主體的收
入、成本、可控費用等項目,編制預(yù)算執(zhí)行情況報告。
第二十六條 財務(wù)報告主要由財務(wù)部經(jīng)理根據(jù)經(jīng)過審核的會計賬簿記錄和有關(guān)資料編制。向不同的會計資料使用者提供的財務(wù)報告,其編制依據(jù)一致。
第二十七條 對外財務(wù)報告由董事長和財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)簽名并蓋章。公司董事長應(yīng)當(dāng)保證其真實、完整。如果有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定對外財務(wù)報告須經(jīng)注冊會計師審計的,注冊會計師及其所在的會計師事務(wù)所出具的審計報告應(yīng)當(dāng)隨同財務(wù)會計報告一并提供。(實施細則見附件十)。
第二十九條 會計憑證、會計賬簿、財務(wù)報告和其他會計資料應(yīng)當(dāng)建立檔案,妥善保管,其保管期限和銷毀辦法由財務(wù)總監(jiān)根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定制訂(實施細則見附件七)。
第六章會計監(jiān)督
第三十條 建立健全本公司內(nèi)部會計監(jiān)督制度:
(一)記賬人員與經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項和會計事項的審批人員、經(jīng)辦人員、財物保管人員的職責(zé)權(quán)限相互分離、相互制約;
(二)對外投資、資產(chǎn)處置、資金調(diào)度和其他重要經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項等由股東大會、董事會、總經(jīng)理在職權(quán)范圍內(nèi)決策,并由財務(wù)部具體執(zhí)行;
(三)財產(chǎn)清查由財務(wù)部定期或不定期組織實施;
(四)會計資料由財務(wù)總監(jiān)負責(zé)組織人員定期和不定期進行內(nèi)部檢查。
第三十一條 財務(wù)部對原始憑證、實物、款項、財務(wù)收支進行審核和監(jiān)督,對各預(yù)算主體執(zhí)行全面預(yù)算的情況進行監(jiān)督。
第三十二條 總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)保證財務(wù)部、會計人員依法履行職責(zé),不得授意、指使、強令財務(wù)部、會計人員違法辦理會計事項,并授權(quán)財務(wù)總監(jiān)制訂具體的會計監(jiān)督辦法(實施細則見附件八)。
第三十三條 公司行政和作業(yè)部門、員工個人對違反本制度和國家相關(guān)法律、法規(guī)的行為,有權(quán)向公司審計部門檢舉。審計部有權(quán)處理的,按照職責(zé)分工及時處理;無權(quán)處理的,及時向?qū)徲嬑瘑T會匯報。審計部應(yīng)當(dāng)為檢舉人保密。
第七章 附則
第三十四條本制度由公司財務(wù)部擬定,報董事會批準后執(zhí)行,解釋、修改權(quán)歸公司董事會。
第三十五條本制度自20**年1月1日起實施。
附件一財務(wù)部職責(zé)分工實施細則
附件二會計人員交接手續(xù)規(guī)范
附件三會計科目表
附件四主要會計流程
附件五主要會計政策、會計估計指引
附件六會計憑證、會計賬簿管理規(guī)范
附件七會計檔案管理規(guī)范
附件八會計監(jiān)督制度
附件九會計電算化管理制度
第4篇 有限公司倉庫管理制度
某有限責(zé)任公司倉庫管理制度
為了保障公司庫存商品的安全與完整、降低倉庫管理成本、以免造成商品積壓與資金浪費,特制定本制度,要求有關(guān)部門遵照執(zhí)行。
一、采購入庫管理:
1、商品采購主要分為日常備貨采購和業(yè)務(wù)員要求采購備貨兩類。日常備貨采購指商務(wù)部根據(jù)倉庫商品庫存和市場行情主動備貨,預(yù)算清單由商務(wù)下;業(yè)務(wù)員要求采購備貨指業(yè)務(wù)員根據(jù)銷售需要向商務(wù)部提出采購備貨,預(yù)算清單仍由商務(wù)下,但業(yè)務(wù)員必須在預(yù)算清單紅聯(lián)簽字確認。
2、商務(wù)部輸單員審核預(yù)算清單后輸入采購訂單,并在預(yù)算清單上加蓋'已錄'章,然后由商務(wù)部主管負責(zé)對預(yù)算清單和采購訂單進行審核。
3、倉庫管理員根據(jù)審核無誤的預(yù)算清單,才可辦理物資入庫手續(xù)。入庫時倉庫負責(zé)清點實物數(shù)量,進行外觀驗收,同時要關(guān)注商品的價格、規(guī)格、型號、數(shù)量是否與預(yù)算清單一致,貨物名稱及編號是否統(tǒng)一,如有異常,應(yīng)及時通知經(jīng)辦人員改正,否則拒絕入庫。
4、倉庫將實物清點入庫后,應(yīng)在實物上貼上標(biāo)明商品編碼、名稱、規(guī)格型號、批次的標(biāo)簽。
5、倉庫根據(jù)核對無誤的采購訂單關(guān)聯(lián)生成入庫單并打印,入庫單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫,一聯(lián)商務(wù)部,兩聯(lián)業(yè)務(wù)會計。
6、倉庫負責(zé)編制、打印、報送入庫日、周、月報表。
7、倉庫每日及時配對入庫單、采購預(yù)算清單,并與入庫日報表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。
8、禁止虛開無實物的入庫單。
附件:采購入庫流程、采購預(yù)算清單傳遞流程、入庫單傳遞流程
二、銷售出庫管理
1、業(yè)務(wù)員在當(dāng)日16:30之前填寫次日的銷售訂預(yù)算清單報送商務(wù)部輸單,并在公司辦公自動化上輸入工作聯(lián)系單,銷售預(yù)算清單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一聯(lián)商務(wù)、一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。倉庫在當(dāng)日按銷售預(yù)算清單提前備貨,辦公室根據(jù)業(yè)務(wù)員在公司辦公自動化的工作聯(lián)系單統(tǒng)一安排發(fā)貨車輛,保證貨物及時送達客戶。
2、業(yè)務(wù)員必須完好保管所有銷售預(yù)算清單,以便與財務(wù)和客戶結(jié)算、備查,否則后果自負。
3、商務(wù)部輸單員審核預(yù)算清單后輸入銷售訂單,并在預(yù)算清單上加蓋'已錄',然后由商務(wù)部主管對銷售訂單進行審核。
4、倉庫管理員根據(jù)審核無誤的銷售預(yù)算清單,才可辦理物資出庫手續(xù),并在預(yù)算清單上加蓋'貨已發(fā)'章。商品出庫時要關(guān)注商品的價格、規(guī)格、型號與預(yù)算清單是否一致,審批程序是否符合規(guī)定,貨物名稱及編號是否統(tǒng)一,如有異常,應(yīng)及時通知經(jīng)辦人員改正,否則拒絕出庫,出庫時應(yīng)特別關(guān)注低于最低售價的商品。
5、業(yè)務(wù)員必須在十天內(nèi)處理所下的訂單,如果處理不及時,公司將根據(jù)訂單金額每天加收1‰管理費,統(tǒng)計樣表見附件:過期銷售訂單管理費統(tǒng)計表。
6、出庫單上的商品編號、名稱、規(guī)格、型號必須與實物一致,如有異常,應(yīng)及時通知經(jīng)辦人員改正,否則拒絕出庫。
7、倉庫根據(jù)核對無誤的銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單并打印,發(fā)貨單一式五聯(lián),三聯(lián)業(yè)務(wù)會計(其中兩聯(lián)由業(yè)務(wù)員經(jīng)客戶簽字后送交業(yè)務(wù)會計,一聯(lián)倉庫與預(yù)算清單配對后送交業(yè)務(wù)會計)、一聯(lián)倉庫、一聯(lián)客戶,發(fā)貨單反映數(shù)量、含稅單價、稅額、價稅合計。倉庫匯總當(dāng)日發(fā)貨單后報業(yè)務(wù)會計進行核銷。
8、倉庫每天記帳,次日由業(yè)務(wù)會計負責(zé)打印出庫單,出庫單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、兩聯(lián)業(yè)務(wù)會計,出庫單上反映數(shù)量、采購進價;與發(fā)貨單配對,并負責(zé)將出庫單送交倉庫、業(yè)務(wù)員。
9、如因銷售急需放行的商品,可采取緊急放行措施,但事后必須及時補辦各項手續(xù)。
10、發(fā)貨單由業(yè)務(wù)員或技服人員送達客戶簽收后交業(yè)務(wù)會計核銷。
11、倉庫必須嚴格按照發(fā)貨單上開具的商品名稱、編碼、規(guī)格、型號、數(shù)量發(fā)貨,違規(guī)操作造成的帳實不符等后果,由經(jīng)辦人承擔(dān)全部責(zé)任。
12、商品出庫要遵循'先進先出'原則,以免造成呆滯、積壓、過期、貶值等經(jīng)濟損失。
13、倉庫每日及時配對發(fā)貨單、銷售預(yù)算清單,核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。
14、編制、打印、報送發(fā)貨日、周、月報表。
15、禁止虛開無實物的出庫單。
附件:銷售出庫流程、銷售預(yù)算清單傳遞流程、銷售訂單傳遞流程、發(fā)貨單傳遞流程、送貨單傳遞流程、出庫單傳遞流程
三、企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售管理
由于企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售情況復(fù)雜多樣,特做如下規(guī)定:
1、企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)銷售需要申請銷售樣品,經(jīng)總經(jīng)理審批后,從倉庫調(diào)用。
2、企業(yè)產(chǎn)品推廣部所有擺放的銷售樣品必須貼上商品標(biāo)簽標(biāo)明商品編碼、名稱、規(guī)格型號、批次。
3、企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)業(yè)務(wù)需要專門配備分開票機、保險箱。
4、企業(yè)產(chǎn)品推廣部內(nèi)勤人員業(yè)務(wù)上隸屬于財務(wù)部和倉庫,行政上隸屬于企業(yè)產(chǎn)品推廣部。
5、銷售商品時業(yè)務(wù)員負責(zé)填寫預(yù)算清單、收款、發(fā)貨,內(nèi)勤人員負責(zé)開票、輸入銷售訂單。
6、企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面擺放樣品可直接銷售給客戶,同時開發(fā)票、收錢。直接銷售樣品后,應(yīng)于當(dāng)日到倉庫補辦商品出庫手續(xù),并領(lǐng)取商品補充企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面樣品。
7、企業(yè)產(chǎn)品推廣部補辦出庫手續(xù)時應(yīng)根據(jù)銷售商品的標(biāo)簽填寫預(yù)算清單的商品編碼、名稱、規(guī)格型號,確保預(yù)算清單與實際銷售商品一致。
8、企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售店面沒有的商品時,如果預(yù)先知道銷售時間,應(yīng)提前填寫預(yù)算清單,通知內(nèi)勤人員輸入銷售訂單;如果是預(yù)先無法預(yù)知的銷售,客戶要求馬上提貨,可先發(fā)貨再補辦出庫手續(xù)。
9、根據(jù)銷售時是否收錢和是否開發(fā)票可分為下列四種情況:
(1)款已收、票已開:業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點,內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋'錢已收'章,再根據(jù)預(yù)算清單開票,在預(yù)算清單上加蓋'票已開'章,如果是開普通發(fā)票的,提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員,并將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上,如果是開增值稅發(fā)票的,將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上;業(yè)務(wù)員將預(yù)算清單送交倉庫提貨,倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單,在預(yù)算清單上加蓋'已錄'章,倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單,并與預(yù)算清單配對、核銷。
(2)款已收、票未開:業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點,內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋'錢已收'章;業(yè)務(wù)員將預(yù)算清單送交倉庫提貨,倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單,在預(yù)算清單上加蓋'已錄'章,倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單,并與預(yù)算清單配對、核銷。
(3)款未收、票已開:業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單,內(nèi)勤人員根據(jù)預(yù)算清單開票,并在預(yù)算清單上加蓋'票已開'章,如果是開普通發(fā)票的,提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員,并將發(fā)票號碼寫在
預(yù)算清單上;如果是開增值稅發(fā)票的,將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上;業(yè)務(wù)員再將預(yù)算清單送交倉庫提貨,倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單,在預(yù)算清單上加蓋'已錄'章,倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單,并與預(yù)算清單配對、核銷。
