第1篇 資金管理辦法細(xì)則模板
資金管理辦法細(xì)則【1】
第一章 總則
第一條 為了適應(yīng)現(xiàn)代化、集團(tuán)化發(fā)展的需要,建立健全以現(xiàn)金流量控制為重點(diǎn)的集團(tuán)內(nèi)資金統(tǒng)一調(diào)控管理體系,提高資金利用效率,控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)資金管理的高度統(tǒng)一,制訂本細(xì)則。
第二條 本辦法適用于××水泥股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)及下屬各分公司、子公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“各公司”)。
第二章 管理機(jī)構(gòu)及職能
第三條 決策機(jī)構(gòu)及職能
1、公司資金管理的決策機(jī)構(gòu)為公司資金管理委員會(huì)。
主任委員:公司總裁
副主任委員:公司財(cái)務(wù)副總裁
委員:公司營(yíng)銷(xiāo)副總裁、 生產(chǎn)副總裁、投資發(fā)展副總裁
成員:公司財(cái)務(wù)中心資金部負(fù)責(zé)人、銷(xiāo)售分公司負(fù)責(zé)人、物資分公司負(fù)責(zé)人、工程部負(fù)責(zé)人、計(jì)劃發(fā)展部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理
2、公司資金管理委員會(huì)的主要職能為審定公司資金管理辦法;審定年度資金預(yù)算、月度資金計(jì)劃;審定籌融資方案;統(tǒng)一調(diào)度資金;檢查、考核資金預(yù)算、計(jì)劃執(zhí)行結(jié)果;動(dòng)態(tài)監(jiān)控公司現(xiàn)金流量,控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
3、公司資金管理委員會(huì)的工作方式為月度例會(huì)。
第四條 執(zhí)行機(jī)構(gòu)及職能
1、財(cái)務(wù)中心資金部:
履行資金管理委員會(huì)辦公室的職能。
主要負(fù)責(zé)執(zhí)行資金管理委員會(huì)的各項(xiàng)決定;擬訂資金管理辦法草案;統(tǒng)籌規(guī)劃公司年度資金預(yù)算及月度資金計(jì)劃;組織資金管理委員會(huì)月度會(huì)議;向各公司下達(dá)經(jīng)批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算及月度資金計(jì)劃;審批各公司資金周報(bào)表,負(fù)責(zé)各公司資金調(diào)撥;具體指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各公司資金管理工作;向資金管理委員會(huì)提交公司月度、季度、年度資金執(zhí)行情況表及資金管理工作報(bào)告;對(duì)各公司資金管理效果提出考核意見(jiàn)與建議。
2、財(cái)務(wù)經(jīng)理:
具體負(fù)責(zé)所轄區(qū)域各公司的資金管理工作,組織編制并初審上報(bào)各公司年度資金預(yù)算、季度資金預(yù)測(cè)、月度資金計(jì)劃、資金周報(bào)表、資金日?qǐng)?bào)表等相關(guān)資料;參與資金管理委員會(huì)月度會(huì)議;組織實(shí)施各公司經(jīng)批準(zhǔn)的籌資方案;督促落實(shí)各公司收入計(jì)劃;具體落實(shí)財(cái)務(wù)中心資金部資金調(diào)度方案;根據(jù)本辦法的權(quán)限設(shè)定審簽各公司支付業(yè)務(wù);提交所轄區(qū)域月度、季度、年度資金運(yùn)行報(bào)告。
第三章 資金預(yù)算
第五條 公司通過(guò)實(shí)施資金預(yù)算管理,實(shí)現(xiàn)對(duì)各公司的資金集中統(tǒng)一調(diào)控。
各公司的資金收支,必須按規(guī)定編制資金預(yù)算,經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理初審,報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部復(fù)審并匯總呈報(bào)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后,嚴(yán)格執(zhí)行。
資金預(yù)算審批程序如下圖:
1、年度資金預(yù)算
各公司應(yīng)依據(jù)年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制資金預(yù)算,在每年1月15日前向財(cái)務(wù)中心資金部提交年度資金預(yù)算草案,待公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后提交正式年度資金預(yù)算。
2、季度資金預(yù)測(cè)
各公司應(yīng)依據(jù)經(jīng)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算,在每季度首月8日前向財(cái)務(wù)中心資金部提交季度資金預(yù)測(cè)。
3、月度資金計(jì)劃
各公司應(yīng)依據(jù)經(jīng)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算,結(jié)合季度資金預(yù)測(cè),編制月度資金計(jì)劃,于每月3日前報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部。
對(duì)于單筆支付金額在100萬(wàn)元以上(含100萬(wàn)元)的計(jì)劃,須列明詳細(xì)支付單位名稱(chēng)和金額。
應(yīng)付材料款、代墊運(yùn)雜費(fèi)、工程尾款支付計(jì)劃明細(xì)表隨同月度資金計(jì)劃一同報(bào)資金部。
銷(xiāo)售公司應(yīng)于每月最后一天向財(cái)務(wù)中心資金部及各直管公司提報(bào)下月貨款回籠計(jì)劃。
工程部應(yīng)于每月最后一天向財(cái)務(wù)中心資金部以及相關(guān)的各分子公司提報(bào)下月工程款支付計(jì)劃。
4、資金周報(bào)表
各公司應(yīng)根據(jù)月度資金計(jì)劃,編制資金周報(bào)表,于每周六上午報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部。
5、資金日?qǐng)?bào)表
各公司應(yīng)按時(shí)編制資金日?qǐng)?bào)表,于每日上午9點(diǎn)前報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部。
第六條 各公司應(yīng)按月編制月度資金執(zhí)行情況表,于次月3號(hào)前隨同次月月度資金計(jì)劃一并報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部。
第四章 籌資管理
第七條 各公司需新增借款,必須向財(cái)務(wù)中心資金部提出借款申請(qǐng),經(jīng)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)中心資金部統(tǒng)一對(duì)外籌資。
各公司無(wú)權(quán)自行向外借款。
第八條 固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款
1、各公司經(jīng)批準(zhǔn)的新建項(xiàng)目,須新增固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款時(shí),應(yīng)納入年度資金預(yù)算,并專(zhuān)項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)批。
2、財(cái)務(wù)中心資金部統(tǒng)一對(duì)外籌資,負(fù)責(zé)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款合同的洽談。
所轄公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理亦參與合同洽談。
3、申請(qǐng)貸款的各公司應(yīng)配合財(cái)務(wù)中心資金部的籌資工作,按規(guī)定提供貸款所需相關(guān)資料。
4、當(dāng)子公司為借款主體時(shí),由子公司法定代表人授權(quán)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽訂借款合同,并監(jiān)督借款人嚴(yán)格履行合同。
第九條 流動(dòng)資金借款
1、流動(dòng)資金借款計(jì)劃納入年度資金預(yù)算。
2、各公司流動(dòng)資金不足時(shí),只能向財(cái)務(wù)中心資金部申請(qǐng)借款。
3、財(cái)務(wù)中心資金部收到申請(qǐng)后,將優(yōu)先考慮在公司內(nèi)進(jìn)行資金調(diào)劑。
經(jīng)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后,由財(cái)務(wù)中心資金部統(tǒng)一向申請(qǐng)借款的公司調(diào)撥資金。
嚴(yán)禁各公司自行拆借資金。
4、公司內(nèi)資金不足時(shí),經(jīng)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn),財(cái)務(wù)中心資金部將組織向金融機(jī)構(gòu)借款。
5、當(dāng)子公司為借款主體時(shí),由子公司法定代表人授權(quán)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽訂借款合同,并監(jiān)督借款人嚴(yán)格履行合同。
第十條 擔(dān)保與抵押
擔(dān)保與抵押必須經(jīng)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)。
1、一般情況下,原則上以資產(chǎn)抵押方式為主。
2、各公司經(jīng)批準(zhǔn)的銀行借款資產(chǎn)抵押方案,必須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理初審,并報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部審定后方可實(shí)施。
3、各公司不得自行實(shí)施資產(chǎn)抵押;不得自行向第三方提供擔(dān)保,各關(guān)聯(lián)公司間也不得自行相互提供擔(dān)保。
第五章 營(yíng)運(yùn)資金管理
第十一條 收入管理
1、各公司資金收入均應(yīng)納入資金預(yù)算。
2、各公司應(yīng)在公司指定的銀行開(kāi)設(shè)結(jié)算賬戶(hù),未經(jīng)公司批準(zhǔn),不得自行開(kāi)立賬戶(hù)。
新開(kāi)賬戶(hù)的公司需向財(cái)務(wù)中心資金部提出申請(qǐng),待財(cái)務(wù)中心主任批準(zhǔn)后方可辦理。
3、銷(xiāo)售公司必須及時(shí)足額將貨款收入存入公司指定賬戶(hù),銷(xiāo)售公司及所屬各市場(chǎng)部不得開(kāi)設(shè)賬戶(hù)留存貨款。
4、經(jīng)批準(zhǔn)的各公司月度資金計(jì)劃,涉及各公司間調(diào)撥資金的,由財(cái)務(wù)中心資金部統(tǒng)一簽發(fā)“資金調(diào)撥單”,經(jīng)財(cái)務(wù)中心主任批準(zhǔn)后實(shí)施,各公司必須確保資金2日內(nèi)到賬。
5、各公司必須及時(shí)足額將貨款收入入賬。
收款單錄入時(shí)間與賬務(wù)處理時(shí)間不得超過(guò)1個(gè)工作日。
第十二條 支出管理
公司及各公司所發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),必須嚴(yán)格按合同辦理結(jié)算,并及時(shí)掛賬。
無(wú)論是公司總部還是各分子公司的款項(xiàng)支付,必須堅(jiān)持公正、公平、公開(kāi)的原則,必須堅(jiān)持信守合同的原則,必須堅(jiān)持按均衡支付率辦理的原則,確保公司資金支付不存在法律糾紛。
1、總部應(yīng)付材料款及代墊運(yùn)雜費(fèi)支付管理:由財(cái)務(wù)中心資金部提出支付建議計(jì)劃,交業(yè)務(wù)主管部門(mén)確認(rèn),經(jīng)公司主管副總裁審核后,報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部,按資金預(yù)算管理規(guī)定報(bào)批執(zhí)行。
2、各公司應(yīng)付材料款及代墊運(yùn)雜費(fèi)支付管理:由各公司計(jì)財(cái)部提出支付建議計(jì)劃,交各公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)確認(rèn),經(jīng)各公司執(zhí)行經(jīng)理審核后, 報(bào)各公司計(jì)財(cái)部,按資金預(yù)算管理規(guī)定報(bào)批執(zhí)行。
3、支付建議計(jì)劃必須包括“年初余額、本年應(yīng)付、本年已付、期末余額、支付率、財(cái)務(wù)支付建議計(jì)劃、主管部門(mén)調(diào)整計(jì)劃、調(diào)整原因說(shuō)明”項(xiàng)目。
4、對(duì)于批準(zhǔn)計(jì)劃未執(zhí)行的,需在月度資金運(yùn)行報(bào)告中加以說(shuō)明,并在次月計(jì)劃中滾動(dòng)安排。
5、各項(xiàng)稅款、利息費(fèi)用等支付必須按規(guī)定填制付款憑單,由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后方可支付。
稅款繳納原則上不得超出應(yīng)交稅金期末余額,確需預(yù)交稅款或支付稅款滯納金、罰款等營(yíng)業(yè)外支出,需向財(cái)務(wù)中心資金部提出申請(qǐng),待財(cái)務(wù)中心主任批準(zhǔn)后方可支付。
6、其他未盡的支付事項(xiàng),參照以上規(guī)定辦理。
7、各公司日常資金支付,應(yīng)依據(jù)明細(xì)資金計(jì)劃辦理。
審批權(quán)限設(shè)定如下:
水泥熟料生產(chǎn)線(xiàn)單筆支付金額超過(guò)10萬(wàn)元(含10萬(wàn)元),粉磨站及其他公司單筆支付金額超過(guò)5萬(wàn)元(含5萬(wàn)元)的業(yè)務(wù),必須報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后方可安排支付。
財(cái)務(wù)經(jīng)理不在現(xiàn)場(chǎng)時(shí),可序時(shí)電傳審簽支付,然后補(bǔ)簽原件。
水泥熟料生產(chǎn)線(xiàn)單筆支付金額在10萬(wàn)元以?xún)?nèi),粉磨站及其他公司單筆支付金額在5萬(wàn)元以?xún)?nèi)的業(yè)務(wù),經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理授權(quán)后,可按規(guī)定程序支付。
8、原則上不得計(jì)劃外付款。
但因各公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)臨時(shí)需要等特殊情況需計(jì)劃外支付時(shí),按以下審批程序辦理:
①單筆金額不超過(guò)20萬(wàn)元的,由財(cái)務(wù)經(jīng)理審簽支付。
全月不超過(guò)3筆。
②單筆金額超過(guò)20萬(wàn)元但不超過(guò)50萬(wàn)元的,必須報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部審批后,由財(cái)務(wù)經(jīng)理審簽支付。
全月不超過(guò)2筆。
③單筆金額超過(guò)50萬(wàn)元的,必須經(jīng)財(cái)務(wù)中心資金部呈報(bào)財(cái)務(wù)中心主任審批后,由財(cái)務(wù)經(jīng)理審簽支付。
拓展閱讀:
國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金管理辦法解讀【2】
為加強(qiáng)和改進(jìn)中央財(cái)政文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金管理,提高財(cái)政資金使用效益,財(cái)政部、國(guó)家文物局頒布了《國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)。
為便于更好地了解《辦法》制定的背景,國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的定義、范圍,記者走訪(fǎng)了有關(guān)專(zhuān)家。
一、《辦法》制定的背景
經(jīng)過(guò)第三次不可移動(dòng)文物普查,以及正在有序開(kāi)展的第一次可移動(dòng)文物普查,我國(guó)文化遺產(chǎn)資源處于逐年上升的趨勢(shì)。
目前,我國(guó)已擁有聯(lián)合國(guó)教科文組織認(rèn)定的世界遺產(chǎn)45處,其中世界文化遺產(chǎn)31處、世界文化與自然混合遺產(chǎn)4處;國(guó)務(wù)院已批復(fù)公布七批全國(guó)重點(diǎn)文物保護(hù)單位,共計(jì)4295處。
此外,我國(guó)還有博物館3020座,國(guó)有博物館收藏文物2864萬(wàn)多件。
同時(shí),國(guó)家對(duì)文物保護(hù)工作的投入也在相應(yīng)增加,僅就中央對(duì)地方文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金而言,2023年11億元、2023年12億元、2023年40億元、2023年65億元、2023年預(yù)算安排70億元。
為加強(qiáng)財(cái)政資金管理,更好地滿(mǎn)足文物保護(hù)工作的需要,應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善資金管理辦法,規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)資金分配和使用,提高財(cái)政資金使用效益。
自2023年起,財(cái)政部教科文司會(huì)同國(guó)家文物局辦公室經(jīng)過(guò)充分調(diào)研和多次征求意見(jiàn),對(duì)原有的《國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)使用管理辦法》(財(cái)教[2001]351號(hào))和《大遺址保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》(財(cái)教[2005]135號(hào))進(jìn)行了合并和修改,起草并頒布了《國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金管理辦法》。
二、什么是國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金
國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金”)是中央財(cái)政為支持全國(guó)重點(diǎn)文物保護(hù)工作、促進(jìn)文物事業(yè)發(fā)展而設(shè)立的具有專(zhuān)門(mén)用途的補(bǔ)助資金。
專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的年度預(yù)算,根據(jù)國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)工作總體規(guī)劃、年度工作計(jì)劃及中央財(cái)政財(cái)力情況確定。
專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的管理與使用堅(jiān)持“規(guī)劃先行、保障重點(diǎn)、中央補(bǔ)助、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則。
專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金用于補(bǔ)助地方的,適當(dāng)向民族地區(qū)、邊遠(yuǎn)地區(qū)、貧困地區(qū)傾斜。
專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金實(shí)行項(xiàng)目管理。
財(cái)政部和國(guó)家文物局共同建立專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金項(xiàng)目庫(kù)。
專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的管理和使用應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度,并接受財(cái)政、審計(jì)、文物等部門(mén)的監(jiān)督和檢查。
三、專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的補(bǔ)助范圍
專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的補(bǔ)助范圍主要包括:全國(guó)重點(diǎn)文物保護(hù)單位保護(hù)、大遺址保護(hù)、世界文化遺產(chǎn)保護(hù)、考古調(diào)查、可移動(dòng)文物保護(hù)等,并詳細(xì)規(guī)定了支出內(nèi)容。
對(duì)非國(guó)有的全國(guó)重點(diǎn)文物保護(hù)單位,可在其項(xiàng)目完成并經(jīng)過(guò)評(píng)估驗(yàn)收后,申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)資金給予適當(dāng)補(bǔ)助。
《辦法》特別強(qiáng)調(diào),專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的使用范圍不包括:征地拆遷、基本建設(shè)、日常養(yǎng)護(hù)、應(yīng)急搶險(xiǎn)、超出文物本體保護(hù)范圍的環(huán)境整治支出、文物征集以及中央與地方共建國(guó)家級(jí)重點(diǎn)博物館的各項(xiàng)支出。
《辦法》規(guī)定,專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資等支出,不得用于各種工資福利性支出,不得用于償還債務(wù),不得用于國(guó)家規(guī)定禁止列入的其他支出。
四、專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的申報(bào)程序
項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)當(dāng)按照要求填報(bào)《國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金申請(qǐng)書(shū)》和文物保護(hù)項(xiàng)目預(yù)(概)算文本,根據(jù)行政隸屬關(guān)系和規(guī)定程序逐級(jí)申報(bào)。
其中:
(一)項(xiàng)目實(shí)施單位隸屬于中央部門(mén)的,應(yīng)當(dāng)逐級(jí)報(bào)送至中央主管部門(mén)審核同意后,報(bào)財(cái)政部和國(guó)家文物局。
(二)項(xiàng)目實(shí)施單位隸屬于地方的,應(yīng)當(dāng)逐級(jí)報(bào)送至省級(jí)財(cái)政部門(mén)和省級(jí)文物行政部門(mén)共同進(jìn)行審核匯總后,報(bào)財(cái)政部和國(guó)家文物局。
項(xiàng)目實(shí)施單位主管部門(mén)屬于非文物系統(tǒng)的,應(yīng)當(dāng)由其主管部門(mén)審核同意后報(bào)同級(jí)財(cái)政部門(mén)和文物部門(mén),由財(cái)政部門(mén)和文物部門(mén)逐級(jí)上報(bào)。
(三)項(xiàng)目實(shí)施單位為非國(guó)有的,應(yīng)當(dāng)逐級(jí)報(bào)送至所在地方省級(jí)財(cái)政部門(mén)和省級(jí)文物行政部門(mén),由省級(jí)財(cái)政部門(mén)聯(lián)合省級(jí)文物行政部門(mén)對(duì)文物保護(hù)項(xiàng)目完成情況進(jìn)行評(píng)估驗(yàn)收后,報(bào)財(cái)政部和國(guó)家文物局。
五、《辦法》確立專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金管理模式有哪些制度優(yōu)勢(shì)
(一)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的管理實(shí)施項(xiàng)目管理制
與一般的維修項(xiàng)目不同,文物保護(hù)工作具有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性和特殊性。
首先,文物本體體量不一,以全國(guó)重點(diǎn)文物保護(hù)單位為例,大到長(zhǎng)城、故宮,小到大金得勝陀頌碑(石碑全高328厘米,碑身高177厘米,寬85厘米,厚31厘米),都在補(bǔ)助范圍之內(nèi);其次是文物修復(fù)要秉承“原材料、原工藝、原體量、最小干預(yù)”的原則,在不同時(shí)代、不同材質(zhì)文物保護(hù)維修的時(shí)候,所選取的材料和工藝也不一樣,這就形成了文物保護(hù)項(xiàng)目立項(xiàng)、保護(hù)方案編制和審批、施工、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)中要特別強(qiáng)調(diào)專(zhuān)業(yè)性特點(diǎn)。