(4)款未收、票未開:業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單,經(jīng)部門主管審核批準后到倉庫提貨,倉庫審核預(yù)算清單后發(fā)貨,業(yè)務(wù)員將商品送交客戶,并要求客戶在簽收單上簽字確認。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單,在預(yù)算清單上加蓋'已錄'章,倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單,并與預(yù)算清單配對、核銷。
10、內(nèi)勤人員每日編制銷售日報表,與現(xiàn)金、支票核對相符后交財務(wù)部,銷售日報表一式三份,一份留底,一份交財務(wù)部核銷,一份交倉庫核銷。
附件:企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程
四、緊急放行管理
1、因銷售急需放行的商品,可采取緊急放行措施。
2、業(yè)務(wù)員根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫銷售預(yù)算清單,提交部門經(jīng)理審批。
3、倉庫根據(jù)審批后的銷售預(yù)算清單,在預(yù)算清單上加蓋'緊急放行'章,并手工開具送貨單,送貨單一式三聯(lián),一聯(lián)客戶,一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。
4、業(yè)務(wù)員送貨后,取得經(jīng)客戶簽字確認的送貨單。
5、業(yè)務(wù)員必須在三天內(nèi)參照銷售出庫管理補辦銷售出庫手續(xù)。如果業(yè)務(wù)員沒有在規(guī)定時間內(nèi)補辦出庫手續(xù),公司將根據(jù)銷售金額按天加收1‰的資金占用費。
附件:物資借用流程
五、商品贈送管理
1、商品贈送包括采購贈送和銷售贈送。
2、采購贈送指公司采購商品時供貨商贈送商品給本公司;銷售贈送指本公司業(yè)務(wù)員銷售商品給客戶時贈送商品給客戶。
3、商務(wù)收到供貨商提供的贈送清單時,登記采購贈送商品臺帳,并將臺帳和倉庫提供的其他入庫單核銷,填寫預(yù)算清單,商品價格由商務(wù)部根據(jù)市場價確定,并輸入訂單。
4、倉庫清點采購贈送商品入庫,并根據(jù)訂單關(guān)聯(lián)生成其他入庫單(一式四聯(lián)),一聯(lián)倉庫、一聯(lián)商務(wù)、兩聯(lián)財務(wù)。
5、各部門、各業(yè)務(wù)員根據(jù)明年業(yè)務(wù)預(yù)算,于當(dāng)年12月20日前制定出全年銷售贈送商品預(yù)算,分小件銷售贈送商品預(yù)算和大件銷售贈送商品預(yù)算,經(jīng)部門經(jīng)理審核后報總經(jīng)理審批。
6、業(yè)務(wù)員在批準的銷售贈送商品額度內(nèi),根據(jù)下列權(quán)限辦理相關(guān)手續(xù)。對每次贈送金額(含稅價)在50元以下(含50元)的由倉庫在預(yù)算額度內(nèi)審核控制;對每次贈送金額在50元以上200元以下(含200元)的由部門經(jīng)理審批;對每次贈送金額在200元以上的由總經(jīng)理審批。
7、由于業(yè)務(wù)發(fā)展的需要超出本年度商品贈送額度的可申請增加贈送額度,經(jīng)總經(jīng)理批準后,通知倉庫增加贈送額度。
8、倉庫每月統(tǒng)計各業(yè)務(wù)員本年贈送商品報表,報表中注明各業(yè)務(wù)員本年贈送預(yù)算額度、本年度已贈送商品額度、剩余贈送額度,報表一式三份,一份倉庫留底、一份業(yè)務(wù)員、一份總經(jīng)理。
9、銷售贈送商品必須在預(yù)算清單單和出庫單自定義欄內(nèi)注明'贈送'字樣,出庫單上必須輸入商品數(shù)量、單價、金額。
10、倉庫必須按月統(tǒng)計各業(yè)務(wù)員的銷售贈送商品清單報業(yè)務(wù)會計核算。
11、銷售贈送其他程序參照銷售出庫管理
附件:商品贈送流程
六、內(nèi)部調(diào)撥管理
1、內(nèi)部調(diào)撥僅適用總倉與辦事處之間的調(diào)撥,原則上辦事處與辦事處之間不得辦理調(diào)撥,特殊情況確需調(diào)撥的須到總部辦理相應(yīng)的調(diào)撥手續(xù)。
2、公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式,調(diào)入方根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢,填寫調(diào)撥申請單(一式二聯(lián)),一聯(lián)由調(diào)入方保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。
3、商務(wù)審核調(diào)撥申請單,調(diào)撥申請單輸入有誤的,通知調(diào)入方重新填寫;庫存商品短缺的,參照采購入庫流程辦理采購入庫;審核無誤的根據(jù)調(diào)撥申請單填寫調(diào)撥預(yù)算清單,并輸入調(diào)撥單。
4、倉庫審核調(diào)撥預(yù)算清單和調(diào)撥單,并打印調(diào)撥單,調(diào)撥單一式四聯(lián),一聯(lián)調(diào)出方、一聯(lián)調(diào)入方、一聯(lián)商務(wù),一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。
5、調(diào)入方清點實物入庫,在調(diào)撥單上簽字確認。每隔一星期與倉庫核對調(diào)撥清單。
6、倉庫每日將調(diào)撥單和辦事處上報調(diào)撥單日列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。
附件:內(nèi)部調(diào)撥流程、內(nèi)部調(diào)撥申請單傳遞流程、調(diào)撥單傳遞流程
七、內(nèi)部領(lǐng)用管理
1、內(nèi)部領(lǐng)用包括日常辦公用品的領(lǐng)用及辦公設(shè)備的領(lǐng)用。日常辦公用品領(lǐng)用指公司各部門到辦公室領(lǐng)用日常辦公用品,辦公設(shè)備領(lǐng)用指公司各部門到倉庫領(lǐng)用辦公設(shè)備。
2、各部門必須根據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模及管理要求,制定全年的辦公用品與辦公設(shè)備預(yù)算,報總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
3、日常辦公用品一次領(lǐng)用金額在100元以下(含100元)的,由部門主管在預(yù)算額度內(nèi)審批,一次領(lǐng)用金額在100元以上500元以下(含500元)的由部門經(jīng)理在預(yù)算額度審批,一次領(lǐng)用金額在500元以上或超出預(yù)算額度的由總經(jīng)理審批。
4、倉庫另建行政倉,核算日常辦公用品。日常辦公用品由辦公室負責(zé)采購,根據(jù)采購清單輸入采購訂單,關(guān)聯(lián)生成入庫單,倉庫通過內(nèi)部調(diào)撥,將辦公用品調(diào)到行政倉,具體操作參照采購入庫。每月辦公室根據(jù)各部門領(lǐng)用辦公用品清單輸入訂單,關(guān)聯(lián)生成出庫單,具體操作銷售出庫流程
5、每月末辦公室編制各部門本月領(lǐng)用的日常辦公用品匯總表,提供業(yè)務(wù)會計記帳和倉庫核對。
6、辦公設(shè)備的一次領(lǐng)用金額在100元以下(含100元)的,由部門主管在預(yù)算額度內(nèi)審批,一次領(lǐng)用金額在100元以上500元以下(含500元)的由部門經(jīng)理在預(yù)算額度審批,一次領(lǐng)用金額在500元以上或超出預(yù)算額度的由總經(jīng)理審批。
7、各部門應(yīng)建立在用設(shè)備的使用臺帳。
8、各部門領(lǐng)用辦公設(shè)備時應(yīng)填寫預(yù)算清單。
9、商務(wù)審核預(yù)算清單,填寫有誤的返回各部門,重新填寫,審核無誤的輸入訂單,訂單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫,一聯(lián)商務(wù),一聯(lián)領(lǐng)用部門,一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。
10、倉庫根據(jù)核對無誤的訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單,發(fā)貨單和出庫單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫,一聯(lián)商務(wù),一聯(lián)領(lǐng)用部門,一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。
11、其他出庫程序參照銷售出庫管理。
附件:內(nèi)部領(lǐng)用流程
八、物資借用管理
1、借用分銷售借用和其他借用。
2、銷售借用特指緊急放行出庫,必須經(jīng)過部門主管以上領(lǐng)導(dǎo)審批才可放行,并在三天內(nèi)辦理核銷手續(xù),參照緊急放行管理。
3、其他借用包括設(shè)備外借或工具借用。
4、設(shè)備外借必須經(jīng)部門主管以上領(lǐng)導(dǎo)審批,并在規(guī)定時間內(nèi)歸還。外借時間在一
周內(nèi)的商品由部門主管審批;一個月內(nèi)的由部門經(jīng)理審批;一個月以上的由總經(jīng)理審批。外借商品的遺失、損耗或報廢由借用人員負責(zé)。
5、工具借用指維修和技服部門常用工具的借用,由部門主管審批。借用人因崗位調(diào)動或離職時,必須歸還所借物品。借用工具的正常性損耗或報廢應(yīng)及時辦理出庫手續(xù),出庫時必須以舊換新,其他出庫手續(xù)參照內(nèi)部領(lǐng)用。
6、倉庫對借用物資應(yīng)建立借用臺帳。
7、借條視同實物管理,丟失由責(zé)任人賠償。對超出借用期限的各類商品,倉庫必須及時催辦手續(xù),否則公司將按借用商品金額每日加收1‰資金占用費。對應(yīng)催而未催的借條,公司對倉庫作相應(yīng)的處罰。
8、月末倉庫必須統(tǒng)計各部門各人員的借用清單。
9、借用人離職,必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。
附件:物資借用流程
九、維修、退貨、更換、返修管理
業(yè)務(wù)員接到客戶通知,自己或通知技服部人員對銷售商品初步診斷,然后將商品送到維修部登記進行維修和質(zhì)量鑒定,維修部登記維修臺帳并填寫商品檢測報告。下面可分為四種情況:
1、維修后返回客戶
(1)經(jīng)維修部維修后,商品可正常使用,維修部負責(zé)通知業(yè)務(wù)員。
(2)業(yè)務(wù)員到維修部領(lǐng)取商品,將商品返回給客戶。
2、更換商品管理
(1)經(jīng)維修部維修鑒定后,無法維修恢復(fù)正常使用的商品,業(yè)務(wù)員填寫紅字銷售預(yù)算清單,同時填寫更換出庫商品預(yù)算清單,經(jīng)部門經(jīng)理審核批準。
(2)商務(wù)部根據(jù)審核批準后的預(yù)算清單,輸入訂單,沖回原銷售出庫訂單,辦理更換出庫商品出庫手續(xù)。
(3)倉庫核對并清點退貨商品,與紅字銷售訂單核對無誤后關(guān)聯(lián)生成退貨單,并辦理退貨手續(xù),將退回商品入不良品庫。同時生成并打印更換出庫商品發(fā)貨單,與商品一同交業(yè)務(wù)員。
(4)業(yè)務(wù)員將商品送交客戶,并將取得客簽字確認的發(fā)貨單送交業(yè)務(wù)會計。
(5)倉庫每日及時配對紅字預(yù)算清單和退貨單,與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。
(6)業(yè)務(wù)會計將預(yù)算清單、發(fā)貨單、出庫單配對核銷、入賬。
3、退貨管理
(1)業(yè)務(wù)員編制紅字銷售預(yù)算清單報主管審批后,辦理退貨手續(xù)。
(2)在退貨過程中盡量應(yīng)避免商品包裝不全、有污跡、破損等情況。
(3)退貨由維修部負責(zé)質(zhì)量鑒定。
(4)質(zhì)量鑒定后業(yè)務(wù)員負責(zé)將退貨商品送交倉庫入庫,合格商品退回總倉庫按正常商品管理,不良品入應(yīng)不良品庫,并作明顯標(biāo)識與正常商品隔離擺放。不良品的入庫價格由商務(wù)部根據(jù)市場可變現(xiàn)價格制定,退貨損失由責(zé)任人承擔(dān)。
(5)倉庫應(yīng)核對并清點退貨商品,與紅字銷售訂單核對無誤后關(guān)聯(lián)退貨單,并辦理退貨手續(xù)。
(6)業(yè)務(wù)員應(yīng)向客戶書面通知本公司實際收到的退貨商品名稱與數(shù)量,并取得對方簽字確認手續(xù)。
(7)每日及時配對退貨清單、退貨單和紅字銷售預(yù)算清單,與退貨日報表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。
(8)退貨商品由原業(yè)務(wù)員負責(zé)處置,資金的占用額度參照《內(nèi)部考核制度》。
(9)采購?fù)素浬唐酚蓚}庫及時通知商務(wù)編制紅字采購訂單,然后倉庫根據(jù)審核過的紅字采購訂單關(guān)聯(lián)紅字入庫單。
(10)每日及時配對紅字預(yù)算清單和退貨單,與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。
(11)退貨責(zé)任落實。退貨責(zé)任由維修部負責(zé)鑒定后交財務(wù)部處理,具體鑒定時間在《工作聯(lián)系》單中規(guī)定。
①由于客戶原因造成的退貨,由業(yè)務(wù)員與客戶協(xié)調(diào),積極挽回這部份退貨損失,退貨損失包括商品跌價損失、來回運輸費和差旅費。
a.由于業(yè)務(wù)員沒有了解客戶需求造成的退貨,業(yè)務(wù)員承擔(dān)40%的損失,公司承擔(dān)60%的損失;
b.由于客戶表述不清造成的退貨,業(yè)務(wù)員承擔(dān)2%損失,公司承擔(dān)98%的損失;特殊情況上報總經(jīng)理審批后執(zhí)行;
c.由于技服人員工作失誤造成的退貨,技服人員承擔(dān)10%損失,公司承擔(dān)90%損失。
②發(fā)貨發(fā)錯退回的,由責(zé)任人承擔(dān)全部損失。
③運輸單位造成的,由運輸單位承擔(dān)全部損失,包括來回運輸費、包裝費、人工整理費、商品跌價和其他損失費。
④因供貨方質(zhì)量原因造成的退貨,由商務(wù)部根據(jù)合同追究供貨方責(zé)任。
業(yè)務(wù)員應(yīng)積極處理退貨的商品,以免造成退貨商品的呆滯、積壓。
4、商品返修管理
(1)商品返修包括一般返修和退貨返修。退貨返修指客戶退貨后,倉庫和商務(wù)聯(lián)系供貨商的返修;一般返修指公司代客戶返修商品。
(2)一般返修由業(yè)務(wù)員負責(zé)將返修商品送到倉庫。
(3)倉庫收到返修商品時應(yīng)登記返修商品臺帳。
(4)商務(wù)負責(zé)和供貨商聯(lián)系,并將供貨商聯(lián)系地址提交倉庫。
(5)返修好的商品送達倉庫后,倉庫應(yīng)清點實物,進行外觀驗收,登記返修商品臺帳,并于當(dāng)天通知業(yè)務(wù)員。
(6)業(yè)務(wù)員收到倉庫通知后應(yīng)及時與客戶聯(lián)系,將返修商品及時送達客戶。
(7)業(yè)務(wù)員到倉庫提貨時倉庫應(yīng)登記返修商品臺帳,并手工開具送貨單(一式三聯(lián)),客戶簽收返修商品后,業(yè)務(wù)員應(yīng)于當(dāng)日將送貨單送交倉庫核銷。
附件:維修后返回流程、商品更換流程、退貨流程、商品返修流程、商品檢測報告?zhèn)鬟f流程
十、分倉庫管理
1、分支機構(gòu)倉庫包括:奉化倉、寧海倉、北侖倉、鎮(zhèn)海倉、培訓(xùn)倉、維修倉和行政倉七個分支機構(gòu)倉庫。由于辦公室負責(zé)管理日常辦公用品的采購領(lǐng)用,并負責(zé)記錄日常收發(fā)帳,因此辦公室管理制度另行制定,下述制度不包括培訓(xùn)倉和行政倉。
2、各分倉庫應(yīng)嚴格按照公司要求記錄庫存商品帳。
3、分倉庫必須從總倉調(diào)貨,不得直接從其他供貨單位采購商品,分倉與分倉之間不得直接調(diào)貨,分倉與分倉之間調(diào)貨必須要有總倉調(diào)貨指令方可執(zhí)行。
4、公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式,分倉庫根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢,填寫調(diào)撥申請單(一式二聯(lián)),一聯(lián)由分倉庫保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。
5、分倉庫調(diào)入商品時清點實物入庫,在調(diào)撥單上簽字確認。每隔一星期與總倉庫核銷調(diào)撥清單。
6、分倉庫銷售商品時手工填寫銷售預(yù)算清單和出庫單,每星期匯總出庫單和銷售發(fā)票,報公司倉庫和財務(wù)部記帳,滯后上報出庫單、銷售發(fā)票,造成倉庫管理混亂,公司將予以處罰。
7、總倉庫根據(jù)分倉庫提供的銷售出庫單補輸銷售訂單,并關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單,報公司財務(wù)部入帳。
8、分倉庫每日應(yīng)盤點庫存商品
并向總倉庫報送庫存日報表。
9、總倉庫不定期對各分倉庫進行抽查盤點,賬實不符的予以通報處理。
十一、庫存管理
1、商務(wù)部應(yīng)根據(jù)市場情況、預(yù)測每種商品的最高存量與最低存量。對市場難以準確把握的商品原則上實行零庫存管理辦法。對往年有銷量,而季節(jié)性供貨的商品,應(yīng)根據(jù)銷售量確定一個最低與最高存量。對低于最低存量或超過最高存量的商品,倉庫要及時報告商務(wù)部、財務(wù)部。
2、各分支機構(gòu)倉庫對低于最低存量或超過最高存量的商品,要及時上報公司總部倉庫,由商務(wù)審核調(diào)撥申請并輸入內(nèi)部調(diào)撥訂單,通知倉庫關(guān)聯(lián)相關(guān)單據(jù)后辦理實物調(diào)撥。
3、企業(yè)產(chǎn)品推廣部每月上報門市樣品庫存余額表。
十二、倉庫日常管理
1、物資進出倉庫,都必須嚴格辦理進出庫手續(xù)。
2、對待檢的物資作出明顯的標(biāo)識以便追溯。
3、倉庫必須及時將日報、周報和月報表發(fā)送到倉庫共享文件夾中,及時向商務(wù)、營銷中心、技服部、總經(jīng)理及其他需要倉庫信息的有關(guān)部門與人員提供相關(guān)信息。
十三、庫存商品盤點管理
1、每日下班前倉庫應(yīng)對電腦、打印機等主要庫存商品進行盤點,編制盤點表,并與庫存帳面余額進行核對,帳實不符的要分析原因,明確責(zé)任,提請有關(guān)部門處理。
2、月末由倉庫主管組織人員對所有庫存商品進行盤點,編制盤點表,并與帳面余額核對,帳實不符的要分析原因,明確責(zé)任,提請有關(guān)部門處理。
3、年中和年終倉庫應(yīng)協(xié)同財務(wù)部和其他有關(guān)部門對公司庫存商品進行全面盤點,編制盤點表,并與帳面余額核對,帳實不符的要分析原因,明確責(zé)任,提請有關(guān)部門處理。
4、盤點過程中應(yīng)對殘次冷背庫存商品做標(biāo)簽,并隔離擺放。
5、對盤贏、盤虧商品編制盤贏、盤虧商品報表,經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后,做帳務(wù)處理。
十四、現(xiàn)場管理
1、倉庫必須做到現(xiàn)場整潔有序,按先進先出制度定置擺放(可根據(jù)發(fā)貨要求)按客戶或商品類別做好明顯標(biāo)識(可采用標(biāo)牌)。標(biāo)牌上應(yīng)標(biāo)明商品的名稱、編號、規(guī)格、型號批次及收、發(fā)、存情況。
2、呆滯品、待處理品、不合格品必須與正常商品嚴格隔離,并做好醒目標(biāo)識,并由商務(wù)部協(xié)同有關(guān)部門及時處置。
3、庫管員要做好防火、防潮、防盜工作,對庫存商品的安全負責(zé),否則承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
本制度從20**年1月1日起執(zhí)行,以前相關(guān)規(guī)定同時廢止。
第5篇 某不動產(chǎn)信用擔(dān)保有限公司規(guī)章制度
不動產(chǎn)信用擔(dān)保有限公司規(guī)章制度
1、所有員工應(yīng)當(dāng)遵守國家各項法律、法規(guī),做一個合格的公民。
2、所有員工應(yīng)熱愛公司,熱愛公司的事業(yè),并珍惜公司的財產(chǎn)、聲譽、形象。
3、員工除正常休假外,必須準時上班,不得遲到、早退。
4、員工要嚴守公司的紀律,遵守公司的規(guī)章制度,保守公司機密,維護公司的責(zé)任與義務(wù)。
5、尊重別人,尊重別人的勞動,尊重別人的選擇,尊重別人的隱私。
6、員工要注意自己的外表形象,要以整齊的儀表、溫文而雅的舉止,贏得合作伙伴的信任。
7、員工在工作時要有分明的上下級關(guān)系,欣然接受上級的指示并努力付諸實施。嚴格遵守各部門的規(guī)章制度,須準時參加所屬的各種例會,按時向所屬的主管人員交各類工作報表。
8、員工應(yīng)自覺維護公司形象,注意保持公司的安靜、整潔,嚴禁喧嘩、嬉戲,吃零食等有破壞公司形象的行為,不準在公共場合化妝,換裝,不能擅入其他部門,以免影響其他部門工作。不允許在上班時間隨便外出,如遇特殊事情必須由主管級以上領(lǐng)導(dǎo)批準。
9、工作時間內(nèi)不允許占用公司電話打私人電話。
10、不允許有冷落客戶,對來訪客人視而不見或出言粗魯與客戶爭吵事件發(fā)生。
11、職員不能進行有損公司的私人交易活動,未經(jīng)授權(quán),不得擅自答應(yīng)客戶提出的要求。
12、員工要愛護公司財產(chǎn),凡屬人為損壞公司財產(chǎn)的,公司有權(quán)要求賠償,公司所配備使用的貴重財產(chǎn),在離職前應(yīng)交還公司。
13、在辦公室內(nèi)嚴禁吸煙,保持清新的工作環(huán)境。
有如下行為者,給予警告,扣發(fā)部分至全部工資或獎金;
1、無正當(dāng)理由拒絕執(zhí)行上司的指令,給公司造成經(jīng)濟損失或名譽受損者(扣發(fā)半月工資)。
2、未經(jīng)允許擅離工作崗位,影響工作(扣發(fā)當(dāng)天工資)。
3、對上司不禮貌的言行舉止(扣發(fā)當(dāng)天工資)。
4、工作時間不專心本職工作,隨便串崗聊天(扣發(fā)當(dāng)天工資)。
5、一個月遲到或早退3次者(扣發(fā)當(dāng)月全部獎金)。
6、一個月曠工兩天(包含兩天)以下者(扣發(fā)當(dāng)月全部獎金)。
7、人為造成公司意外損失者(扣發(fā)全月獎金)。
有如下行為者,公司給予開除處分;
1、向客戶索要回扣。
2、挪用、盜竊公司的資金,財產(chǎn)(追究刑事責(zé)任并予以開除)。
3、因工作責(zé)任心不強造成工作重大失誤者。
4、觸犯國家法律,造成法律處罰者。
5、蓄意破壞公司財產(chǎn)、公司形象者。
6、一個月內(nèi)無故曠工兩天以上者。
7、泄露公司機密情報,以公司名義私自拓展業(yè)務(wù),進行私下交易者。
8、在同行業(yè)中兼職。
9、以惡劣行為與顧客發(fā)生爭執(zhí)。
第6篇 批發(fā)市場有限公司人事管理制度
批發(fā)市場有限公司人事管理制度
第一章總則
第一條為規(guī)范**玉米淀粉批發(fā)市場有限公司(以下簡稱本公司)的人事管理,根據(jù)國家有關(guān)制度及本市場章程特制定本制度。
第二條本公司人事管理宗旨是:以德為本、量才用人、人盡其能、獎優(yōu)罰劣,培養(yǎng)勤政敬業(yè)的職員隊伍,使本公司規(guī)范健康發(fā)展。
第三條本公司職員須自覺做到:
(一)忠誠守信、服從領(lǐng)導(dǎo)、互相尊重、團結(jié)共事;
(二)勤奮工作、盡職盡責(zé);
(三)廉潔奉公、保守機密,不利用職務(wù)之便營私舞弊;
(四)公司核心崗位人員遵守從業(yè)回避制度;
(五)維護《公平、公正、公開》原則的執(zhí)行;
(六)注意儀容舉止,謙遜禮貌待人;
(七)遵守勞動紀律,忠于職守,不從事與工作無關(guān)的業(yè)務(wù);
(八)愛護公物,注意保持環(huán)境衛(wèi)生。
第四條本公司行政部是人事管理的職能部門,負責(zé)職員聘用、培訓(xùn)、考核、任免等工作。
第二章機構(gòu)設(shè)置
第六條本公司機構(gòu)設(shè)置由董事會決定。
第七條本公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置以下職能部門:
(一)行政部:負責(zé)文秘、人力資源、考勤及勞動紀律、法律事務(wù)、資產(chǎn)管理、公關(guān)、行政事務(wù)等工作。
(二)市場部:負責(zé)市場的開發(fā)、推介、宣傳;收集有關(guān)市場信息;交易商攤位的日常管理工作和組織交易商培訓(xùn);企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的研究和拓展。
(三)交易部:組織和維護交易活動的正常進行;負責(zé)代收代付貨款和有關(guān)費用;提供交易、代收代付服務(wù)的咨詢。
(四)儲運部:負責(zé)貨物交收的組織管理工作;監(jiān)管指定倉庫;為交易商提供交收、倉儲、運輸?shù)确?wù)和咨詢。
(五)財務(wù)部:負責(zé)本公司的財務(wù)管理。
(六)信息部:負責(zé)網(wǎng)站的信息采編及發(fā)布工作;負責(zé)建立與維護交易品種及行業(yè)相關(guān)的信息庫;為公司提供交易品種及其它相關(guān)信息。
(七)技術(shù)部:負責(zé)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的日常管理、維護;對交易商參與市場交易提供電腦及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)支持;負責(zé)企業(yè)內(nèi)部辦公自動化技術(shù)工作;負責(zé)計算機等設(shè)備的管理維護。
第三章職務(wù)與任免
第八條本公司的職務(wù)序列為:
(一)公司領(lǐng)導(dǎo):董事長、副董事長、董事長助理;
(二)部門級:經(jīng)理、副經(jīng)理。
第九條公司級領(lǐng)導(dǎo)由董事會任免。
第十條部門級,由董事長任免。
第四章選聘與錄用
第十一條本公司在核編范圍內(nèi),根據(jù)崗位職責(zé)及素質(zhì)標(biāo)準實行全員聘用制。
第十二條選聘人員,要堅持德才兼?zhèn)涞脑瓌t招聘遵紀守法、事業(yè)心強、作風(fēng)正派、業(yè)務(wù)水平高、身體健康的人才。注意親屬回避。
第十三條招聘時采取社會公開招聘等方式,統(tǒng)一考核,公平競爭,擇優(yōu)錄用。
第十四條招聘程序
(一)制定用人計劃:部門經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和編制,提出空缺崗位所需人員的基本條件及業(yè)務(wù)專長,填寫《增補人員申請表》,董事長審批,行政部負責(zé)招聘。
(二)公開招聘:行政部通過廣告、網(wǎng)絡(luò)、人才交流市場、高等院校雙選等形式向社會公開招聘。收集、整理應(yīng)聘人員資料。應(yīng)聘人員應(yīng)提交:
⑴身份證復(fù)印件;
⑵有關(guān)學(xué)歷證書、專業(yè)技術(shù)職稱證書、原件及復(fù)印件;
⑶婚姻及子女狀況證明復(fù)印件;
⑷近期一寸彩色照片二張;
被錄用人員提供或填寫的個人資料必須真實、準確。否則,一經(jīng)查出,公司將解除勞動合同,并追究相關(guān)責(zé)任。填寫的《求職人員登記表》等。由行政部收集分類整理。
(三)初選:行政部與用人部門共同對收集整理的應(yīng)聘人員資料進行初選。
(四)復(fù)試:復(fù)試一般采用面試形式,用人部門、行政部及公司領(lǐng)導(dǎo)等共同參與面試,必要時可對應(yīng)聘者進行筆試。
(五)審批:行政部備齊復(fù)試合格的人員資料并錄用意見報董事長審批。
第十五條試用與轉(zhuǎn)正
(一)經(jīng)審批合格的人員由行政部通知報到試用并自行到醫(yī)院進行體檢。
(二)被錄用人員,按指定日期到公司行政部報到。報到時需辦理以下手續(xù):
(1)提供體檢合格證明。體檢不合格者不予錄用;
(2)辦理登記手續(xù):填寫《新職員錄用審批表》、《新職員薪金審批表》、《職員履歷表》。
(3)學(xué)習(xí)《管理手冊》和公司文件,參加新職員培訓(xùn);
(4)用人部門經(jīng)理安排工作,并指定輔導(dǎo)人員;
(5)安排辦公地點,領(lǐng)取辦公用品、胸卡。
(6)攜帶身份證、畢業(yè)證、職稱等證件及其他證明文件原件.