因此,《辦法》明確了專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的項(xiàng)目管理制度,體現(xiàn)了文物保護(hù)工作的特點(diǎn),做出更加符合實(shí)際工作的需求。
(二)打破了文化文物行業(yè)和其他行業(yè)的界限和國(guó)有、非國(guó)有的所有制界限
《辦法》將資金補(bǔ)助范圍擴(kuò)大到所有經(jīng)國(guó)務(wù)院公布的全國(guó)重點(diǎn)文物保護(hù)單位(包括中央部門(mén)歸口管理的,如教育部所屬大學(xué)校舍;也包括地方宗教部門(mén)、企業(yè)和個(gè)人管理的)和所有國(guó)有文物收藏單位館藏一、二、三級(jí)珍貴文物保護(hù),基本涵蓋了我國(guó)文物保護(hù)工作的重點(diǎn)。
非國(guó)有全國(guó)重點(diǎn)文物保護(hù)單位(以鄉(xiāng)土建筑為主,多為鄉(xiāng)村和城市傳統(tǒng)街區(qū)的民宅)往往還在發(fā)揮使用功能,在使用過(guò)程中因要以文物保護(hù)的要求管理,會(huì)對(duì)使用造成一些限制,對(duì)它們的專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)助可以看做是國(guó)家對(duì)限制私權(quán)的補(bǔ)償,彰顯了文物保護(hù)政策的人性化。
(三)合理劃分文物保護(hù)各方參與者的責(zé)任
文物是中華民族的共同財(cái)富,加強(qiáng)文物保護(hù)工作涉及國(guó)家和民族全局性利益。
根據(jù)《文物保護(hù)法》,地方各級(jí)人民政府負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)的文物保護(hù)工作,但由于文物保護(hù)工作具有很強(qiáng)的跨區(qū)域性質(zhì)、效益外溢特征十分明顯,中央政府必須切實(shí)承擔(dān)起管理責(zé)任,對(duì)地方文物保護(hù)工作予以規(guī)范、指導(dǎo)和支持。
同時(shí),鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資金投入文物保護(hù)領(lǐng)域,形成全社會(huì)參與文物保護(hù)的多元化投入機(jī)制。
《辦法》重新確定了中央財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目預(yù)算審核、下達(dá)、監(jiān)督和績(jī)效評(píng)價(jià)等職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程。
除財(cái)政部和國(guó)家文物局外,文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金管理還涉及中央有關(guān)部門(mén)、地方各級(jí)財(cái)政部門(mén)、文物部門(mén)和文物保護(hù)項(xiàng)目實(shí)施單位等各個(gè)方面。
此次修訂辦法,對(duì)原有的相關(guān)條款進(jìn)行了修改和補(bǔ)充,進(jìn)一步明確了各自的管理責(zé)任。
(四)強(qiáng)化了資金管理和監(jiān)督評(píng)價(jià)
根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政管理要求,對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金撥付、預(yù)算調(diào)整、開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、政府采購(gòu)、結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、國(guó)有資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等管理進(jìn)行了規(guī)定。
明確專(zhuān)項(xiàng)資金管理實(shí)行年度財(cái)務(wù)報(bào)告制度、結(jié)項(xiàng)財(cái)務(wù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告制度,未能通過(guò)結(jié)項(xiàng)財(cái)務(wù)驗(yàn)收的項(xiàng)目應(yīng)報(bào)財(cái)政部和國(guó)家文物局按照規(guī)定進(jìn)行處理。
同時(shí),強(qiáng)調(diào)建立健全專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用的監(jiān)督檢查機(jī)制和績(jī)效評(píng)價(jià)制度。
財(cái)政部會(huì)同國(guó)家文物局采取委托財(cái)政部駐各地財(cái)政監(jiān)察專(zhuān)員辦事處或中介機(jī)構(gòu)等方式對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)。
檢查或評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后年度專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。
專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)辦法將另行制定。
六、需要說(shuō)明的幾個(gè)問(wèn)題
(一)如何理解國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金使用和管理上的特點(diǎn)
國(guó)家財(cái)政、文物部門(mén)和各級(jí)地方政府經(jīng)過(guò)實(shí)踐探索、形成的中央文物保護(hù)資金專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付管理機(jī)制,探索資金管理使用方向明確、實(shí)施便捷、效率值高等突出特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì),既可針對(duì)文物保護(hù)項(xiàng)目實(shí)際需求妥善解決文物保護(hù)輕重緩急的排序問(wèn)題,又可及時(shí)有效地開(kāi)展重點(diǎn)文物保護(hù)搶救工程,使一大批珍貴文物得以安全保護(hù)和永續(xù)傳承。
而將現(xiàn)有專(zhuān)項(xiàng)資金統(tǒng)一合并為“國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金”是財(cái)政部、國(guó)家文物局貫徹《國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革和職能轉(zhuǎn)變方案》“完善財(cái)政支付制度,大幅度減少、合并中央對(duì)地方專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目”的重要舉措。
(二)如何理解《辦法》相對(duì)于以前政策的創(chuàng)新性
隨著文物保護(hù)工作的不斷深入,我國(guó)文物保護(hù)管理的理念也在不斷創(chuàng)新和完善。
一方面,文物保護(hù)的廣度和深度不斷擴(kuò)大,包括工業(yè)遺產(chǎn)、水下遺產(chǎn)、線(xiàn)型遺產(chǎn)、文化景觀(guān)等都成為文物保護(hù)重要內(nèi)容,文物科技保護(hù)水平逐步提高,中外交流日益緊密,文物保護(hù)對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的貢獻(xiàn)作用明顯增強(qiáng);另一方面,文物行政管理部門(mén)也在轉(zhuǎn)變管理職能,不僅注重于管理本系統(tǒng)所屬的文物保護(hù)單位、博物館等,而是面向全社會(huì)履行行政管理職能,通過(guò)制定和完善相關(guān)政策、法規(guī),加強(qiáng)宣傳和監(jiān)管等,推動(dòng)形成全社會(huì)共同保護(hù)文化遺產(chǎn)的強(qiáng)大合力和長(zhǎng)效機(jī)制。
文物保護(hù)管理理念的創(chuàng)新對(duì)加強(qiáng)文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金管理提出了新的要求,需要修訂和完善原有的管理辦法,打破行政隸屬關(guān)系和文物形態(tài)的界限,進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政支持范圍,使其更加適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的要求。
第2篇 某花園專(zhuān)項(xiàng)維修資金使用管理辦法
z花園專(zhuān)項(xiàng)維修資金使用管理辦法(2009)
為了加強(qiáng)對(duì)jy花園小區(qū)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的管理,保障本建筑區(qū)劃內(nèi)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修和正常使用,維護(hù)專(zhuān)項(xiàng)維修資金所有者的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《物業(yè)管理?xiàng)l例》、《北京市專(zhuān)項(xiàng)維修資金使用管理辦法(試行)》等國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī),制定本管理辦法。本建筑區(qū)劃內(nèi)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的使用、管理、續(xù)籌和監(jiān)督,適用本辦法。
1定義
1.1專(zhuān)項(xiàng)維修資金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“維修資金”):是指業(yè)主繳存的,專(zhuān)項(xiàng)用于本建筑區(qū)劃內(nèi)物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿(mǎn)后的維修工程。業(yè)主繳存的維修資金屬于業(yè)主所有。
1.2物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備:是指本建筑區(qū)劃內(nèi)屬全體業(yè)主或部分業(yè)主共同所有且共同使用的部位及設(shè)施設(shè)備。
1.3物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修工程:是指除日常運(yùn)行維修養(yǎng)護(hù)范圍以外的中修、大修以及更新、改造。
1.4本建筑區(qū)劃維修資金賬戶(hù)的日常管理人:可依照業(yè)主大會(huì)會(huì)議決議委托業(yè)主委員會(huì)配備專(zhuān)業(yè)人員負(fù)責(zé)管理賬戶(hù);也可依照業(yè)主大會(huì)會(huì)議決議委托物業(yè)服務(wù)企業(yè)或會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行管理。
2維修資金的開(kāi)戶(hù)
2.1業(yè)主大會(huì)以業(yè)主委員會(huì)開(kāi)立維修資金賬戶(hù),應(yīng):
2.1.1召開(kāi)業(yè)主大會(huì)會(huì)議表決并通過(guò)《北京市朝陽(yáng)區(qū)jy花園專(zhuān)項(xiàng)維修資金使用管理辦法》(本辦法)。
2.1.2確定以業(yè)主委員會(huì)的名義開(kāi)立本建筑區(qū)劃維修資金專(zhuān)用賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行(分支機(jī)構(gòu))。
2.1.3確定本建筑區(qū)劃維修資金賬戶(hù)的日常管理人。
2.1.4確定由業(yè)主委員會(huì)主任、副主任作為本建筑區(qū)劃維修資金專(zhuān)用賬戶(hù)的責(zé)任人。
2.2業(yè)主委員會(huì)應(yīng)在由業(yè)主大會(huì)選定的開(kāi)戶(hù)銀行(分支機(jī)構(gòu)),開(kāi)立本建筑區(qū)劃維修資金專(zhuān)用賬戶(hù),并接受所在地市、各區(qū)縣建設(shè)委員會(huì)等主管部門(mén)的監(jiān)督。
2.3業(yè)主委員會(huì)只能在一家銀行(分支機(jī)構(gòu))開(kāi)立一個(gè)維修資金專(zhuān)用賬戶(hù)。該專(zhuān)用賬戶(hù)按房屋戶(hù)門(mén)號(hào)設(shè)立明細(xì)戶(hù)。賬戶(hù)開(kāi)立后,原則上不得變更開(kāi)戶(hù)行;確需變更的,須經(jīng)業(yè)主大會(huì)決議通過(guò)。
2.4本建筑區(qū)劃維修資金專(zhuān)用賬戶(hù)開(kāi)立后,業(yè)主委員會(huì)應(yīng)于3個(gè)工作日內(nèi),登錄北京市專(zhuān)項(xiàng)維修資金管理系統(tǒng)(**)進(jìn)行用戶(hù)注冊(cè)登記,并將開(kāi)戶(hù)資料報(bào)送市資金中心區(qū)縣管理部備案。