(三)試用人員的試用期原則上為三個月?？筛鶕?jù)其試用期工作表現(xiàn),由用人部門提議,行政部審核,報董事長批準后,縮短或延長試用期。延長試用期不超過三個月。
(四)試用期(滿一個月)只發(fā)應(yīng)聘職位的基本工資,不享受崗位補貼和其他福利待遇。
(五)試用期間有下列情形之一者本公司有權(quán)解聘:
1.工作能力低下,無力承擔(dān)應(yīng)聘崗位工作;
2.試用期間工作失誤較大,造成本公司損失者;
3.品行不佳,給本公司造成不良影響者;
4.轉(zhuǎn)正考核不合格或延長試用仍不合格者;
5.其他本公司認為不適合者。
(六)試用期滿職員應(yīng)填寫《試用期滿通知書》參加轉(zhuǎn)正考試。
(七)根據(jù)試用期間的工作表現(xiàn)及考試成績用人部門向行政部提出意見,報董事長決定正式錄用、不予錄用、提前轉(zhuǎn)正或延長試用期。
(八)根據(jù)董事長決定,行政部向其發(fā)放《試用期滿通知書》。
(九)考核合格被批準正式錄用的職員,公司與其簽定《聘用合同》。
(十)轉(zhuǎn)正后的職員享受其所任職位的一切待遇。
(十一)職員檔案
公司行政部負責(zé)保管和更新職員檔案。職員個人情況若有下列變動應(yīng)在5日內(nèi)通知行政部并提交有關(guān)文件復(fù)印件。
⑴結(jié)婚
⑵新生子女
⑶配偶、子女或父母死亡
⑷居住地址或通訊地址、電話號碼的變動
⑸緊急情況聯(lián)系人姓名、地址、電話號碼的變動
⑹新獲得的教育/專業(yè)資格
⑺政治或商務(wù)組織的參與或退出
第五章崗位與職責(zé)
第十六條崗位確立
(一)本公司實行崗位責(zé)任制。根據(jù)各部門的職能設(shè)置不同的崗位。
(二)崗位分工是為了明確職責(zé)。職員在完成本職工作的情況下應(yīng)相互幫助團結(jié)協(xié)作。
第十七條崗位
(一)依據(jù)職務(wù)、崗位不同,職員分為公司、部門、職員三個職等。
1.公司領(lǐng)導(dǎo):董事長、副董事長、董事長助理;
2.部門級:經(jīng)理、副經(jīng)理。
3.職員:各部門從事各專項工作的人員;分別為1-4級。
(二)職等的調(diào)整
1.職員的職等根據(jù)崗位需要、考核成績等不同情況,定期或不定期進行調(diào)整。
2.職級調(diào)整:凡年度考核合格者,原則上可晉升一級,當(dāng)崗位、職等不變時,職級以本等最高級為限。
3.職等的調(diào)整程序及手續(xù)按《人事調(diào)整》有關(guān)制度執(zhí)行。
第六章工資與福利
第十八條本公司薪金分為基本工資、補貼、效益工資等。
第十九條基本工資按職等確定,共分為三等九級,標(biāo)準另訂。
第二十條補貼包括崗位補貼、交通補貼、醫(yī)療補貼、住房補貼、通訊補貼和伙食補貼等。
第二十一條效益工資根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營收入的完成情況以及職員的工資等級核定發(fā)放。
第二十二條根據(jù)當(dāng)年稅后利潤超額完成情況可計提獎金。
第二十三條基本工資、補貼每月28日發(fā)放。新聘職員和離職人員按當(dāng)月實際工作日計發(fā),日工資為月基本工資加補貼工資除以22(工作日)計算。
第二十四條效益工資、獎金按年度于春節(jié)前發(fā)放。工作時間不足一年的職員從正式聘用起的實際工作月份按比例計發(fā),離職人員不予計發(fā)。
第二十五條下列款項須從職員薪金中扣除:
(一)依法代扣代繳的個人所得稅;
(二)依照制度由個人承擔(dān)的保險費;
(三)其他應(yīng)由個人承擔(dān)的費用;
(四)違反勞動紀律等相關(guān)制度的處罰。
第二十六條本公司依法為職員辦理社會保險,保險費用由公司及職員依有關(guān)制度分攤。
第二十七條本公司根據(jù)經(jīng)營
狀況良性發(fā)展,逐步提高職員的福利待遇。職員的福利包括:
(一)在職員生日、結(jié)婚、生育及直系親屬去世等情況下酌情發(fā)給禮金(品)或慰問金。
(二)為職員辦理相關(guān)保險。
(三)職員因疾病、突變等原因造成生活困難,經(jīng)本人申請,公司領(lǐng)導(dǎo)批準,可酌情予以補貼。
第七章考勤與休假
第二十八條本公司實行每周五天工作制,每周六、日休息。星期一至星期五作息時間為:
上午:8:30-11:30
午休:11:30-13:00
下午:13:00-17:00
第二十九條本公司上下班實行簽到考勤制。全體職員上下班均須簽到和簽離。
第三十條職員請假、出差或外出,未能及時簽到者,須向上級報告,并應(yīng)于返回當(dāng)日由上級核簽確認。
第三十一條職員之間不得代為簽到,否則代簽與被代簽者均按一次計半天曠工論處。
第三十二條除不可抗力因素外,遲于上班時間5分鐘簽到(離)者為遲到。累計三次遲到早退者,視為曠工半天。
第三十三條職員請假未辦理請假手續(xù)又不按制度補辦者,均以曠工論處。
第三十四條曠工半天,扣發(fā)二天基本工資和相應(yīng)補貼;曠工一天者,扣發(fā)五天基本工資和相應(yīng)補貼;曠工兩天者,扣發(fā)半月基本工資和相應(yīng)補貼;累計曠工三天者,扣發(fā)當(dāng)月基本工資和各項補貼。一年連續(xù)曠工三天以上,累計曠工五天(含),本公司有權(quán)提前解聘或除名。
第三十五條加班
因工作需要,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準安排,在國家法定節(jié)日加班者,累計7小時,按日基本工資的200%加發(fā)薪金。加班時須報知部門經(jīng)理批準,月末(25日前)報行政部經(jīng)理。
第三十六條公休假
(一)本公司工齡一年以上的職員,可享受10個工作日的帶薪公休假。
(二)公休假一般于當(dāng)年使用,可集中休假,也可分次使用。
(三)公休假由職員書面申請,三天(含)由部門負責(zé)人同意,報行政部核準;三天以上及部門負責(zé)人休假,由行政部核實后報公司領(lǐng)導(dǎo)批準。
(四)確因工作需要不能享受當(dāng)年公休假者,經(jīng)本人申請、行政部審核,可加發(fā)半個月的月薪。
(五)未婚和配偶不在本單位所在地的職員,利用公休假探親,每年可報一次探親路費,已婚職員利用公休假探父母,每兩年可報一次探親路費。
(六)休假期滿后須及時到行政部辦理銷假手續(xù)。
(七)休假期間待遇不變。
第三十七條婚、喪假
(一)本公司正式職員,提交結(jié)婚證書復(fù)印件的可在當(dāng)年享受婚假,假期三天,根據(jù)國家制度晚婚者(男25周歲以上,女23周歲以上)可享受婚假十天。
(二)本公司職員,直系親屬(包括祖父母、父母、子女、配偶、兄弟姐妹、配偶父母)去世,可享受五天喪假(不含在途時間)。
(三)婚、喪假請假手續(xù)同公休假。
(四)婚、喪假期間待遇不變。
第三十八條產(chǎn)假
(一)本公司工齡一年以上的女職員,符合國家計劃生育政策并有生育指標(biāo)生育子女的,可按國家有關(guān)制度享受產(chǎn)假。(國務(wù)院發(fā)布的《女職工勞動保護制度》)。1、產(chǎn)假假期,女職工產(chǎn)假為90天,其中產(chǎn)前休假15天,難產(chǎn)的增加產(chǎn)假15天。多胞胎生育的,每多生育一個嬰兒,增加產(chǎn)假15天;女職工懷孕不滿四個月流產(chǎn)的,應(yīng)根據(jù)醫(yī)務(wù)部門的意見,給予15天產(chǎn)假,懷孕滿四個月以上流產(chǎn)的,給予42天產(chǎn)假。
2、對晚育(指24周歲以上生育第一胎的)并領(lǐng)取《獨生子女證》的,可在法定基礎(chǔ)上增加產(chǎn)假60天。
(二)為保證工作的正常進行,休產(chǎn)假應(yīng)提前三個月申請,由本部門、行政部協(xié)調(diào)安排,報公司領(lǐng)導(dǎo)核準。
(三)產(chǎn)假期間發(fā)放基本工資。
第三十九條父親假
男職員的妻子生育(初育),職員本人可享受帶薪假十天,但應(yīng)在孩子出生半年內(nèi)休完。
第四十條病假
(一)職員生病不能堅持工作可以請病假。
(二)病假一個工作日由部門負責(zé)人批準,報行政部備案;病假兩個工作日(含)以上五個工作日(含)以內(nèi)須出具區(qū)級以上醫(yī)院的病假證明,部門負責(zé)人批準,報行政部備案;病假五個工作日以上,須出具區(qū)級以上醫(yī)院病假證明,部門負責(zé)人簽字,行政部審查,報公司領(lǐng)導(dǎo)核準;部門負責(zé)人請病假,須報公司領(lǐng)導(dǎo)批準。
(三)每月連續(xù)病假三個工作日(含),累計病假五個工作日(含)扣發(fā)病假期間的崗位津貼;病假連續(xù)超過五個工作日,累計超過七個工作日者,扣發(fā)當(dāng)月崗位津貼和病假期間的基本工資。
(四)全年連續(xù)病假十個工作日,累計病假二十個工作日,酌情扣發(fā)當(dāng)年效益工資。
第四十一條事假
(一)不屬于第三十六、三十七、三十八、三十九條之制度請假者即為事假。
(二)職員請事假應(yīng)書面申請,由部門負責(zé)人批準,行政部審核。
(三)事假一次以三個工作日為限,事假期間扣發(fā)基本工資和各項補貼。
(四)因事不能正常工作,一年連續(xù)事假十個工作日,累計二十個工作日,本公司有權(quán)提前解聘。
(五)如請假未在行政部備案,將作曠工處理,扣除曠工期間工資,并取消當(dāng)年年假待遇。
第八章考核與培訓(xùn)
第四十二條本公司對職員進行定期和不定期的考核。
第四十三條定期考核即年度考核。
(一)年度考核是對職員全年的工作績效、品行、功過、出勤等方面的綜合評價、考查,時間一般于次年的元月。
(二)年度考核形式為:
1.個人總結(jié);
2.部門評議;
3.考試或其他輔助形式。
(三)年度考核由行政部協(xié)同各部門進行。考核結(jié)果經(jīng)行政部審查后報公司領(lǐng)導(dǎo)核批。考核合格者,即獲續(xù)聘資格。
第四十四條不定期考核
(一)試用期考核:職員試用期滿應(yīng)進行考核。具體辦法見本制度《選聘與錄用》有關(guān)條款。
(二)其他考核:本公司認為必要時,隨時進行的考試或考核。
第四十五條職員的考核材料由行政部記存?zhèn)€人檔案,作為獎懲、職級升遷的依據(jù)。
第四十六條本公司采取多種形式和方法加強職員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),以提高職員的工作水平、業(yè)務(wù)素質(zhì)。
培訓(xùn)類型(一)職前培訓(xùn):新職員報到后,行政部協(xié)同用人部門對其進行職前培訓(xùn),主要內(nèi)容為:
1.本公司簡況;
2.本公司基本業(yè)務(wù)制度、基本內(nèi)部管理制度;
3.受聘部門及崗位的職責(zé)、工作流程;
4.介紹工作區(qū)域及同事。
(二)在崗培訓(xùn):可以進行產(chǎn)品、技能培訓(xùn)、基礎(chǔ)知識培訓(xùn)。培訓(xùn)的方式:
1、公司或部門舉辦培訓(xùn);
2、部門經(jīng)理日常工作安排對下屬進行培訓(xùn);
3、參加知名企業(yè)的培訓(xùn);
4、選修大專院校、研究院(所)的有關(guān)課程;
5、參加國內(nèi)培訓(xùn)單位舉辦的培訓(xùn);
本公司將根據(jù)需要對在崗職員進行分期分批培訓(xùn),提倡和鼓勵職員利用業(yè)余時間進修對口專業(yè)知識。通過業(yè)余學(xué)習(xí)獲得高于本人原等級的技術(shù)資格并因此在實際工作中取得成效者,本公司予以特別獎勵。
第九章獎勵與處罰
第四十七條獎勵分為兩類:
(一)嘉獎
(二)記功
第四十八條嘉獎
(一)有下列事跡之一者,予以嘉獎;
1.一貫品行端正,工作努力,業(yè)績突出,足為表率者;
2.提出合理化建議經(jīng)采納施行有成效者;
3.遇突發(fā)事件勇于負責(zé)處置恰當(dāng)者;
4.檢舉違規(guī)違法行為經(jīng)查屬實者;
5.其他經(jīng)研究確認的原因。
(二)嘉獎以通報表彰為主,酌情予以物質(zhì)獎勵。
記功
第四十九條
(一)有下列事跡之一者,予記功:
1.對市場有特殊貢獻,足為表率者;
2.遇重大意外事件或災(zāi)害,處理及時,處置恰當(dāng),避免或減少損失者;
3.累計嘉獎三次;
4.其他研究決定的原因。
(二)記功除通報表彰外,酌情予以物質(zhì)獎勵。
第五十條處罰分為對員工的勞動紀律、臨時員工的工作處罰和聘用員工的工作處罰二種。
第五十一條對員工的勞動紀律、考勤、臨時員工的工作等情況處罰。由行政部派專人定期進行檢查、行政部經(jīng)理不定期抽查。如有違紀情況,填寫《違紀情況單》,出現(xiàn)一次違紀情況罰款人民幣十元。
第五十二條懲罰為四種:
(一)警告;
(二)記過;
(三)解聘;
(四)開除。
第五十三條有下列情況之一者,予以警告:
(一)工作時間擅離崗位,怠慢職守,產(chǎn)生不良后果者;
(二)因個人過失致發(fā)生工作錯誤,情節(jié)輕微者;
(三)不服從主管人員的合理指導(dǎo),情節(jié)輕微者;
(四)違反本公司規(guī)章制度,情節(jié)輕微者;
(五)發(fā)生事故有意隱瞞者;
(六)連續(xù)數(shù)月每月遲到(早退)累計三次以上者;
(七)其他經(jīng)研究決定的原因。
第五十四條有下列情況之一者,予以記過
(一)工作時間消極怠工或擅離職守,屢勸不聽者;
(二)無故不完成工作安排或上級命令、指示,影響本公司利益者;
(三)無故拖延為交易商辦理合法手續(xù)或超越職權(quán)違規(guī)為交易商辦理有關(guān)手續(xù)者;
(四)遇突發(fā)事件故意逃避者;
(五)工作失誤造成較大不良影響者;
(六)累計警告三次者;
(七)其他經(jīng)研究決定的原因。
第五十五條有下列情況之一者,予以解聘:
(一)工作能力低下,多次不能完成制度工作任務(wù)者;
(二)違反工作制度或工作流程,發(fā)生責(zé)任事故,造成本公司較大損失者;
(三)無正常理由,拒不服從上級指導(dǎo)和安排,多次勸告不聽者;
(四)態(tài)度惡劣,言行不軌,嚴重影響本公司工作氣氛和公共關(guān)系者;
(五)失職或?qū)栴}失誤,使本公司受到損失者;
(六)因事不能正常工作超過制度時間者;
(七)試用期及年度考核不合格者;
(八)其它經(jīng)研究決定的原因。
有下列情況之一者,予以除名:
(一)違法亂紀,嚴重影響本公司工作秩序和擾亂社會治安者;
(二)利用職權(quán)或工作之便營私舞弊或索賄受賄者;
(三)故意提供虛假信息誤導(dǎo)交易商事實確鑿者;
(四)泄密、失密,使本公司蒙受損失者;
(五)連續(xù)曠工三日或全年累計曠工五日者;
(六)累計二次記過者;
第五十六條職員受處罰,將酌情予以扣發(fā)薪金、罰款等經(jīng)濟處罰。
第五十七條職員獎罰記錄由行政部存入個人檔案。
第十章人事調(diào)整
第五十八條人事調(diào)整包括職務(wù)、等級調(diào)整(職等升降)、辭職、解聘、開除等。
第五十九條人事調(diào)整堅持客觀公正的原則,以任職素質(zhì)標(biāo)準為條件,考核為依據(jù),兼顧個人發(fā)展?jié)撃?嚴格按制度權(quán)限及程序辦理。
第六十條職等調(diào)整的核定權(quán)限及程序。
(一)董事長由董事會任免。
(二)職員職等調(diào)整由董事長辦公會議討論,董事長決定。
(三)凡經(jīng)核定進行人事調(diào)整的職員,行政部以《職等調(diào)整通知書》通知本人。
第六十一條被調(diào)整職員的待遇自調(diào)整生效之日起重新核定。
第六十二條辭職
(一)本公司允許職員在聘任期間辭職。辭職者須提前一個月提出辭呈,由所在部門負責(zé)人提出書面意見,報行政部審核,董事長批準。
(二)行政部向獲準辭職的人員送發(fā)《離職通知書》。辭職者應(yīng)按制度辦理交接手續(xù),否則視為擅離職守,按除名對待,由此給本公司造成損失的,本公司有權(quán)追究其法律責(zé)任。
(三)辭職者憑簽核完整的《離職通知書》到財務(wù)部領(lǐng)取當(dāng)月實際工作日的基本工資和補貼。
第六十三條解聘
(一)有下列情況之一者,本市場有權(quán)解聘:
1.符合本制度《獎勵與處罰》中解聘條件之一者;
2.本公司被兼并、破產(chǎn)或其他原因被核準解散的;
3.其他必要原因。
(二)解聘人員(試用人員除外)由所在部門報行政部審核,董事長批準。
(三)行政部向被解聘人員發(fā)送《離職人員通知書》。被解聘人應(yīng)按制度辦理工作交接和其他相關(guān)手續(xù),否則按除名對待,由此造成的損失,本公司有權(quán)追究其法律責(zé)任。
(四)被解聘者(不含試用期被解聘者)憑簽核完整的《離職人員通知書》可領(lǐng)取當(dāng)月工資。
第六十四條開除
(一)凡符合除名條件的,本公司予以開除。
(二)被開除者,本公司不給任何補償;給本公司造成損失的,本公司有權(quán)追究其法律責(zé)任,必要時移送司法部門查處。
第六十五條按制度程序辦理完離職手續(xù)的職員,本公司可協(xié)助其辦理有關(guān)保險等轉(zhuǎn)移手續(xù)。
第六十六條人事調(diào)整記錄由行政部存入個人檔案。
第十一章人事檔案管理
第六十七條本公司人事檔案內(nèi)容包括:
(一)個人簡歷、身份證復(fù)印件、畢業(yè)證書復(fù)印件,職稱證書復(fù)印件等;
(二)個人在本公司工作期間的工作總結(jié)、考核記錄、獎罰記錄等資料文件;
(三)個人在本公司期間職務(wù)、職等、崗位調(diào)整等資料文件;
(四)個人在本公司工作期間培訓(xùn)情況記錄;
(五)其他有效證明材料。
第六十八條職員在本公司工作期間的檔案由行政部建立和保管。行政部派專人負責(zé)。
第六十九條職員的檔案屬保密資料,管理人員不得擅自泄漏其內(nèi)容。
第七十條 查閱檔案應(yīng)嚴格遵守保密制度原則和審批制度,個人不得借閱本人檔案;因工作需要借閱檔案要經(jīng)行政部負責(zé)人核準。查閱者嚴禁涂改、圈劃、抽換、復(fù)印檔案資料,不得泄漏其內(nèi)容。
第七十一條職員在入本公司工作以前的檔案,遵從自愿原則,可將檔案轉(zhuǎn)送本公司所在地人才交流中心托管,本公司負擔(dān)在人才中心保管費用。
第七十二條職員離職,其檔案按制度程序辦理轉(zhuǎn)遞手續(xù),由此發(fā)生的費用和責(zé)任由本人承擔(dān)。本公司保留其在本公司期間的必要記錄備查。
第十二章附則
第七十三條本制度由行政部負責(zé)解釋。
第七十四條本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第7篇 股份有限公司重大信息內(nèi)部報備制度
第一章 總則
第一條 為規(guī)范冠城大通股份有限公司(以下簡稱“公司”)下屬控股子公司、分公司、總部各職能部門的重大信息內(nèi)部報備工作,保證公司內(nèi)部重大信息的快速傳遞、歸集和有效管理,及時、準確、全面、完整地披露信息,維護投資者的合法權(quán)益,有效地維護并提升公司的公眾形象,根據(jù)相關(guān)法規(guī)及《公司章程》、《公司信息披露管理條例》(以下簡稱“披露條例”)、《公司信息管理制度》等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實際情況,制定本制度。
第二條 公司重大信息內(nèi)部報備制度是指當(dāng)發(fā)生或即將發(fā)生本制度所規(guī)定的應(yīng)報備的信息時,本制度規(guī)定的負有報備義務(wù)的責(zé)任人根據(jù)報備程序及時將相關(guān)信息向公司董事長、董事會秘書報備的信息流轉(zhuǎn)傳遞制度。
第三條 本制度所指負有重大信息內(nèi)部報備義務(wù)的責(zé)任人為公司總部各職能部門負責(zé)人。
第四條 公司董事會秘書負責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司內(nèi)部重大信息匯總上報董事會的工作,是公司重大信息內(nèi)部報備的總負責(zé)人,董事會辦公室是公司內(nèi)部重大信息匯總收集及監(jiān)督部門。公司信息匯總后,需對外披露的重大信息,根據(jù)披露條例執(zhí)行。
第五條 為保證公司重大信息披露的及時性,信息報備責(zé)任人應(yīng)將相關(guān)信息按照本制度規(guī)定向董事會辦公室報備,再由董事會秘書按照相關(guān)程序予以披露。
第六條 本制度適用公司總部各職能部門,由公司總部各職能部門負責(zé)匯總下屬分公司、控股子公司重大信息并向公司董事會辦公室報備。
第七條 公司下屬控股子公司是指公司直接或間接持有其50%以上的股份,或者能夠決定其董事會半數(shù)以上成員的當(dāng)選,或者通過協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司。
第二章 重大信息報備
第八條 為及時履行信息披露義務(wù),信息報備責(zé)任人應(yīng)在出現(xiàn)本章規(guī)定的應(yīng)上報信息的一個工作日內(nèi),將相關(guān)信息向董事會辦公室報備,再由董事會秘書按照相關(guān)相程序予以披露。
第九條 公司計劃財務(wù)部應(yīng)向董事會辦公室及時、準確、完整地報備關(guān)于公司及公司下屬控股子公司、分公司以下信息:
(一)贈與或者受贈資產(chǎn);
(二)對外委托理財、委托貸款、與銀行等金融構(gòu)簽訂的借款合同等;
(三)對外提供擔(dān)保;
(四)對外提供財務(wù)資助;
(五)公司業(yè)績發(fā)生重大變化的預(yù)告、快報及盈利預(yù)測的修正;
(六)增資、利潤分配和資本公積轉(zhuǎn)增股本事項;
(七)發(fā)生重大虧損或者遭受重大損失;
(八)發(fā)生重大債務(wù)或者債權(quán)到期未獲清償;
(九)發(fā)生重大違約責(zé)任或者大額賠償責(zé)任的支出情況;
(十)計提大額資產(chǎn)減值準備;
(十一)公司預(yù)計出現(xiàn)資不抵債(一般指凈資產(chǎn)為負值);
(十二)主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進入破產(chǎn)程序,該公司對相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞帳準備的;
(十三)主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押;
(十四)公司變更會計政策或者會計估計;
(十五)獲得大額政府補貼等額外收益,轉(zhuǎn)回大額資產(chǎn)減值準備或者發(fā)生可能對控股子公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的其他財務(wù)事項;
(十六)公司發(fā)生大額銀行退票的。
第十條 公司營銷策劃部應(yīng)及時、準確、完整地向董事會辦公室報備關(guān)于公司及公司下屬控股子公司、分公司以下信息:
(一)新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響;
(二)公司經(jīng)營情況或者生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生重大變化的情況;
(三)購買土地及簽訂土地出讓合同;
(四)受讓或轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)項目;
(五)與單一客戶簽訂的金額等于或超過人民幣 3000萬元的銷售合同。
第十一條 公司總裁辦公室應(yīng)及時、準確、完整地向董事會辦公室報備以下信息:
(一)公司變更公司名稱、注冊地址、主要辦公地址和聯(lián)系電話等;
(二)公司形象/品牌的宣傳與報導(dǎo)及高管接受采訪;
(三)控股子公司變更公司名稱、公司章程、注冊資本、注冊地址、經(jīng)營范圍、主要辦公地址等;
(四)下屬分公司、控股子公司因違法違規(guī)受到行政調(diào)查。
第十二條 公司董事會辦公室應(yīng)及時、準確、完整匯總公司及下屬分公司、控股子公司下列信息,并由董事會秘書按照相關(guān)相程序予以披露。
(一)購買或者出售資產(chǎn)(不包括購買原材料,以及出售產(chǎn)品等與日常經(jīng)營相關(guān)的資產(chǎn)購買或者出售行為),交易金額等于或超過人民幣 1000萬元的;
(二)租入或者租出資產(chǎn)、委托或者受托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù),交易金額等于或超過人民幣 1000萬元的;
(三)對外投資(包括對外收購、增持股份及增資等)
(四)與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易;
(五)公司下屬分公司、控股子公司發(fā)生的交易事項所涉及的金額占該控股子公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn) 10%以上的;
(六)訂立重要合同,可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果發(fā)生重大影響;
(七)受到刑事處罰、行政處罰;
(八)訴訟、仲裁事項;
第十三條 責(zé)任人為保證信息報送的及時性可將有關(guān)材料通過電子郵件的形式報送并口頭通知董事會辦公室,若有必要應(yīng)及時報送正式文件。
第三章 其他信息報備
第十四條 為做好投資者公共關(guān)系工作,對于本章規(guī)定的相關(guān)信息,信息報備責(zé)任人應(yīng)于每月15日前將相關(guān)信息向董事會辦公室報備。
第十五條 公司營銷策劃部應(yīng)及時、準確、完整地向董事會辦公室報備關(guān)于公司及下屬分公司、控股子公司以下信息:
(一)公司對外發(fā)布的地產(chǎn)項目具體進展信息;
(二)公司房地產(chǎn)品牌規(guī)劃及宣傳推廣方案。
第十六條 公司經(jīng)營管理部應(yīng)及時、準確、完整地向董事會辦公室報備關(guān)于公司及下屬分公司、控股子公司以下信息:
(一)產(chǎn)品銷售情況;
(二)經(jīng)營指標(biāo)完成情況;
(三)房地產(chǎn)項目工程進展情況。
第十七條 公司人力資源部應(yīng)及時、準確、完整地向董事會辦公室報備關(guān)于公司以下信息:
(一)公司組織架構(gòu);
(二)公司員工專業(yè)構(gòu)成及教育程度構(gòu)成情況;
(三)公司高管履歷、薪酬等相關(guān)信息。
第四章 其他
第十八條 本制度所指關(guān)聯(lián)交易,是指公司或者公司控股子公司與關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項,公司的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。
第十九條 除根據(jù)本制度規(guī)定的應(yīng)報備的公司內(nèi)部重大信息之外,董事會秘書發(fā)現(xiàn)重大信息事項時,有權(quán)及時向該事項的責(zé)任人詢問該事項的進展情況,責(zé)任人應(yīng)及時回答該事項的進展情況并向董事會秘書提供詳細資料。
第二十條 下屬分公司、控股子公司、總部各職能部門以及在重大信息報送過程中獲悉公司重大消息的個人,應(yīng)嚴格遵循保密原則,不得在公司作出信息披露之前以任何形式對外披露其所知悉的重大信息。
第二十一條 公司各職能部門,對于是否涉及重大信息報備事項有疑問時,應(yīng)及時向董事會秘書或董事會辦公室咨詢。
第五章 罰則
第二十二條 公司各職能部門就其報備信息的及時性、準確性、完整性對董事會秘書負責(zé)。
第二十三條 發(fā)生應(yīng)報備信息未及時報備或報備信息在準確性、完整性方面存在欠缺的,公司將根據(jù)報備程序追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。
第二十四條 由于有關(guān)人員的失職導(dǎo)致信息披露違規(guī),給公司造成嚴重影響時,應(yīng)對該責(zé)任人給予批評、警告,直至解除其職務(wù)的處分。公司董事會秘書有權(quán)建議公司給予該失職人員相應(yīng)的處分。
第六章 附則
第二十五條 公司其他制度規(guī)定各職能部門發(fā)生本制度規(guī)定事項時應(yīng)報董事會辦公室審核或備案的,不影響控股子公司、分公司按照本制度規(guī)定執(zhí)行。