2.5本建筑區(qū)劃維修資金,由業(yè)主委員會(huì)向代管的市居住小區(qū)管理辦公室(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市小區(qū)辦”)申請(qǐng),并在與市小區(qū)辦簽訂移交協(xié)議的7個(gè)工作日后,核查維修資金專(zhuān)用賬戶(hù)中的本建筑區(qū)劃專(zhuān)項(xiàng)維修資金劃轉(zhuǎn)情況。
3維修資金專(zhuān)用賬戶(hù)的管理及維修資金的使用
3.1本建筑區(qū)劃維修資金賬戶(hù)的日常管理人負(fù)責(zé)本小區(qū)維修資金存取款、記賬、對(duì)賬、分?jǐn)偤怂慵笆芾碜兏鼧I(yè)務(wù)等日常管理工作。全體業(yè)主及業(yè)主委員會(huì)負(fù)責(zé)維修資金使用的監(jiān)督工作。
3.1.1業(yè)主委員會(huì)應(yīng)委托本建筑區(qū)劃維修資金賬戶(hù)的日常管理人每月就由開(kāi)戶(hù)銀行(分支機(jī)構(gòu))向業(yè)主委員會(huì)發(fā)出的對(duì)賬單,核對(duì)維修資金專(zhuān)用賬戶(hù)的賬目。
3.1.2業(yè)主委員會(huì)應(yīng)每月與開(kāi)戶(hù)銀行核對(duì)維修資金賬目,并應(yīng)至少每半年一次向業(yè)主公布已發(fā)生的維修工程項(xiàng)目、維修費(fèi)用、分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)及資金使用管理的其他有關(guān)情況。
3.1.3業(yè)主委員會(huì)可委托具有專(zhuān)業(yè)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)代理維修資金使用涉及的維修工程可行性研究、預(yù)決算審核、施工質(zhì)量驗(yàn)收、費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)的審核等。業(yè)主委員會(huì)應(yīng)就委托事項(xiàng)、委托費(fèi)用及費(fèi)用來(lái)源等事項(xiàng)簽訂書(shū)面協(xié)議。委托費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定執(zhí)行且在業(yè)主大會(huì)經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算內(nèi)。如超過(guò)年度預(yù)算,依《北京市朝陽(yáng)區(qū)jy花園小區(qū)業(yè)主大會(huì)議事規(guī)則》中規(guī)定執(zhí)行。
3.2維修資金使用原則及范圍:
3.2.1維修資金使用管理遵循“專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ),業(yè)主決策,專(zhuān)款專(zhuān)用,核算到戶(hù)”的原則。
3.2.2維修資金應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)用于物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿(mǎn)后的維修工程,不得挪作他用。保修期內(nèi)的維修責(zé)任按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
3.2.3下列費(fèi)用不得從維修資金中列支:
3.2.3.1依法應(yīng)當(dāng)由建設(shè)單位或者施工單位承擔(dān)的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備維修、更新和改造費(fèi)用;
3.2.3.2依法應(yīng)當(dāng)由相關(guān)單位承擔(dān)的供水、供電、供氣、供熱、通訊、有線(xiàn)電視等管線(xiàn)和設(shè)施設(shè)備的維修、養(yǎng)護(hù)費(fèi)用;
3.2.3.3應(yīng)當(dāng)由責(zé)任人承擔(dān)的因人為損壞共用部位、共用設(shè)施設(shè)備所需的修復(fù)費(fèi)用;
3.2.3.4根據(jù)物業(yè)服務(wù)合同約定,應(yīng)當(dāng)由物業(yè)服務(wù)企業(yè)承擔(dān)的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修和養(yǎng)護(hù)費(fèi)用。
3.2.4業(yè)主大會(huì)可根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定,決議沉淀部分維修資金的增值存儲(chǔ)計(jì)劃;或者在保證維修資金正常使用的前提下,決議在一級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)國(guó)債并持有到期;嚴(yán)禁將維修資金挪作他用。
3.2.4.1利用業(yè)主交存的維修資金購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的,應(yīng)經(jīng)占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上業(yè)主同意。
3.2.4.2禁止利用維修資金從事國(guó)債回購(gòu)、委托理財(cái)業(yè)務(wù)或者將購(gòu)買(mǎi)的國(guó)債用于質(zhì)押、抵押等擔(dān)保行為。
3.2.5下列資金應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入維修資金專(zhuān)用賬戶(hù)滾存使用:
3.2.5.1維修資金的存儲(chǔ)利息;
3.2.5.2維修資金購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的增值收益;
3.2.5.3共用部位、共用設(shè)施設(shè)備進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的業(yè)主所得收益,但業(yè)主大會(huì)另有決定的除外;
3.2.5.4共用設(shè)施設(shè)備報(bào)廢后回收的殘值。
3.3維修資金使用的分?jǐn)傇瓌t:
3.3.1建筑區(qū)劃內(nèi)、樓宇外立面的維修工程費(fèi)用由建筑區(qū)劃內(nèi)全體業(yè)主按所擁有建筑面積的比例分?jǐn)偂?/p>
3.3.2樓宇內(nèi)的維修工程費(fèi)用由該幢樓宇全體業(yè)主按所擁有建筑面積的比例分?jǐn)偂?/p>
3.3.3一幢樓宇有兩個(gè)或兩個(gè)以上單元門(mén)的,專(zhuān)屬一個(gè)單元業(yè)主的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備,維修工程費(fèi)用由該單元全體業(yè)主按所擁有建筑面積的比例分?jǐn)偂?/p>
3.3.4專(zhuān)屬一個(gè)樓層業(yè)主的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備,維修和更新、改造費(fèi)用由該樓層全體業(yè)主按所擁有建筑面積的比例分?jǐn)偂?/p>
3.3.5共用部位、共用設(shè)施設(shè)備維修工程,涉及可以出售但尚未售出的住宅、非住宅的,開(kāi)發(fā)建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按照尚未售出的住宅、非住宅的建筑面積,分?jǐn)偩S修工程費(fèi)用。
3.3.6未建立及尚未補(bǔ)建、續(xù)籌維修資金的,建筑區(qū)劃內(nèi)發(fā)生中修、大修及更新、改造時(shí)所需分?jǐn)偟木S修費(fèi)用,由相關(guān)住宅、非住宅業(yè)主承擔(dān)。
3.4維修資金使用的條件:
3.4.1業(yè)主委員會(huì)應(yīng)將由物業(yè)服務(wù)企業(yè)于每年年底提交的物業(yè)共用部位共用設(shè)施設(shè)備維修計(jì)劃、編制費(fèi)用預(yù)算和分?jǐn)偯骷?xì),在
建筑區(qū)劃內(nèi)向全體業(yè)主公示。
3.4.1.1涉及建筑區(qū)劃內(nèi)全體業(yè)主的維修工程,業(yè)主委員會(huì)應(yīng)當(dāng)組織召開(kāi)業(yè)主大會(huì)會(huì)議,并經(jīng)占建筑區(qū)劃內(nèi)業(yè)主總投票權(quán)數(shù)三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主表決通過(guò)后實(shí)施;
3.4.1.2涉及部分樓宇、單元、樓層的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修工程,業(yè)主委員會(huì)應(yīng)當(dāng)組織召開(kāi)所涉及范圍內(nèi)業(yè)主會(huì)議,經(jīng)所涉及范圍內(nèi)業(yè)主總投票權(quán)數(shù)三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主表決通過(guò)后實(shí)施。
3.4.2業(yè)主委員會(huì)應(yīng)依照業(yè)主大會(huì)決議,按分?jǐn)偯骷?xì)核對(duì)所涉及業(yè)主個(gè)人賬戶(hù)內(nèi)的維修資金余額是否足以支付。對(duì)于不足支付的,業(yè)主委員會(huì)應(yīng)在3日內(nèi)公示需補(bǔ)足維修資金的業(yè)主名單及所需金額,待資金到位后可按本辦法第3.5條的規(guī)定組織實(shí)施。
3.5維修資金使用的程序:
3.5.1經(jīng)業(yè)主大會(huì)授權(quán),業(yè)主委員會(huì)可委托物業(yè)服務(wù)企業(yè)組織施工及驗(yàn)收,并依法確定施工單位,簽訂施工合同等。
3.5.2業(yè)主委員會(huì)可委托物業(yè)服務(wù)企業(yè)持相關(guān)材料到銀行辦理資金預(yù)支或結(jié)算手續(xù):
3.5.2.1到銀行辦理資金預(yù)支手續(xù)時(shí)應(yīng)提交維修資金預(yù)支用備案表、維修工程施工合同及維修費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表等;
3.5.2.2工程竣工驗(yàn)收合格后到銀行辦理資金結(jié)算手續(xù)時(shí)應(yīng)提交維修費(fèi)用決算單、維修費(fèi)用發(fā)票、最終維修費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表、費(fèi)用決算分戶(hù)調(diào)整表等。
3.5.3維修資金賬戶(hù)須使用信匯憑證或電匯憑證結(jié)算,不得支取現(xiàn)金,不得使用其他票據(jù)或者結(jié)算憑證。用于支付維修工程費(fèi)用的維修資金只能支付到已在銀行備案的施工單位或物業(yè)公司賬戶(hù)中。
3.6維修資金的續(xù)籌
3.6.1如一幢樓房或一戶(hù)業(yè)主的維修資金經(jīng)使用后,不足首次歸集額的30%時(shí),業(yè)主委員會(huì)應(yīng)提醒業(yè)主續(xù)籌。
3.6.2維修資金的續(xù)籌標(biāo)準(zhǔn)及辦法應(yīng)由業(yè)主大會(huì)決定,續(xù)籌金額一般應(yīng)由業(yè)主按所擁有的建筑面積比例分?jǐn)偂?/p>
3.6.3續(xù)籌資金必須交到維修資金專(zhuān)用賬戶(hù),存入業(yè)主明細(xì)戶(hù)。
3.7維修資金賬戶(hù)的變更
3.7.1業(yè)主大會(huì)、業(yè)主委員會(huì)合并、分立或撤銷(xiāo)時(shí),應(yīng)委托本建筑區(qū)劃維修資金賬戶(hù)的日常管理人憑合并、分立或撤銷(xiāo)證明材料及業(yè)主資金明細(xì)戶(hù)清單,到市資金中心區(qū)縣管理部申請(qǐng)辦理合并、分立或撤銷(xiāo)業(yè)主委員會(huì)賬戶(hù)手續(xù);并憑區(qū)縣建委出具的備案證明到開(kāi)戶(hù)銀行辦理賬戶(hù)的合并、分立或者撤消,進(jìn)行相應(yīng)維修資金的劃轉(zhuǎn)。
3.7.2因業(yè)主委員會(huì)發(fā)生變更引起銀行賬戶(hù)或者銀行預(yù)留印鑒發(fā)生變化的,必須及時(shí)到銀行辦理賬戶(hù)變更手續(xù)。未及時(shí)辦理變更手續(xù)的,賬戶(hù)內(nèi)的維修資金不得支取使用。
4維修資金的緊急支取預(yù)案
4.1啟動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)維修資金應(yīng)急支取的條件:
4.1.1政府有行政裁決權(quán)利的部門(mén)下達(dá)的書(shū)面行政裁定書(shū),并在本建筑區(qū)劃內(nèi)公示。
4.1.2政府無(wú)行政裁決權(quán)利的部門(mén)提出的書(shū)面意見(jiàn),并在本建筑區(qū)劃內(nèi)公示。
4.1.3本建筑區(qū)劃內(nèi)居民會(huì)議或居民代表會(huì)議授權(quán)居民委員會(huì)做出的書(shū)面指導(dǎo)意見(jiàn),并在本建筑區(qū)劃內(nèi)公示。
4.1.4業(yè)主委員會(huì)決議認(rèn)為必須使用的,但應(yīng)有除本建筑區(qū)劃內(nèi)的物業(yè)服務(wù)企業(yè)外的第三方中介機(jī)構(gòu)書(shū)面認(rèn)同意見(jiàn)。
4.2對(duì)符合本辦法第4.1條規(guī)定的緊急情況,業(yè)主委員會(huì)應(yīng)依照物業(yè)服務(wù)企業(yè)公示的分?jǐn)偯骷?xì)核對(duì)所涉及業(yè)主個(gè)人賬戶(hù)內(nèi)的維修資金余額是否足以支付。對(duì)于不足支付的,業(yè)主委員會(huì)應(yīng)在3日內(nèi)公示需補(bǔ)足維修資金的業(yè)主名單及所需金額。如公示后5日內(nèi)資金未到位,由物業(yè)服務(wù)企業(yè)墊付并補(bǔ)足資金。被墊付人除應(yīng)償還該資金外,還需支付應(yīng)償還總金額日千分之*的滯納金,滯納金歸全體利益關(guān)系人所有。
4.3專(zhuān)項(xiàng)維修資金應(yīng)急支取的辦法:
4.3.1業(yè)主委員會(huì)應(yīng)對(duì)由物業(yè)服務(wù)企業(yè)委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)維修工程的必要性及費(fèi)用預(yù)算出具的鑒定報(bào)告進(jìn)行審核,且決議同意后,由業(yè)委會(huì)或物業(yè)服務(wù)企業(yè)通報(bào)區(qū)建委小區(qū)辦(物業(yè)科)、屬地街道辦事處、居委會(huì);并在居委會(huì)監(jiān)督下,將物業(yè)服務(wù)企業(yè)根據(jù)上述鑒定報(bào)告制定的費(fèi)用預(yù)算、維修費(fèi)用按戶(hù)分?jǐn)偯骷?xì)表等,在維修工程涉及業(yè)主的公共活動(dòng)區(qū)域予以公告。鑒定費(fèi)用可計(jì)入本次維修工程成本。
4.3.2物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法確定施工單位,簽訂施工合同。
4.3.3物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)持資金支用申請(qǐng)、資金預(yù)支用備案表、業(yè)主委員會(huì)決議、專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)鑒定報(bào)告、維修費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表、維修資金交納情況統(tǒng)計(jì)表、施工合同等材料,按照開(kāi)戶(hù)銀行(分支機(jī)構(gòu))規(guī)定的程序辦理維修資金(提前)支取手續(xù);業(yè)委會(huì)開(kāi)立尚未開(kāi)立維修資金賬戶(hù)的,由物業(yè)服務(wù)企業(yè)持上述文件材料,到市小區(qū)辦或市資金中心區(qū)縣管理部辦理資金預(yù)支手續(xù)。
4.3.4工程竣工驗(yàn)收合格后,物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)持維修費(fèi)用決算單、維修費(fèi)用發(fā)票、最終維修費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表、費(fèi)用決算分戶(hù)調(diào)整表等到市小區(qū)辦、市資金中心區(qū)縣管理部或開(kāi)戶(hù)銀行(分支機(jī)構(gòu))辦理資金結(jié)算手續(xù)。
5維修資金的查詢(xún)、轉(zhuǎn)讓和提余
5.1業(yè)主可憑由銀行按規(guī)定向業(yè)主提供的維修資金查詢(xún)卡查詢(xún)個(gè)人賬戶(hù)內(nèi)維修資金收支情況。
5.2業(yè)主可通過(guò)登錄北京市專(zhuān)項(xiàng)維修資金系統(tǒng)(*)查詢(xún)個(gè)人維修資金的交納、費(fèi)用分?jǐn)偂⒅в谩⒔Y(jié)息及余額等情況。
5.3業(yè)主變更時(shí),原業(yè)主或變更后的業(yè)主應(yīng)持房屋轉(zhuǎn)讓合同、維修資金過(guò)戶(hù)協(xié)議、雙方身份證明及維修資金交款憑證到市資金中心區(qū)縣管理部辦理變更手續(xù)。維修資金由轉(zhuǎn)讓雙方按明細(xì)戶(hù)內(nèi)賬面余額進(jìn)行結(jié)算,或從其約定。
5.4因拆遷或其他原因造成房屋滅失的,業(yè)主應(yīng)到市資金中心區(qū)縣管理部辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù),提取明細(xì)戶(hù)賬面余額。
6維修資金的追討
6.1業(yè)主未按規(guī)定或業(yè)主大會(huì)決議續(xù)籌、補(bǔ)建或使用維修資金的,業(yè)主委員會(huì)或其他利益關(guān)系人可以向人民法院起訴。
6.2物業(yè)服務(wù)企業(yè)挪用維修資金的,業(yè)主委員會(huì)可書(shū)面提請(qǐng)物業(yè)管理行政部門(mén)按照《物業(yè)管理?xiàng)l例》的規(guī)定,追回挪用的維修資金。
6.3業(yè)主委員會(huì)挪用維修資金的,依法追究責(zé)任人的責(zé)任。
7附則
7.1本辦法如有與法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件相抵觸的條款,且被人民法院確認(rèn)無(wú)效的,該條款無(wú)效,但不影響其它條款的有效性。本辦法業(yè)主委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
7.2本辦法經(jīng)業(yè)主大會(huì)依照《北京市朝陽(yáng)區(qū)jy花園小區(qū)業(yè)主大會(huì)議事規(guī)則》表決通過(guò)之日起施行。
7.3此后本辦法的修改,須按《北京市朝陽(yáng)區(qū)jy花園小區(qū)業(yè)主大會(huì)議事規(guī)則》組織召開(kāi)業(yè)主大會(huì)會(huì)議,并經(jīng)決議通過(guò)。本辦法的修正案被通過(guò)后,由業(yè)主委員會(huì)向全體業(yè)主公告。
第3篇 供電企業(yè)資金調(diào)度管理辦法
為了加強(qiáng)我分公司資金管理,防范風(fēng)險(xiǎn),規(guī)范資金運(yùn)作,提高資金管理的使用效率,發(fā)揮規(guī)模效益,切實(shí)把握企業(yè)理財(cái)?shù)淖灾鳈?quán),根據(jù)有關(guān)法律、規(guī)章以及《國(guó)家電網(wǎng)公司關(guān)于資金管理的若干規(guī)定》等有關(guān)文件,特制定本辦法。
一、本辦法所稱(chēng)的資金是興隆供電分公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中運(yùn)用的各種資金,包括生產(chǎn)成本、基建工程資金、更新改造資金、代管農(nóng)電資產(chǎn)維護(hù)資金、農(nóng)電管理費(fèi)及實(shí)業(yè)公司的重大項(xiàng)目開(kāi)支等。
二、資金調(diào)度管理的基本任務(wù)是:開(kāi)辟資源,挖掘潛力,確保生產(chǎn)建設(shè)的需要;通過(guò)科學(xué)地預(yù)測(cè)、決策和有效的控制與監(jiān)督,不斷提高資金使用效益。
三、資金調(diào)度的原則是:集中管理,綜合平衡,統(tǒng)籌安排,講求效益。
四、建立分公司資金平衡會(huì)制度。
成立資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組,成員由分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員及財(cái)務(wù)科長(zhǎng)組成,資金運(yùn)用的重大決策都由資金領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究決定,要明確各部門(mén)的責(zé)任,做到收支預(yù)算,項(xiàng)目有計(jì)劃,消耗有控制,使用有監(jiān)督。
年初由資金領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定分公司全年資金預(yù)算,可控費(fèi)用預(yù)算,使用有監(jiān)督。
可控費(fèi)用預(yù)算額一經(jīng)下達(dá),各部門(mén)必須按照預(yù)算執(zhí)行,不得突破,并將此納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核內(nèi)容。
分公司每月召開(kāi)資金平衡會(huì),重點(diǎn)研究平衡重大項(xiàng)目的資金安排。會(huì)議由主管財(cái)務(wù)的經(jīng)理主持,資金領(lǐng)導(dǎo)小組成員及相關(guān)人員參加,根據(jù)所屬部門(mén)上報(bào)的資金支出計(jì)劃,進(jìn)行審核和平衡。通過(guò)后,由財(cái)務(wù)科資金調(diào)度平衡結(jié)果下達(dá)各科室,各部門(mén)據(jù)此執(zhí)行。
五、資金調(diào)度的具體要求:
1、可控費(fèi)用年初根據(jù)分公司下達(dá)的各部門(mén)預(yù)算定額,各部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)控制,經(jīng)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后,財(cái)務(wù)科在預(yù)算定額以?xún)?nèi)據(jù)實(shí)列支,年終不予調(diào)整。
2、非可控費(fèi)用及技改資金、代管農(nóng)電資產(chǎn)維護(hù)資金等由各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)的需要,事先寫(xiě)出資金使用計(jì)劃和具體開(kāi)支項(xiàng)目,于每月二十日前上報(bào)各部門(mén)主管經(jīng)理、主管財(cái)務(wù)經(jīng)理及財(cái)務(wù)科各一份,在每月召開(kāi)的資金調(diào)度會(huì)上進(jìn)行審核和平衡,經(jīng)調(diào)度會(huì)通過(guò)后由主管財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。
3、各部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行資金調(diào)度制度,及時(shí)反映情況,上下溝通,杜絕無(wú)計(jì)劃、無(wú)預(yù)算事項(xiàng)開(kāi)支。
第4篇 區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貼息資金管理辦法
××區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貼息資金管理辦法
一、總則
第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)貼息資金管理,發(fā)揮技術(shù)改造貼息資金的宏觀(guān)導(dǎo)向和激勵(lì)作用,引導(dǎo)社會(huì)資金投向,結(jié)合全區(qū)技術(shù)改造實(shí)際,特制定《××區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貸款貼息資金管理辦法》。
第二條 對(duì)重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目實(shí)施貼息的目的,是鼓勵(lì)企業(yè)圍繞品種、質(zhì)量、效益進(jìn)行技術(shù)改造,促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化,積極運(yùn)用高新技術(shù),改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè),提高技術(shù)改造項(xiàng)目投資效益,增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。
第三條 本辦法中所稱(chēng)的貼息資金是指財(cái)政補(bǔ)貼給企業(yè)技術(shù)改造貸款項(xiàng)目的資金。
二、貼息資金安排的原則