第二十六條 本制度未盡事宜,遵照上海證券交易所《股票上市規(guī)則》、《冠城大通股份有限公司信息披露管理條例》、《冠城大通股份有限公司信息管理制度》等規(guī)定執(zhí)行。
第二十七條 本制度自2023年3月14日起施行。
第二十八條本制度由公司董事會辦公室負責(zé)解釋。本公司其他內(nèi)部信息傳遞制度規(guī)定的內(nèi)容如與本制度的規(guī)定相抵觸以本制度的規(guī)定為準。
股份有限公司
二○一一年三月十四日
第8篇 電氣工程有限公司維護業(yè)務(wù)請銷假制度
為加強考勤管理，維護工作秩序，提高工作效率，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和本單位實際情況，特制定本制度。
一、公司員工必須自覺遵守勞動紀律，按時上下班，不遲到，不早退，工作時間不得擅自離開工作崗位。
二、上下班：因維護工作的特殊性，維護工作每天24小時都需正常開展。人員的具體值班安排，由各項目部項目經(jīng)理統(tǒng)一安排，報公司技術(shù)總監(jiān)、分管副總批準后執(zhí)行。因工作需要公司可以按國家規(guī)定調(diào)整工作時間，員工應(yīng)當(dāng)服從。
三、各種假期規(guī)定
由于維護工作的特殊性，維護人員的假期遵循以下規(guī)定： ??? （一） 病假：
工作人員因病請假須出具醫(yī)院開具的病假證明單。
病假期間待遇：
1、若病假連續(xù)兩天以上，須憑區(qū)級以上醫(yī)院出具的員工不適合工作的病假證明。
2、在公司工作滿一年的員工，每年可享有3天的帶薪病假。
3、工作未滿一年的員工或滿一年超過三天以上部分，病假按以下標(biāo)準扣發(fā)工資：
（1）1年內(nèi)累計3天以內(nèi)，扣發(fā)30%日基本工資和崗位工資；
（2）1年內(nèi)累計3天以上5天以內(nèi)時間，扣發(fā)50%日基本工資和崗位工資；
（3）1年內(nèi)累計5天以上部分，按實際天數(shù)扣發(fā)基本工資和崗位工資。
（4）1年內(nèi)病假累計超過30天及以上的，只發(fā)基本工資590元，停發(fā)崗位工資、績效工資和其他福利待遇。因身體原因，不具備工作條件的，公司可以對其崗位進行調(diào)整。
（二）事假 ??? 1、員工因私請假一般先使用正常休假，可以向部門經(jīng)理請事假；超過正常休假天數(shù)期間不發(fā)薪資。
2、員工因違反制度而被暫時停職的，停發(fā)薪資。
3、一年內(nèi)事假相加超過正常休假30天的，停發(fā)崗位工資、績效工資和其他福利待遇。
（三） 婚假 ??? 1、合同期員工在領(lǐng)取結(jié)婚證書后可享有15天的帶薪婚假，包含當(dāng)月的正常休假。
2、婚假應(yīng)一次性連續(xù)享用，如遇法定假日、計入假期總天數(shù)，不另扣除。
（四） 產(chǎn)假
1、在符合計劃生育政策前提下，男性享有5天帶薪護理假。
2、產(chǎn)假期間如遇法定假、公休假，計入假期總天數(shù)，不另扣除。
（五）喪假 ?? 員工如遇父母（岳父母）、配偶、子女去世，可申請一次為期3天的帶薪喪假。如遇祖父母（外）、兄弟、姐妹去世，可申請一次為期2天的帶薪喪假。其余情況按事假處理；若去外地奔喪，另加往返路程假時間。
（六）正常休假
員工在一個月內(nèi)，正常有四天帶薪休假，一般為兩個月安排回家休假一次，合計為8天，其余在崗位休息，員工所休假天數(shù)應(yīng)在2個月平衡一次，原則上休假天數(shù)不再向下一個月轉(zhuǎn)移。各項目部由項目經(jīng)理統(tǒng)一調(diào)配，在各項目部每個月上報公司的維護計劃中詳列，如發(fā)生變更，須履行變更手續(xù)，向技術(shù)總監(jiān)、分管副總匯報，批準后執(zhí)行。
（七）相關(guān)規(guī)定
由于維護項目的重要性及維護工作的特殊性，維護項目部所有員工享受以上所有假期均須履行本制度規(guī)定的請假程序，否則視為擅自離崗，具體處理根據(jù)《江蘇中壓電氣工程有限公司橋梁維護人員薪酬標(biāo)準及績效考核辦法（試行）》執(zhí)行。
具體有：
1、項目部有值班人員脫崗，項目經(jīng)理、副經(jīng)理一次扣5分；
2、兼職會計未經(jīng)批準擅自離崗的，一次扣10分；一年中未經(jīng)批準，擅自離崗三次及以上的，公司將對其予以免職。
3、維護人員及駕駛員未經(jīng)批準擅自離崗的，一次扣5分，在值班過程中，未經(jīng)批準擅自離崗的，一次扣15分。一年中五次及以上未經(jīng)批準擅自離崗的，公司將予以辭退。
四、請假審批權(quán)限 ?? （一）項目經(jīng)理、副經(jīng)理請假程序? 項目經(jīng)理向分管副總請銷假，同時向技術(shù)總監(jiān)備案；項目副經(jīng)理和一般管理技術(shù)人員向技術(shù)總監(jiān)請銷假，由技術(shù)總監(jiān)向分管副總備案。如請假超出規(guī)定休假天數(shù)3天以上的，必須再向上一級領(lǐng)導(dǎo)請假。 ??? 1、準備材料：（1）請假原因及證明（如需要）。（2）請假后項目部的工作安排情況。
2、項目經(jīng)理請假程序：（1）將準備材料上報技術(shù)總監(jiān)，技術(shù)總監(jiān)在了解具體請假事由及工作安排情況后，技術(shù)總監(jiān)經(jīng)過判斷，批準后，再由項目經(jīng)理上報分管副總審批，批準后，請假方可生效。（2）項目經(jīng)理請假須得到分管副總批準后，方可有效。（3）請假正常情況下，須書面請假，如遇緊急、特殊情況，可先電話履行請假手續(xù)，事后將書面請假材料上報，電話請假批準后1個月內(nèi)，沒有將書面請假材料補充好的，視按照未履行請假手續(xù)執(zhí)行。
3、項目副經(jīng)理請假程序：（1）將準備材料上報項目經(jīng)理，項目經(jīng)理批準后，由技術(shù)總監(jiān)審批后生效。（2）副經(jīng)理請假須得到技術(shù)總監(jiān)批準后生效。（3）請假正常情況下，須書面請假，如遇緊急、特殊情況，可先電話履行請假手續(xù)，事后將書面請假材料上報，電話請假批準后1個月內(nèi)，沒有將書面請假材料補充好的，視按照未履行請假手續(xù)執(zhí)行。
（二）駕駛員、兼職會計請假程序
1、準備材料：請假原因及證明（如需要）。（在正常休假假期范圍內(nèi)，項目經(jīng)理批準，超出正常規(guī)定的休假的，要向分管理副總請假）。
2、請假程序：（1）將準備材料上報項目經(jīng)理，項目經(jīng)理批準后，由技術(shù)總監(jiān)審批，通過后，由分管副總批準后生效。（2）請假須得到項目經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)、分管副總批準后，方可有效。（3）請假正常情況下，須書面請假，如遇緊急、特殊情況，可先電話履行請假手續(xù)，事后將書面請假材料上報，電話請假批準后1個月內(nèi)，沒有將書面請假材料補充好的，視按照未履行請假手續(xù)執(zhí)行。
（三）值班人員請假程序（正常休假由個人申請，項目經(jīng)理安排，超出的技術(shù)總監(jiān)審批。）
1、準備材料：（1）請假原因及證明（如需要）。（2）請假后值班人員的工作安排情況。
2、請假程序：（1）將準備材料上報項目經(jīng)理，項目經(jīng)理批準后，由技術(shù)總監(jiān)審批。（2）請假須得到項目經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)批準后，方可有效。（3）請假正常情況下，須書面請假，如遇緊急、特殊情況，可先電話履行請假手續(xù)，事后將書面請假材料上報，電話請假批準后1個月內(nèi)，沒有將書面請假材料補充好的，視按照未履行請假手續(xù)執(zhí)行。
（四）其他維護人員請假程序
1、準備材料：請假原因及證明（如需要）。
2、請假程序：（1）將準備材料上報項目經(jīng)理，項目經(jīng)理批準后生效，由技術(shù)總監(jiān)備案。（2）請假須得到項目經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)批準后，方可有效。（3）請假正常情況下，須書面請假，如遇緊急、特殊情況，可先電話履行請假手續(xù)，事后將書面請假材料上報，電話請假批準后1個月內(nèi)，沒有將書面請假材料補充好的，視按照未履行請假手續(xù)執(zhí)行。
（五）其他規(guī)定
在本條規(guī)定中，項目部未履行上述請假程序，項目經(jīng)理、副經(jīng)理、兼職會計對項目部項目人員考勤不實、虛報、瞞報、弄虛作假等行為，項目經(jīng)理、副經(jīng)理、兼職會計扣發(fā)當(dāng)月基本工資和績效工資。
五、加強考勤記錄 ??? 各項目部應(yīng)嚴格加強考勤記錄，并于次月1日前將人員考勤匯總表交技術(shù)總監(jiān)，待技術(shù)總監(jiān)核定簽字后，報分管副總審批后，交相關(guān)部門處理。同時技術(shù)總監(jiān)每月將定期、不定期對各項目部進行巡查，并在項目部中進行相關(guān)調(diào)研，并將巡查記錄和調(diào)研情況報分管副總。
六、遲到
（一）值班時間開始后5分鐘至10分鐘內(nèi)未辦理交接班，按遲到論處。一次遲到扣發(fā)半天基本工資。
（二）遲到超過10分鐘以上者，一次扣發(fā)半天基本工資和崗位工資。提前10分鐘以上下班者，按早退論處，一次扣發(fā)半天基本工資和崗位工資。
（三）項目部中一個月累計有三次遲到或早退或未辦理交接班手續(xù)，三次扣發(fā)項目經(jīng)理一天基本工資和崗位工資，三次以上，一次扣發(fā)項目經(jīng)理一天基本工資和崗位工資。
（四）項目部中在遲到、早退上有弄虛作假的，參與者扣發(fā)當(dāng)月基本工資和崗位工資。項目經(jīng)理、副經(jīng)理、兼職會計參與的，扣發(fā)當(dāng)月基本工資、崗位工資及績效工資；項目經(jīng)理、副經(jīng)理、兼職會計未參與的，扣發(fā)當(dāng)月五天基本工資。
七、其它規(guī)定
（一）外出：由于維護工作的特殊性，值班員工在值班時間不得擅離工作崗位外出，不得私自變動班次。值班員工外出15分鐘以上，2個小時以內(nèi)，須報經(jīng)項目經(jīng)理批準方可，同時項目經(jīng)理應(yīng)調(diào)度安排人員頂替其工作，以保證工作正常運行。值班員工請假時間2個小時以上，須按照本規(guī)定第四條規(guī)定履行相關(guān)程序，否則視為擅自離崗。
（二）不值班人員，不履行請假手續(xù)不得離開經(jīng)營區(qū)域（45分鐘之內(nèi)能趕到現(xiàn)場），否則視為擅自離崗。
（三）維護員工未按請假程序請假，或超越審批權(quán)限的，視為無效假期，按無效假期天數(shù)扣發(fā)基本工資和崗位工資，另發(fā)書面警告，同時按擅自離崗處理，根據(jù)績效考核辦法扣發(fā)相應(yīng)的年度績效工資。
（四）發(fā)生以下情況之一的，視為擅自離崗：
1、未經(jīng)批準擅自缺勤；
2、謊報、偽造證明，以不正當(dāng)手段騙取假期；
3、請假期滿仍未復(fù)工且無合理證明。
（五）工作時間或在工作場所禁止打牌、下棋、喝酒等做與工作無關(guān)的事情。如有違反者，視同擅自離崗。
（六）參加公司組織的會議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、考試或其他團隊活動，如有事請假的，必須提前向組織者或帶隊者請假。在規(guī)定時間內(nèi)未到或早退的，視為遲到和早退，按照本制度規(guī)定處理。未經(jīng)批準擅自不參加的，扣發(fā)當(dāng)月基本工資。
（七）本制度待江蘇中壓維護管理有限公司成立后，自動轉(zhuǎn)為新公司的請銷假制度。
（八）本制度由總經(jīng)理制定，由分管副總、技術(shù)總監(jiān)解釋。
（九）本制度自2008年7月6日起實施。
第9篇 某投資股份有限公司突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理制度
一、適用范圍
本制度適用于公司內(nèi)突然發(fā)生，嚴重影響或可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為嚴重影響金融市場穩(wěn)定的公司緊急事件的處置。公司的突發(fā)事件是指公司的正常經(jīng)營受到影響甚至無法繼續(xù)經(jīng)營，公司財產(chǎn)、人員以及投資者利益受到損失，造成區(qū)域性甚至全國性影響，有可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為嚴重影響金融市場穩(wěn)定的公司風(fēng)險事件，主要包括但不限于：
（一）治理類
1、公司主要股東單位出現(xiàn)重大風(fēng)險，對公司造成重大影響；
2、公司的股東之間出現(xiàn)明顯分歧；
3、大股東的股東存在紛爭訴訟；
4、公司董事、監(jiān)事及高管人員涉及重大違規(guī)甚至違法行為；
5、管理層對公司失去控制；
6、公司資產(chǎn)被主要股東或有關(guān)人員轉(zhuǎn)移、藏匿到海外或異地?zé)o法調(diào)回；
（二）經(jīng)營類
1、公司董事會可能出現(xiàn)較大的決策失誤；
2、公司的經(jīng)營班子可能出現(xiàn)較大的經(jīng)營失誤；
3、公司的經(jīng)營和財務(wù)狀況惡化；安信信托投資股份有限公司
4、公司面臨退市風(fēng)險；
5、公司主營業(yè)務(wù)不清晰，或無持續(xù)性經(jīng)營能力；
6、公司信托產(chǎn)品出現(xiàn)兌付風(fēng)險；
7、公司經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險；
8、其他影響公司正常經(jīng)營情況；
（三）環(huán)境類
1、國際重大事件波及上市公司；
2、國內(nèi)重大事件或政策的重大變化波及上市公司；
3、自然災(zāi)害造成公司經(jīng)營業(yè)務(wù)受到影響；
4、事故災(zāi)難，指企業(yè)內(nèi)的各類安全事故、交通事故、公共設(shè)施和設(shè)備事故造成公司正常經(jīng)營受到影響；