第四條 區(qū)貼息資金主要安排符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和省、市重點(diǎn)技術(shù)改造貼息導(dǎo)向目錄,經(jīng)國(guó)家、省、市批準(zhǔn)或備案,并列入國(guó)家、省或市技術(shù)改造投資計(jì)劃的重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目。根據(jù)擇優(yōu)扶強(qiáng)原則,重點(diǎn)支持產(chǎn)品技術(shù)含量高、帶動(dòng)性強(qiáng)、對(duì)本區(qū)經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)升級(jí)作用大的項(xiàng)目;優(yōu)先安排省或市、區(qū)重點(diǎn)企業(yè)、成長(zhǎng)型企業(yè)和高科技企業(yè)的技術(shù)改造項(xiàng)目;優(yōu)先安排經(jīng)濟(jì)效益好、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)高、有良好信譽(yù)的利稅大戶(hù)企業(yè)的技術(shù)改造項(xiàng)目。
第五條 堅(jiān)持向省、市兩級(jí)開(kāi)發(fā)園區(qū)傾斜的原則。
第六條 符合上述原則的企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目,使用經(jīng)核準(zhǔn)的銀行貸款,可以向區(qū)申請(qǐng)貼息。
三、貼息條件
第七條 符合以下條件的項(xiàng)目,可以申請(qǐng)區(qū)貼息:
(一)企業(yè)在區(qū)內(nèi)進(jìn)行工商注冊(cè)登記和稅務(wù)登記,并且其稅收入?yún)^(qū)庫(kù);
(二)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,項(xiàng)目經(jīng)區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局登記備案;
(三)項(xiàng)目被列入市級(jí)以上技改項(xiàng)目、技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目等貼息計(jì)劃。
四、貼息的申請(qǐng)程序
第八條 凡需申請(qǐng)貼息的項(xiàng)目均應(yīng)逐級(jí)申報(bào)有關(guān)項(xiàng)目可行性報(bào)告,并經(jīng)有關(guān)部門(mén)備案。項(xiàng)目被列入省、市貼息計(jì)劃后,需進(jìn)行竣工驗(yàn)收合格,在辦理省、市貼息的同時(shí)申報(bào)區(qū)配套貼息。
第九條 凡符合貼息條件的項(xiàng)目,由有關(guān)單位按企業(yè)隸屬關(guān)系向區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局、區(qū)財(cái)政局申報(bào)貼息。具體程序如下:
(一)企業(yè)于每年10月份提出申請(qǐng)。申請(qǐng)時(shí)提供:《技改項(xiàng)目貼息申請(qǐng)表》一式三份(街辦的項(xiàng)目由所在街辦簽署意見(jiàn)),《項(xiàng)目登記備案通知書(shū)》復(fù)印件、銀行貸款進(jìn)帳單復(fù)印件、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證(國(guó)稅、地稅)副本復(fù)印件各二份;
(二)由區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局會(huì)同區(qū)財(cái)政局對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行核查后,并對(duì)照條件和標(biāo)準(zhǔn)提出貼息的初步方案,經(jīng)集體討論后確定貼息方案;
(三)方案報(bào)區(qū)政府分管領(lǐng)導(dǎo)審批;
(四)區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局、財(cái)政局聯(lián)合發(fā)文公布計(jì)劃;
(五)由區(qū)財(cái)政局撥付項(xiàng)目貼息資金。
五、附則
第十條 承擔(dān)貸款貼息項(xiàng)目的單位要認(rèn)真貫徹責(zé)任制,專(zhuān)人負(fù)責(zé),確保項(xiàng)目順利開(kāi)展,按時(shí)竣工。列入年度貼息計(jì)劃的項(xiàng)目,應(yīng)在貼息計(jì)劃下達(dá)之日起1年內(nèi)辦理貼息資金的申領(lǐng)手續(xù),逾期取消貼息資格。
第十一條 各開(kāi)發(fā)區(qū)、街道經(jīng)貿(mào)局和經(jīng)管辦要嚴(yán)格按本辦法組織有關(guān)企業(yè)申報(bào)貼息計(jì)劃,并按要求辦理貼息資金的撥付手續(xù),確保資金及時(shí)足額到位,專(zhuān)項(xiàng)用于技術(shù)改造項(xiàng)目建設(shè),并向區(qū)經(jīng)貿(mào)局報(bào)告項(xiàng)目的執(zhí)行情況。如在項(xiàng)目申報(bào)、實(shí)施和辦理有關(guān)撥付手續(xù)過(guò)程中有弄虛作假、截留占用資金行為的,將取消該項(xiàng)目貼息資格,并追究當(dāng)事者責(zé)任。
第5篇 石油銷(xiāo)售公司大額資金管理辦法
石油銷(xiāo)售公司大額資金管理暫行辦法
第一章 總則
第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)大額資金使用管理,提高資金運(yùn)作效率,提高資金使用透明度,防范資金風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)廉政建設(shè),結(jié)合公司實(shí)際,特制定本辦法。
第二條大額資金使用及監(jiān)管的指導(dǎo)思想和原則。
(一)指導(dǎo)思想:
通過(guò)監(jiān)管促進(jìn)企業(yè)資金使用、管理和決策規(guī)范運(yùn)行,降低資金使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效益,確保國(guó)有資產(chǎn)的保值、增值。
(二)監(jiān)管原則:
1.側(cè)重企業(yè)大額資金使用制度監(jiān)管的原則;
2.依法依規(guī)監(jiān)管的原則;
3.違規(guī)責(zé)任追究的原則。
第三條企業(yè)大額資金使用范圍。
企業(yè)大額資金的使用是指企業(yè)在建設(shè)項(xiàng)目投資、固定資產(chǎn)購(gòu)置、重大物資采購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,一次性投入或支付大額資金(本辦法中的大額資金是指10萬(wàn)元以上的資金項(xiàng)目,另外企業(yè)大額資金企業(yè)大額資金數(shù)額分為較大(10萬(wàn)元至50萬(wàn)元)、特大(50萬(wàn)元至100萬(wàn)元)、巨大(100萬(wàn)元以上)三個(gè)標(biāo)準(zhǔn))的行為。主要包括:企業(yè)新建項(xiàng)目的投資;企業(yè)固定資產(chǎn)的購(gòu)置及改擴(kuò)建;企業(yè)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、置換及變賣(mài);企業(yè)對(duì)外投資、捐贈(zèng)和贊助;企業(yè)對(duì)外經(jīng)濟(jì)擔(dān)保;企業(yè)大額流動(dòng)資金的使用等。
第四條本制度適用于hb公司。
第二章 資金使用管理
第五條大額資金使用管理的前置條件。
(一)投資及工程項(xiàng)目的大額資金使用必須有可行性論證。大額資金使用前,企業(yè)有關(guān)部門(mén)對(duì)涉及的項(xiàng)目必須進(jìn)行科學(xué)審慎的可行性研究論證。重大項(xiàng)目的可行性研究應(yīng)聘請(qǐng)有相應(yīng)資質(zhì)的科研機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)專(zhuān)家進(jìn)行咨詢(xún)或評(píng)估論證。
(二)大額資金使用項(xiàng)目適合招投標(biāo)運(yùn)作的要實(shí)行招投標(biāo)管理。具體建設(shè)項(xiàng)目、技術(shù)改造項(xiàng)目、大宗原材料采購(gòu)項(xiàng)目、企業(yè)資產(chǎn)變賣(mài)項(xiàng)目等必須嚴(yán)格按照相關(guān)法律及集團(tuán)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)。
(三)企業(yè)大額資金使用要實(shí)施預(yù)決算管理。以現(xiàn)金流量為重點(diǎn),對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)施預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核。
(四)有關(guān)項(xiàng)目的會(huì)議決策文件。需報(bào)經(jīng)集團(tuán)備案或?qū)徍说捻?xiàng)目必須取得有關(guān)批復(fù)文件。
第六條大額資金遵照'三重一大'制度執(zhí)行。
大額資金的支出必須遵照'三重一大'制度進(jìn)行,大額資金的使用必須經(jīng)集體討論研究決定,不得違規(guī)操作。
(一)大額資金的使用應(yīng)當(dāng)以會(huì)議的形式,對(duì)職責(zé)權(quán)限內(nèi)的'三重一大'事項(xiàng)作出集體決策。不得以個(gè)別征求意見(jiàn)等方式作出決策,決策會(huì)議符合規(guī)定人數(shù)方可召開(kāi)。與會(huì)人員要充分討論并分別發(fā)表意見(jiàn),主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)最后發(fā)表結(jié)論性意見(jiàn)。會(huì)議決定多個(gè)事項(xiàng)時(shí),應(yīng)逐項(xiàng)研究決定。若存在嚴(yán)重分歧,一般應(yīng)當(dāng)推遲作出決定。
(二)涉及'三重一大'的資金事項(xiàng)需提交會(huì)議集體決策前應(yīng)當(dāng)認(rèn)真調(diào)查研究,經(jīng)過(guò)必要的研究論證程序,充分吸收各方面意見(jiàn)。重大投資和工程建設(shè)項(xiàng)目,應(yīng)當(dāng)事先充分聽(tīng)取有關(guān)專(zhuān)家的意見(jiàn)。決策事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提前告知所有參與決策人員,并為所有參與決策人員提供相關(guān)材料。必要時(shí),可事先聽(tīng)取反饋意見(jiàn)。
(三)會(huì)議決定的事項(xiàng)、過(guò)程、參與人及其意見(jiàn)、結(jié)論等內(nèi)容,應(yīng)當(dāng)完整、詳細(xì)記錄并存檔備查。
(四)決策作出后,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上級(jí)公司有關(guān)機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)決策情況;企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)按照分工組織實(shí)施,并明確落實(shí)部門(mén)和責(zé)任人。參與決策的個(gè)人對(duì)集體決策有不同意見(jiàn),可以保留或者向上級(jí)反映,但在沒(méi)有作出新的決策前,不得擅自變更或者拒絕執(zhí)行。如遇特殊情況需對(duì)決策內(nèi)容作重大調(diào)整,應(yīng)當(dāng)重新按規(guī)定履行決策程序。
第七條大額資金的申請(qǐng)管理
(一)大額資金列入年度預(yù)算項(xiàng)目,嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。
(二)如無(wú)納入年度預(yù)算,需向集團(tuán)提交專(zhuān)項(xiàng)報(bào)批,經(jīng)批準(zhǔn)方可執(zhí)行。
第八條大額資金的支出管理
(一)大額資金根據(jù)誰(shuí)審批誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則,明確審批責(zé)任人、審批權(quán)限及其它人員的工作程序和職責(zé)。
(二)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法規(guī)、規(guī)章、制度,嚴(yán)格財(cái)務(wù)開(kāi)支管理,確保大額資金的正確使用,不得擠占、挪用。
(三)大額資金的管理使用要堅(jiān)持公開(kāi)透明,嚴(yán)禁暗箱操作。重大事項(xiàng)全程實(shí)現(xiàn)公開(kāi)透明,廉潔、優(yōu)質(zhì)、高效工作。
(四)大額資金一律支票或網(wǎng)銀支付,不得使用現(xiàn)金。
(五)大額專(zhuān)項(xiàng)資金必須專(zhuān)款專(zhuān)用,嚴(yán)禁在申請(qǐng)資金過(guò)程中弄虛作假出現(xiàn)套取大額專(zhuān)項(xiàng)資金的行為。