5、公共衛(wèi)生事件及社會安全事件等；
（四）信息類
1、公司的股價異常波動；
2、報刊、媒體對公司問題集中或不實報導(dǎo)；
3、社會上存在不實的傳言或信息，給公司造成了影響；
4、公司發(fā)布的信息出現(xiàn)重大的遺漏或錯誤，對市場造成了影響；
5、可能或已經(jīng)造成社會不穩(wěn)定，引發(fā)投資者群體上訪或投訴事件等；
二、組織體系及職責(zé)
公司的應(yīng)急預(yù)案以切實可行、積極應(yīng)對為原則，實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級負責(zé)，依法規(guī)范，加強管理、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對。公司將成立突發(fā)風(fēng)險事件領(lǐng)導(dǎo)工作小組，負責(zé)公司突發(fā)事件的管理以及處置
工作，其中公司董事長任組長，總裁任副組長，組員由公司副總裁及董事會秘書擔(dān)任。
其中：
（一）組長職責(zé)：
1、負責(zé)公司突發(fā)事件的應(yīng)急管理工作；
2、批準和終止本預(yù)案；安信信托投資股份有限公司
3、組織指揮突發(fā)風(fēng)險處置工作；
4、在突發(fā)事件處置過程中對一些重要事項作出決策。
5、協(xié)調(diào)和組織突發(fā)風(fēng)險事件處置過程中對外宣傳報道工作，擬定統(tǒng)一的對
外宣傳解釋口徑。
6、負責(zé)保持與各相關(guān)部門或政府的有效聯(lián)系與關(guān)系；
（二）副組長職責(zé)：
1、協(xié)助組長進行有關(guān)突發(fā)風(fēng)險的處置工作；
2、指導(dǎo)下屬公司及分支機構(gòu)的突發(fā)事件應(yīng)急體系建設(shè)；
3、綜合協(xié)調(diào)信息收集、情況匯總分析等工作，發(fā)揮運轉(zhuǎn)樞紐作用。
（三）組員職責(zé)：
1、各相關(guān)組員按照其分管的工作歸口負責(zé)相關(guān)類別的突發(fā)事件的應(yīng)急管理
工作；
2、督促、落實領(lǐng)導(dǎo)的批示、指示及有關(guān)決定；
3、收集、反饋突發(fā)風(fēng)險事件處置的相關(guān)信息；
4、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)下屬各部門或各下屬單位及分支機構(gòu)做好相關(guān)突發(fā)事件的預(yù)防、應(yīng)急處置和調(diào)查處理等工作；
5、負責(zé)組織突發(fā)風(fēng)險事件處置工作的善后和總結(jié)工作；
6、負責(zé)有關(guān)突發(fā)事件的信息披露工作；
7、履行突發(fā)事件的值守等職責(zé)。
各組員實行24小時值班，手機必須隨時保持暢通狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)問題及時向副組長報告，并按照指示進行處理。
三、預(yù)警和預(yù)防機制
（一）預(yù)警和預(yù)防制度
公司各部門、各下屬公司及分支機構(gòu)責(zé)任人作為突發(fā)事件的預(yù)警、預(yù)防工作第一負責(zé)人，定期檢查及匯報部門或公司有關(guān)情況，做到及時提示、提前控制，將事態(tài)控制在萌芽狀態(tài)中。
（二）預(yù)警信息的傳遞及處置
預(yù)警信息包括突發(fā)事件的類別、起始時間、可能影響范圍、預(yù)警事項、應(yīng)采取的措施等。安信信托投資股份有限公司
公司的預(yù)警信息傳遞的渠道主要有兩種，正常情況下由公司各部門、各下屬公司及分支機構(gòu)的責(zé)任人負責(zé)向分管領(lǐng)導(dǎo)進行匯報，然后由分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)同有關(guān)人員對信息進行分析及調(diào)查，確定為有可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為突發(fā)事件的各類信息予以高度重視，立即向公司總裁報告，必要時提出啟動應(yīng)急預(yù)案的建議。另公司總部設(shè)置了24小時值班電話，公司的任何人均可作為信息的報告人，值班人接到電話后立即向公司行政部負責(zé)人報告，行政部負責(zé)人接到信息后向分管領(lǐng)導(dǎo)進行匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)按上述工作程序進行處理。當(dāng)預(yù)警信息被董事會秘書確定為需披露的信息后，則按照有關(guān)《信息事務(wù)披露管理制度》規(guī)定進行披露。
四、突發(fā)事件的應(yīng)急處置
發(fā)生本預(yù)案選用范圍的突發(fā)事件后，啟動公司突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案。公司根據(jù)突發(fā)事件的類別分別制定了不同的應(yīng)急處置措施。
（一）信息報送
發(fā)生影響或可能影響金融市場穩(wěn)定的突發(fā)事件后，領(lǐng)導(dǎo)工作小組應(yīng)在1個小時內(nèi)將事件情況、已采取的措施、聯(lián)絡(luò)人及聯(lián)系方式等通過電話報銀監(jiān)會、證監(jiān)會有關(guān)部門，同時應(yīng)在2個小時內(nèi)將事件的詳細情況書面報銀監(jiān)會、證監(jiān)會有關(guān)部門。不得遲報、謊報、瞞報和漏報，報告內(nèi)容主要包括時間、地點、事件性質(zhì)、影響范圍、事件發(fā)展趨勢和已經(jīng)采取的措施等。應(yīng)急處置過程中，要及時續(xù)報有關(guān)情況。涉外突發(fā)事件以及發(fā)生在敏感地區(qū)、敏感時間的突發(fā)事件信息的報送，可隨時上報。
（二）先期處置
發(fā)生突發(fā)事件后，事發(fā)單位要立即采取措施控制事態(tài)發(fā)展，組織開展應(yīng)急救援工作，并根據(jù)職責(zé)和規(guī)定的權(quán)限啟動本單位制訂的相關(guān)應(yīng)急預(yù)案，及時有效地進行先期處置，控制事態(tài)。
（三）應(yīng)急處置
領(lǐng)導(dǎo)工作小組確定突發(fā)風(fēng)險事件后，應(yīng)根據(jù)突發(fā)風(fēng)險事件性質(zhì)及事態(tài)嚴重程度，及時組織召開會議，決定啟動本預(yù)案。同時針對不同突發(fā)風(fēng)險事件，成立相關(guān)的處置工作小組。處置工作小組在領(lǐng)導(dǎo)工作小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，制定突發(fā)風(fēng)險安信信托投資股份有限公司事件處置方案，擬定統(tǒng)一的對外宣傳解釋口徑，及時開展處置工作。
1、治理類突發(fā)風(fēng)險事件主要處置措施
（1）約見股東單位的負責(zé)人員，請其予以配合，并詳細了解事情的發(fā)展情況；
（2）對公司有關(guān)董事、監(jiān)事及高管人員進行談話，了解目前公司三會的運行情況；
（3）深入了解公司的資產(chǎn)狀況，對轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的詳細情況報告有關(guān)部門，必要時報警處理；
（4）協(xié)助公安部門對部分涉案人員進行控制；
（5）加強與投資者關(guān)系的管理，積極應(yīng)對投資者的咨詢、來訪及調(diào)查；
（6）按照規(guī)定做好信息披露工作；
2、經(jīng)營類突發(fā)風(fēng)險事件主要處置措施
（1）徹底了解公司的財務(wù)狀況，必要時聘請中介機構(gòu)進行審計或評估；
（2）查清公司經(jīng)營班子及董事會的日常經(jīng)營管理及決策是否違反了《公司法》、《公司章程》及公司有關(guān)規(guī)章制度，若存在此情形，則及時調(diào)整或更換公司的經(jīng)營班子及董事會成員，情形嚴重者訴之法律處理；
（3）對相關(guān)責(zé)任人員進行談話及控制；
（4）暫時停止公司的重大投資等經(jīng)營活動；
（5）對于公司經(jīng)營虧損或面臨退市，積極與各方相關(guān)部門或機構(gòu)進行溝通，尋找切實可行的解決方案，如定向增發(fā)、重組。
（6）按照規(guī)定做好信息披露工作；
3、環(huán)境類突發(fā)風(fēng)險事件主要處置措施
（1）深入調(diào)查、了解目前環(huán)境，包括國際、國內(nèi)重大事件、政策變化、自然環(huán)境詳細情況以及對上市公司的影響程度；
（2）公司召開經(jīng)營班子會議，討論在上述情形下，公司如何最大限度的避免對公司造成的影響；
（3）公司經(jīng)營班子及時提交有關(guān)處理意見，并上報公司董事會或股東會予以調(diào)整經(jīng)營策略及投資方向。
（4）對于自然災(zāi)害或社會公共事件對經(jīng)營項目已經(jīng)造成嚴重影響，則公司安信信托投資股份有限公司
6應(yīng)立即派出相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)親赴現(xiàn)場進行緊急處理，并及時上報現(xiàn)場處理情況。
（5）按照規(guī)定做好信息披露工作；
4、信息類突發(fā)風(fēng)險事件主要處置措施
（1）聯(lián)系有關(guān)媒體報導(dǎo)負責(zé)人，將真實情況告知，并商議處理方案；
（2）立即對不實信息作出澄清或更正，盡量減少不良信息的影響；
（3）追查相關(guān)責(zé)任人，并要求其改正，情形嚴重者訴之法律處理；
（4）安撫投資者，做好投資者的咨詢、來訪及調(diào)查工作；
（5）按照規(guī)定做好信息披露工作；
（四）后期處置
突發(fā)事件結(jié)束后，應(yīng)盡快消除突發(fā)風(fēng)險事件的影響，并及時解除應(yīng)急狀態(tài)，恢復(fù)正常工作狀態(tài)。同時總結(jié)經(jīng)驗，對突發(fā)事件的起因、性質(zhì)、影響、責(zé)任、經(jīng)驗教訓(xùn)和恢復(fù)重建等問題進行調(diào)查評估，評估應(yīng)急預(yù)案的實施效果，對本預(yù)案進行修訂和完善。
（五）善后事宜
由公司經(jīng)營班子擬定關(guān)于善后事項的處理意見，包括遭受損失情況以及恢復(fù)經(jīng)營的建議和意見，由公司董事會或股東會批準后執(zhí)行。
五、應(yīng)急保障
公司下屬各部門及各下屬公司及分支機構(gòu)要按照職責(zé)分工和相關(guān)預(yù)案，切實做好應(yīng)對突發(fā)事件的人力、物力、財力保障等工作，保證應(yīng)急工作需要和各項應(yīng)急處置措施的順利實施。
（一）通信保障
公司的值班電話及領(lǐng)導(dǎo)工作小組成員的值班手機必須保證24小時暢通，確保與各部門的聯(lián)系。
（二）應(yīng)急隊伍保障
領(lǐng)導(dǎo)工作小組有權(quán)利根據(jù)突發(fā)風(fēng)險處置工作的需要，召集參與處置人員，被召集人必須服從安排。
（三）物資保障
公司的經(jīng)營班子應(yīng)做好突發(fā)風(fēng)險事件處置工作的物資保障，準備好相關(guān)的設(shè)施、設(shè)備及資金、交通工具等等。安信信托投資股份有限公司公司財務(wù)部門和審計部門負責(zé)對突發(fā)事件應(yīng)急保障資金的使用和效果進行監(jiān)管和評估。
（四）培訓(xùn)
公司本部及所屬單位要廣泛宣傳應(yīng)急法律法規(guī)和預(yù)防、避險等常識，增強應(yīng)急意識，提高應(yīng)急處置能力。對負有應(yīng)急管理職責(zé)的人員，要有計劃地進行應(yīng)急預(yù)案和應(yīng)急知識的專業(yè)培訓(xùn)工作。
六、附則
（一）負責(zé)機制
突發(fā)事件應(yīng)急處置工作實行行政領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)制和責(zé)任追究制。
（二）表彰獎勵
對突發(fā)事件應(yīng)急管理工作中做出突出貢獻的先進集體和個人要給予表彰和獎勵。
（三）責(zé)任追究
對遲報、謊報、瞞報和漏報突發(fā)事件重要情況或者應(yīng)急管理工作中有其他失職、瀆職行為的，依法對有關(guān)責(zé)任人給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
（四）本預(yù)案由公司董事會負責(zé)解釋和組織實施。
（五）本預(yù)案自公司董事會審議通過之日起施行。
第10篇 重慶四維瓷業(yè)股份有限公司薪酬管理制度
重慶四維瓷業(yè)(集團)股份有限公司
薪酬管理制度
（試行）
□總則
第一條 ，按照集團公司經(jīng)營理念和管理模式，遵照國家有關(guān)勞動人事管理政策和＜集團公司人力資源管理總規(guī)章＞，為規(guī)范集團公司薪酬管理，制定本制度。
第繼續(xù)完成勤務(wù)時，則應(yīng)依照員工加班時間，采用計時制方式計算應(yīng)支付的加班津貼。
(為薪酬調(diào)整日。但是當(dāng)物價指數(shù)急劇變化(通貨膨脹與通貨緊縮)以及公司認為有特別的必要時，也可以進行臨時性薪酬調(diào)整。
第到12月31日
第五條 ，年終獎金的發(fā)放，與一年第12月崗位績效工資一同或單獨發(fā)放，但最遲也得在春節(jié)前五天匯到員工工資賬戶上。
第六條 ，年終獎金領(lǐng)取的資格
1，在年終獎金計算期間，對于已離職者或于領(lǐng)取當(dāng)月申請離職者，則取消其年終獎金領(lǐng)取資格；
2，在年終獎金計算期間，實際工作時間不足三個月者，取消其年終獎金領(lǐng)取資格。
□新進員工試用期的薪酬
第一條 ，初次任職者試用期工資標(biāo)準
1，招聘時有薪酬協(xié)議的按協(xié)議執(zhí)行；
2，招聘時沒有薪酬協(xié)議的初次任職者有數(shù)，按日計算；或以離職、退職前的出勤日數(shù)為計算的基準，其計算公式如下：
（崗位工資＋年功工資）_(出勤工作日數(shù)/平均每月應(yīng)出勤日數(shù))
第五條 ，特別休假的薪資計算：
1，產(chǎn)、探、傷假，只支付崗位工資與年功工資；
2，哺乳假，只發(fā)放崗位工資和年功工資的70%；
3，年休、婚、喪假，只支付崗位工資與年功工資；
4，病假工資以崗位工資加年功工資為基數(shù)，按渝府發(fā)[ ]47號文規(guī)定的比例計發(fā)；
5，事假免發(fā)所有工資，人事部門有規(guī)定的從其規(guī)定；
第六條 ，遲到、早退、私自外出、曠工時的扣除：
1，遲到10分鐘內(nèi)扣10元/次，超過10分鐘按每分鐘0.5元計算；
2，早退15分鐘內(nèi)扣15元/次，超過15分鐘按每分鐘0.5元計算；
3，私自外出30分鐘內(nèi)扣30元/次，超過30分鐘按每分鐘
1.00元計算；
4，曠工不計發(fā)任何工資。
第七條 ，員工獎勵的工資加發(fā)：
1，嘉獎：每次加發(fā)3天工資；
2，記功：每次加發(fā)10天工資；
3，大功：每次加發(fā)1個月工資；
4，獎金：一次給予若干元獎金。
第八條 ，違紀員工的工資扣發(fā)：
1，警告處分一次：每次減發(fā)3天工資。
2，記過處分一次：每次減發(fā)10天工資。
3，大過處分一次：每次減發(fā)一個月工資。
4，降級處分一次：降級使用，相應(yīng)核減薪資。
5，停職，在停職期間只發(fā)最低工資。
第九條 薪酬的代扣
(一) 下列規(guī)定的各項金額須從薪酬中直接代扣：
1.個人薪酬所得稅。
2.勞工保險費(個人應(yīng)負擔(dān)部分)。
3.其他保險費。
4.其他代扣
（工會會費、個人水電房租等）
（起，原有薪酬體系中的所有津貼與以各種名義發(fā)放的各種費一律取消。
所有人工費用必須有人力資源部經(jīng)理(特殊情況須由人力資源部經(jīng)理與總經(jīng)理或主管人力資源的副總經(jīng)理共同簽名)的簽名方可發(fā)放。
嚴禁任何人以任何名義申請、審批與私自發(fā)放。
第四條 ，裁決權(quán)限
本制度解釋權(quán)在集團公司人力資源部，部份條款修訂時，報行政副總經(jīng)理批準后發(fā)布。
第五條 ，實施日期
本制度經(jīng)董事會批準，自起開始實行,。
第11篇 有限公司工資審核及發(fā)放制度
某有限公司工資審核及發(fā)放制度(修訂)
一、目的
規(guī)范工資核算、審核、發(fā)放的日常行為,使工資的發(fā)放責(zé)任落實到位。
二、范圍
公司全體計件與非計件和管理員工工資。
三、核算、審核、發(fā)放原則
3.1、每月5日前由各部門主管將各部門上月的考勤記錄交總經(jīng)辦,在每月的7日由總經(jīng)辦,統(tǒng)計各部門的考核情況(考勤、違規(guī)違紀、獎懲等)匯總上墻公示。
3.2、每月10日前由各部門主管計算、審核本部門員工的工資增減部份(除基本工資外),在每月10日將部門員工工資明細及非計件和管理人員的工資名單報總經(jīng)辦初審。
3.3、每月12日總經(jīng)辦將審核后的員工工資明細報財務(wù)復(fù)審,每月18日由財務(wù)部,將復(fù)審后的計件與非計件及管理人員的工資,報總經(jīng)理審批。
3.4、每月20日發(fā)放員工的工資,不能準時發(fā)放需總經(jīng)理特批可順延,遇節(jié)假日可提前或延后。
四、規(guī)定
4.1、上述流程,各部門均應(yīng)嚴格按時完成,延誤者將以50元/天對其責(zé)任人和主管考核。
4.2、以上工作由總經(jīng)辦監(jiān)督執(zhí)行。
五、工資保密規(guī)定
5.1、員工之間不允許相互議論相互攀比。
5.2、各部門工資編制人員不允許泄漏其他人員的工資標(biāo)準。
凡泄漏其他人員的工資標(biāo)準者,當(dāng)月工資按基本工資發(fā)放,情節(jié)嚴重的可作辭退處理。
六、本制度于二o**年八月一日開始執(zhí)行。
總 經(jīng) 辦
二o**年七月二十七日
第12篇 輕合金有限公司反違章管理制度
一、適用范圍
適用于山東兗礦輕合金有限公司所屬各車間、部室,承接公司工程項目的外來單位以及進入公司生產(chǎn)、施工區(qū)域的所有人員。
二、職責(zé)分工
1.管理人員(含各級領(lǐng)導(dǎo))
(1)自覺遵章守紀,確保本人不發(fā)生違章行為。
(2)有確保本人分管區(qū)域和職責(zé)范圍內(nèi)杜絕違章現(xiàn)象的權(quán)利和義務(wù)。
(3)有制止和糾正違章行為并依法懲處違章的權(quán)利。
2.專、兼職安監(jiān)員
(1)自覺遵章守紀,確保本人不發(fā)生違章行為。
(2)有依法管理,對職責(zé)范圍內(nèi)違章現(xiàn)象依法懲處的權(quán)利和義務(wù)。
(3)有對發(fā)現(xiàn)的違章現(xiàn)象隨時隨地制止糾正并依法懲處的權(quán)利和義務(wù)。
(4)有對制止、糾正或檢舉違章行為的有功人員提出獎勵意見的權(quán)利。
(5)有接受群眾監(jiān)督和批評糾正的義務(wù)。
3.作業(yè)人員(含外來人員)
(1)自覺遵章守紀,確保本人不發(fā)生違章行為。
(2)有制止同班組作業(yè)人員違章作業(yè)的權(quán)利和義務(wù)。
(3)有制止和糾正事故隱患、檢舉他人違章行為的權(quán)利。
三、組織領(lǐng)導(dǎo)
1.公司成立反違章領(lǐng)導(dǎo)小組,全面負責(zé)反違章的組織領(lǐng)導(dǎo)工作。其人員組成如下:
組 長:總經(jīng)理、書記
副組長:分管安全副總經(jīng)理
成 員:安全監(jiān)察部、生產(chǎn)管理部、機電管理部、質(zhì)量管理部、基建辦公室、技術(shù)中心、人力資源部、黨政辦公室、武裝保衛(wèi)部、政工部、工會、財務(wù)部主要負責(zé)人
2.公司反違章領(lǐng)導(dǎo)小組的工作職責(zé):
(1)負責(zé)組織制定、修訂反違章管理實施細則、各類標(biāo)準及獎懲辦法。
(2)協(xié)調(diào)解決消除裝置性或其他違章所需人、財、物。
(3)協(xié)調(diào)解決反違章工作中出現(xiàn)的問題。
(4)檢查各車間、部室反違章工作開展情況,總結(jié)經(jīng)驗,提出改進措施。
(5)監(jiān)督指導(dǎo)本公司各級生產(chǎn)、管理人員,杜絕管理性違章和指揮性違章。
(6)定期或不定期組織反違章工作的檢查。
(7)討論決定反違章工作的重大獎懲事項。
3.反違章管理辦公室設(shè)在安全監(jiān)察部,其工作職責(zé)如下:
(1)負責(zé)貫徹落實反違章管理規(guī)定。
(2)協(xié)調(diào)解決各車間在反違章工作中出現(xiàn)的問題。
(3)檢查各施工單位及各生產(chǎn)車間、班組反違章工作開展情況,總結(jié)經(jīng)驗,提出改進措施。
(4)定期或不定期組織反違章工作開展情況的檢查,并落實考核與獎懲。
(5)及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報反違章工作中的重大事項。
四、工作要求
(一)違章分類
1.根據(jù)違章性質(zhì)不同,違章行為分為以下四類:
(1)作業(yè)性違章:在生產(chǎn)、施工過程中,違反國家、行業(yè)、上級公司以及本公司所頒發(fā)的保證安全的各項規(guī)定、制度、規(guī)程和措施的一切不安全行為。
(2)裝置性違章:生產(chǎn)、施工現(xiàn)場的環(huán)境、設(shè)備、設(shè)施及工器具不符合國家、行業(yè)、上級公司以及本公司有關(guān)規(guī)定、制度、規(guī)程等保證人身安全的各項規(guī)定及技術(shù)措施的要求,不能保證人身和設(shè)備安全的一切不安全狀態(tài)。
(3)指揮性違章:各級領(lǐng)導(dǎo)、票據(jù)簽發(fā)人、工作負責(zé)人、許可人等生產(chǎn)、施工指揮人員,違反國家、行業(yè)、上級公司以及本公司保證人身安全的有關(guān)規(guī)定、規(guī)程、條例及安全技術(shù)措施進行勞動組織與指揮的行為。
(4)管理性違章:從事設(shè)計、生產(chǎn)、施工工作的各級行政、技術(shù)管理人員,不按國家、行業(yè)、上級公司以及本公司有關(guān)規(guī)定、反事故措施,不結(jié)合本車間、部門實際制定有關(guān)規(guī)程、制度、措施,并組織實施的行為。
2.根據(jù)違章情節(jié)嚴重程度,結(jié)合集團公司、電鋁公司有關(guān)規(guī)定,將違章行為分為輕合金公司第一類違章、第二類違章和集團公司類嚴重違章三類,具體執(zhí)行標(biāo)準由反違章管理辦公室每年修訂、完善,報公司反違章領(lǐng)導(dǎo)小組審批后下發(fā)執(zhí)行。
3.違章控制實行分重點三級控制辦法,即:班組重點控制作業(yè)性違章,車間重點控制裝置性違章和指揮性違章,公司重點控制管理性違章。
(二)責(zé)任主體及連責(zé)范圍
1.作業(yè)性違章責(zé)任主體是違章者本人,連責(zé)責(zé)任班組作業(yè)人員、班組長。
2.裝置性違章責(zé)任主體是設(shè)備(裝置)包機人,連責(zé)責(zé)任車間設(shè)備管理員、分管技術(shù)員及分管副主任。
3.指揮性違章主體是違章指揮者本人,連責(zé)現(xiàn)場負責(zé)人、直接領(lǐng)導(dǎo)和執(zhí)行違章指揮指令的人員。
4.管理性違章主體是生產(chǎn)、技術(shù)及管理人員,連責(zé)責(zé)任車間、部門安全第一責(zé)任人。
(三)違章處理
對所有違章,都要按照教育、曝光、處罰、整改四個步驟進行處理。
1.教育
(1)對查處的所有違章現(xiàn)象(行為),主要責(zé)任者必須離崗培訓(xùn),并經(jīng)考核合格后恢復(fù)工作。具體規(guī)定如下:
①集團公司類“三違”人員:由公司安全監(jiān)察部牽頭、人力資源部配合組織集中脫產(chǎn)培訓(xùn)、考試,時間不少于一個月。
②輕合金公司第一類“三違”人員:由各責(zé)任車間、部門自行組織培訓(xùn)、考試,時間不少于三天;
③輕合金公司第二類“三違”人員:由各責(zé)任車間、部門自行組織培訓(xùn)、考試,時間不少于一天;
(2)年內(nèi)發(fā)生兩次集團公司類違章行為者,離崗培訓(xùn)三個月,臨時工、分包人員予以辭退。
(3)離崗培訓(xùn)期間,按照當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準的85%支付生活補貼。
2.曝光
(1)各車間必須建立“三違”登記本和違章曝光欄。公司安全監(jiān)察部要建立員工違章檔案。
(2)對于上級和公司檢查查出的違章行為,安全監(jiān)察部要及時曝光,并通報對違章人員及連責(zé)人員的處罰情況。
(3)對于上級檢查和車間自查查出的違章行為,各車間要在車間違章曝光欄中進行曝光。
(4)各車間要對出現(xiàn)的起典型違章行為進行分析討論 并作為安全學(xué)習(xí)材料下發(fā)班組討論學(xué)習(xí)。
3.處罰
(1)對查處的所有違章行為必須進行經(jīng)濟處罰,具體處罰規(guī)定如下:
①集團公司類嚴重“三違”人員,處以罰款300元/人次,連責(zé)人員罰款50元/人次。
②輕合金公司第一類“三違”人員,處以罰款100元/人次,連責(zé)人員罰款20元/人次。
③輕合金公司第二類“三違”人員,處以罰款50元/人次,連責(zé)人員罰款10元/人次。
(2)在政府安全監(jiān)管部門、集團公司、電鋁公司檢查中,被查出“三違”人員的車間、部門,對違章人員和相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟處罰和各類違章行為抵押金扣罰按照《山東兗礦輕合金有限公司安全生產(chǎn)經(jīng)濟獎罰量化考核辦法》(輕合金發(fā)〔2010〕2號)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(3)對于上級及公司檢查查出的“三違”人員,由安全監(jiān)察部牽頭、各車間配合,界定違章級別、違章行為,落實責(zé)任人及連責(zé)人員并按規(guī)定進行處罰。
(4)對“三違”標(biāo)準中沒有明確界定的違章行為,由反違章管理辦公室參照相近條款認定并進行處罰,并在下次違章執(zhí)行標(biāo)準修訂時加以完善。
(5)同一違章行為含多類型違章,按照相關(guān)條款分別進行處罰。
(6)違章處罰由安監(jiān)人員或職能部門按照規(guī)定開具罰款通知單,外來單位、人員在接到通知單三個工作日內(nèi)上繳公司財務(wù)部;公司內(nèi)部單位、人員罰款直接由人力資源部自當(dāng)月工資中扣除,作為安全獎勵基金。
(7)對違章處罰逾期不交的外來單位、人員,由財務(wù)部在工程結(jié)算中加倍扣除。
4.整改
(1)各車間對于嚴重違章行為或具有代表性的典型違章行為要按照“四不放過”的原則當(dāng)作事故進行調(diào)查分析。
(2)違章整改要按照“三定”原則以最快的時間糾正和整改,要制定出相應(yīng)的預(yù)防措施和糾正措施。
(3)各車間、部室要積極做好月、季、年度的違章統(tǒng)計分析工作,真正找到違章產(chǎn)生的根源,確定階段工作重點和治理目標(biāo),確保反違章工作成效。
(四)檔案管理
1.安全監(jiān)察部建立領(lǐng)導(dǎo)干部和員工安全檔案,作為提拔任用和評先樹優(yōu)的重要依據(jù)。領(lǐng)導(dǎo)干部有嚴重違章指揮行為的,5年內(nèi)不予提拔,凡發(fā)生嚴重違章的員工,取消年內(nèi)各類評先樹優(yōu)資格。
2.政工部建立黨員安全檔案,作為黨員教育管理的重要內(nèi)容。
五、附則
1.本辦法未涉及到的違章行為,按照國家、行業(yè)、上級及公司有關(guān)安全管理規(guī)定查處。
2.本辦法條款與上級文件相抵觸時,按上級文件執(zhí)行。公司內(nèi)安全管理制度與本辦法規(guī)定不一致的,按本辦法執(zhí)行。
3.本辦法解釋權(quán)屬山東兗礦輕合金有限公司。
4.本辦法自下發(fā)之日起實施。