(六)對(duì)于未按審批程序確認(rèn)的大額資金使用,財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒付。財(cái)務(wù)人員對(duì)大額資金使用中出現(xiàn)的違規(guī)行為,有權(quán)予以制止,并向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
第三章 監(jiān)督檢查
第九條大額資金使用監(jiān)管的主要形式。
(一)實(shí)行大額資金使用報(bào)告制度。財(cái)務(wù)部每半年將公司大額資金使用情況向公司管理層報(bào)告一次。重點(diǎn)報(bào)告大額資金使用的決策情況、執(zhí)行情況、使用效果、監(jiān)督檢查等內(nèi)容。
(二)實(shí)行大額資金使用后評(píng)價(jià)制度。重點(diǎn)評(píng)價(jià)大額資金使用的前期決策程序、過(guò)程執(zhí)行控制、效益和效果、可持續(xù)發(fā)展等內(nèi)容。
第十條大額資金使用的監(jiān)督檢查。
(一)財(cái)務(wù)部對(duì)大額資金使用進(jìn)行監(jiān)督檢查,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)資金使用存在違規(guī)情況,應(yīng)停止撥付剩余資金或收回賬戶(hù)中未使用的資金,并追究相關(guān)人員責(zé)任。
(二)大額資金的使用必須進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查,由財(cái)務(wù)部對(duì)大額資金的使用開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查,堅(jiān)決杜絕大額資金的挪用、侵占、貪污等腐敗現(xiàn)象。
第十一條違規(guī)責(zé)任追究。
企業(yè)有下列行為之一的,對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和相關(guān)責(zé)任人要依據(jù)有關(guān)規(guī)定給予處分、問(wèn)責(zé)。構(gòu)成犯罪的,依法移交司法機(jī)關(guān),追究刑事責(zé)任。
(一)企業(yè)大額資金使用,因未做深入調(diào)研,科學(xué)論證,盲目決策,且造成重大經(jīng)濟(jì)損失的。
(二)未經(jīng)批準(zhǔn),使用或借出企業(yè)大額資金的。
(三)為個(gè)人或少數(shù)人利益,隱匿企業(yè)大額資金使用真實(shí)意圖,虛假投資,侵吞國(guó)有資產(chǎn)的。
(四)虛報(bào)、多報(bào)企業(yè)投資項(xiàng)目和規(guī)模,加大企業(yè)資金投入,造成國(guó)有資產(chǎn)流失、浪費(fèi)的。
(五)對(duì)堅(jiān)持原則、拒絕辦理違規(guī)大額資金使用的人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的。
第四章 附則
第十二條本辦法所涉及的內(nèi)容,凡集團(tuán)公司法律法規(guī)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
第十三條本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)最終解釋。
第十四條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第6篇 募集資金使用管理辦法范例
募集資金使用管理辦法
1.目的:為了管好用好募集資金,保證資金的安全和按規(guī)定用途使用,根據(jù)國(guó)家和公司的有關(guān)規(guī)定制定本辦法。2.適用范圍:本規(guī)定適用于公司。3.募集資金使用有關(guān)規(guī)定:3.1必須按公司募集項(xiàng)目承諾的用途使用募集資金。如募集資金實(shí)際用途有變更,必須事先按國(guó)家規(guī)定程序報(bào)批,經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)通過(guò),報(bào)政府有關(guān)部門(mén)和證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)。否則,不能變更募集資金用途。3.2募集資金應(yīng)在項(xiàng)目規(guī)定的額度和時(shí)間內(nèi)使用。每個(gè)募集資金項(xiàng)目在實(shí)施前,都要拿出詳細(xì)的實(shí)施方案,規(guī)定項(xiàng)目所應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)、總投資和完成時(shí)間。財(cái)務(wù)部按經(jīng)批準(zhǔn)的實(shí)施方案、合同和工作進(jìn)度撥付資金。3.3募集資金用于收購(gòu)資產(chǎn)或權(quán)益時(shí),應(yīng)聘請(qǐng)有證券資格的中介機(jī)構(gòu)對(duì)被收購(gòu)資產(chǎn)或權(quán)益進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)。董事會(huì)應(yīng)按規(guī)定及時(shí)向社會(huì)公告。3.4募集資金用于技改或新建工程的項(xiàng)目,應(yīng)組建專(zhuān)門(mén)的工程管理班子。工程管理班子負(fù)責(zé)工程進(jìn)度和質(zhì)量管理,確保工程質(zhì)量并如期完成。重大項(xiàng)目的施工應(yīng)實(shí)行對(duì)外招標(biāo),在保證質(zhì)量的前提下,盡可能地節(jié)約資金,力爭(zhēng)用較少的投入達(dá)到更好的效果。3.5募集資金使用的日常管理:3.5.1由有關(guān)職能部門(mén)(如總工辦、項(xiàng)目實(shí)施小組等)根據(jù)募集資金項(xiàng)目的需要提出實(shí)施方案,報(bào)經(jīng)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理審查批準(zhǔn),再與有關(guān)單位簽訂書(shū)面合同。重大合同的簽訂必須由董事長(zhǎng)簽字;3.5.2財(cái)務(wù)部按募集項(xiàng)目專(zhuān)款專(zhuān)用。暫未使用的資金必須存入公司的銀行帳戶(hù),一律不準(zhǔn)擅自動(dòng)用。支付項(xiàng)目款時(shí),應(yīng)查驗(yàn)合同、工作進(jìn)度的證明、收款單位的收款憑證以及公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人簽注的意見(jiàn)。凡有關(guān)資料不齊和審批手續(xù)不全,財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕支付款項(xiàng);3.5.3公司指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督,特別是對(duì)重大合同簽訂和執(zhí)行情況的監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出處理意見(jiàn);3.5.4對(duì)募集資金使用情況要進(jìn)行定期或不定期的審計(jì)。項(xiàng)目完成時(shí),要進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),審查該項(xiàng)目的資金使用是否合理,投資額是否控制在預(yù)計(jì)總額內(nèi),項(xiàng)目效益是否達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)等;3.5.5按有關(guān)規(guī)定及時(shí)批露募集資金使用情況、項(xiàng)目工作進(jìn)度和項(xiàng)目投產(chǎn)后產(chǎn)生的效益等情況。4.附則:4.1本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。4.2本制度施行后,凡既有的類(lèi)似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。4.3本制度經(jīng)批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。修改時(shí)亦同。
第7篇 公司募集資金管理辦法范本
公司募集資金管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范貴研鉑業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)募集資金的管理和運(yùn)用,保護(hù)投資者的利益,依照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,結(jié)合本公司實(shí)際,特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)募集資金是指公司通過(guò)發(fā)行股票(包括首次公開(kāi)發(fā)行股票以及上市后配股、增發(fā)等再次發(fā)行股票)或發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的方式向社會(huì)公眾投資者募集用于特定用途的資金。
第三條 募集資金的使用應(yīng)堅(jiān)持周密計(jì)劃,精打細(xì)算,規(guī)范運(yùn)作,公開(kāi)透明的原則。
第四條 非經(jīng)公司股東大會(huì)依法作出決議,任何人無(wú)權(quán)改變公司招股說(shuō)明書(shū)或募集資金說(shuō)明書(shū)公告的募集資金使用用途。
第五條 公司應(yīng)負(fù)責(zé)、謹(jǐn)慎使用募集資金,以最低投資成本獲取最大產(chǎn)出效益為原則,把握好投入時(shí)機(jī)、投入資金、投資進(jìn)度及項(xiàng)目效益間的關(guān)系。
第六條 違反法律、法規(guī)、公司章程以及本辦法的規(guī)定使用募集資金,致使公司遭受損失的,應(yīng)給予相關(guān)責(zé)任人以處分。
第二章 募集資金存放
第七條 募集資金到位后,公司應(yīng)及時(shí)辦理驗(yàn)資手續(xù),由具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具驗(yàn)資報(bào)告,并應(yīng)由董事會(huì)按照招股說(shuō)明書(shū)所承諾的募集資金使用計(jì)劃,管理和使用募集資金。
第八條 公司實(shí)行募集資金集中存儲(chǔ)管理。公司認(rèn)為募集資金的數(shù)額大,并且結(jié)合投資項(xiàng)目的信貸安排確有必要在一家以上銀行開(kāi)設(shè)帳戶(hù)的,應(yīng)堅(jiān)持集中存放、便于監(jiān)督的原則進(jìn)行存儲(chǔ)。
第三章 募集資金的使用
第九條 募集資金應(yīng)按照招股說(shuō)明書(shū)或募集資金說(shuō)明書(shū)承諾的投資項(xiàng)目、投資金額安排使用,實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用。公司使用募集資金的具體依據(jù)是募集資金使用計(jì)劃書(shū)。
第十條 募集資金使用計(jì)劃書(shū)由公司總經(jīng)理組織編制、實(shí)施,并報(bào)董事會(huì)備案。如出現(xiàn)本辦法第十一條的第4種情況時(shí),需報(bào)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
第十一條 募集資金使用計(jì)劃書(shū)依照下列程序編制和審批:
一、由公司項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)根據(jù)相關(guān)文件和具體情況,本著充分維護(hù)投資者利益和以最小投入獲取最大收益的原則,編制公司募集資金使用計(jì)劃書(shū),公司募集資金使用計(jì)劃書(shū)應(yīng)充分說(shuō)明各項(xiàng)投入的必要性和可行性以及預(yù)期的效果;
二、公司投資發(fā)展部根據(jù)本辦法第五條的原則對(duì)募集資金使用計(jì)劃書(shū)進(jìn)行審查、評(píng)價(jià),并出具審查評(píng)價(jià)報(bào)告,需要時(shí)可要求募集資金使用計(jì)劃編制部門(mén)對(duì)計(jì)劃書(shū)進(jìn)行補(bǔ)充說(shuō)明或論證;
三、募集資金使用計(jì)劃書(shū)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò);
四、因國(guó)家有關(guān)政策、市場(chǎng)環(huán)境、相關(guān)技術(shù)及合作方情形等因素發(fā)生變化,如果按原投資方案實(shí)施項(xiàng)目可能會(huì)不經(jīng)濟(jì)、或給股東帶來(lái)?yè)p失時(shí),總經(jīng)理辦公會(huì)應(yīng)按謹(jǐn)慎性原則從嚴(yán)或推遲審批并及時(shí)將相關(guān)情況報(bào)董事會(huì)。
五、董事會(huì)收到總經(jīng)理的相關(guān)報(bào)告后,認(rèn)為需要對(duì)全部或單項(xiàng)的募集資金使用計(jì)劃書(shū)進(jìn)行審議時(shí),應(yīng)召開(kāi)董事會(huì)討論并審批募集資金使用計(jì)劃。
第十二條 依據(jù)經(jīng)審批的募集資金使用計(jì)劃書(shū)使用募集資金時(shí),應(yīng)當(dāng)按照《貴研鉑業(yè)股份有限公司貨幣資金管理辦法》的規(guī)定,嚴(yán)格履行公司貨幣資金使用的申請(qǐng)和審批手續(xù)。
第十三條 本辦法所稱(chēng)使用募集資金申請(qǐng),是指使用部門(mén)或單位根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的募集資金使用計(jì)劃書(shū),提出使用募集資金的報(bào)告,內(nèi)容包括:申請(qǐng)用途、金額、款項(xiàng)提取或劃撥的時(shí)間等。
第十四條 本辦法所稱(chēng)使用募集資金的審批手續(xù),是指在募集資金使用計(jì)劃書(shū)或公司預(yù)算范圍內(nèi),針對(duì)使用部門(mén)的使用募集資金由財(cái)務(wù)部門(mén)審核,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽批,會(huì)計(jì)部門(mén)執(zhí)行的程序。
在募集資金使用過(guò)程中如出現(xiàn)本辦法第二十八條規(guī)定的4種情況,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理有權(quán)根據(jù)具體情況暫停審批資金申請(qǐng),要求項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)采取補(bǔ)救措施,并將相關(guān)情況及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。
第十五條 使用募集資金超出募集資金使用計(jì)劃書(shū)的計(jì)劃額度時(shí),超出額度在計(jì)劃額度20%以?xún)?nèi)(含20%)時(shí)由總經(jīng)理辦公會(huì)決定;超出額度在計(jì)劃額度20%以上時(shí),由董事會(huì)批準(zhǔn)或授權(quán)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。
第十六條 募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按工程預(yù)算投入或?qū)ν馔顿Y協(xié)議約定。因特別原因,必須超出預(yù)算時(shí),按下列程序?qū)徟?
一、由公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)部門(mén)編制投資項(xiàng)目超預(yù)算報(bào)告,詳細(xì)說(shuō)明超預(yù)算原因、新預(yù)算編制說(shuō)明及控制預(yù)算措施;
二、實(shí)際投資超出預(yù)算15%以?xún)?nèi)(含15%)時(shí),由公司總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn);
三、實(shí)際投資超出預(yù)算15%以上時(shí),報(bào)由董事會(huì)決定;
第十七條 在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的前提下,募集資金可以暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金,或者在法律、法規(guī)及證券監(jiān)管部門(mén)規(guī)范性文件許可的范圍內(nèi),用于不超過(guò)一年的短期投資。
募集資金用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí),由公司財(cái)務(wù)部提出補(bǔ)充流動(dòng)資金計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn);
用于短期證券投資時(shí),要由公司證券部提出投資報(bào)告,經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議,報(bào)董事會(huì)決定。
第十八條 公司不得將募集資金用于委托理財(cái)或其他變相改變募集資金用途的投資。禁止對(duì)公司具有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用募集資金。
第十九條 實(shí)際募集資金超出項(xiàng)目投資計(jì)劃所需資金的部分,可作為補(bǔ)充流動(dòng)資金或其他項(xiàng)目投資的后備資金。
第二十條 公司使用募集資金收購(gòu)對(duì)公司具有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人的資產(chǎn)或股權(quán)的,應(yīng)按照關(guān)聯(lián)交易的處理規(guī)定辦理。
第四章 募集資金項(xiàng)目實(shí)施管理及監(jiān)督
第二十一條 募集資金投資項(xiàng)目由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施。具體工作由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)執(zhí)行。
第二十二條 在項(xiàng)目投資過(guò)程中,項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)施計(jì)劃的制定、質(zhì)量的控制、項(xiàng)目的實(shí)施組織、工程進(jìn)度跟蹤、建立項(xiàng)目管理檔案等。
第二十三條 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金調(diào)度和安排,對(duì)涉及募集資金運(yùn)用活動(dòng)應(yīng)當(dāng)設(shè)專(zhuān)人建立有關(guān)會(huì)計(jì)記錄和臺(tái)帳管理。
第二十四條 項(xiàng)目完成后,由公司項(xiàng)目管理部門(mén)、項(xiàng)目實(shí)施單位、財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)單位及公司外聘機(jī)構(gòu)進(jìn)行竣工驗(yàn)收?？⒐を?yàn)收后,項(xiàng)目管理部門(mén)或項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)及時(shí)編制項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告,財(cái)務(wù)部牽頭組織工程決算和項(xiàng)目效益評(píng)價(jià),并將評(píng)估報(bào)告、決算報(bào)告及效益評(píng)價(jià)報(bào)告及時(shí)提交董事會(huì)。
第二十五條 若因國(guó)家有關(guān)政策、市場(chǎng)環(huán)境、相關(guān)技術(shù)及合作方情形等因素發(fā)生重大變化,發(fā)生需要終止
項(xiàng)目實(shí)施、投資超預(yù)算、進(jìn)度延期等情況,有關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理、董事會(huì)報(bào)告。需要終止項(xiàng)目實(shí)施、投資超預(yù)算20%以上的應(yīng)向股東大會(huì)報(bào)告。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后,項(xiàng)目終止實(shí)施、增加投資方能執(zhí)行。
第二十六條 項(xiàng)目交付使用后,項(xiàng)目使用單位須作好運(yùn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、建立臺(tái)帳、報(bào)表制度,財(cái)務(wù)部應(yīng)定期提交項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)報(bào)告。
第二十七條 財(cái)務(wù)部須按定期報(bào)告有關(guān)規(guī)定向董事會(huì)提交募集資金運(yùn)用情況的總結(jié)報(bào)告及已投運(yùn)項(xiàng)目的效益核算情況。
第二十八條 項(xiàng)目管理部門(mén)及項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)對(duì)以下情況作出詳細(xì)的書(shū)面解釋并及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理,抄送董事會(huì)秘書(shū):
一、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度達(dá)不到計(jì)劃進(jìn)度且無(wú)法按期完成;
二、項(xiàng)目所需的實(shí)際投資金額超出預(yù)算;
三、項(xiàng)目工程質(zhì)量不符合要求;
四、項(xiàng)目實(shí)際效益達(dá)不到估算或預(yù)測(cè)效益。
如果差異較大的,總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。
第二十九條 總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期召開(kāi)辦公會(huì)議,聽(tīng)取和檢查募集資金使用情況。
第三十條 總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期以書(shū)面形式向董事會(huì)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告募集資金使用情況,并抄報(bào)公司監(jiān)事會(huì)。
第三十一條 公司審計(jì)委員會(huì)有權(quán)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行檢查可以聘請(qǐng)具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。
第三十二條 公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。
第五章 附則
第三十三條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。
第三十四條 本辦法未盡事宜,依照有關(guān)法律、法規(guī)及本公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第8篇 安全生產(chǎn)資金投入的管理辦法
為進(jìn)一步加強(qiáng)安全管理，確保安全技術(shù)措施經(jīng)費(fèi)使用及時(shí)、到位，本著“安全第一、預(yù)防為主”的方針，依據(jù)局財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定及《安全生產(chǎn)法》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》等法規(guī)、特制定本規(guī)程。
第一條 安全生產(chǎn)費(fèi)用按照“確保需要、統(tǒng)籌上報(bào)、規(guī)范使用”的原則進(jìn)行管理。
第二條 各基層單位結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際及安全活動(dòng)等情況每季度末上報(bào)下季度《安全生產(chǎn)資金投入計(jì)劃》至發(fā)電中心生技科，經(jīng)生技科復(fù)核，報(bào)發(fā)電中心主任審批后，由生技科上報(bào)局有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及科室，申請(qǐng)資金。資金的使用由各基層單位根據(jù)安全投入計(jì)劃專(zhuān)項(xiàng)專(zhuān)用，并建立安全費(fèi)用臺(tái)帳。由發(fā)電中心生技科負(fù)責(zé)監(jiān)督資金使用情況。
第三條 安全費(fèi)用應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定范圍使用
（一）完善、改造和維護(hù)安全防護(hù)設(shè)備、設(shè)施支出。
（二）配備必要的應(yīng)急救援器材、設(shè)備和現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)人員安全防護(hù)物品支出。
（三）安全生產(chǎn)檢查與評(píng)價(jià)支出。
（四）重大危險(xiǎn)因素、重大事故隱患的評(píng)估、整改、監(jiān)控支出。
（五）安全技能培訓(xùn)及進(jìn)行應(yīng)急救援演練支出。
（六）其他與安全生產(chǎn)直接相關(guān)的支出。
第四條 安全生產(chǎn)費(fèi)用的開(kāi)支范圍主要包括以下內(nèi)容：
（一）安全技術(shù)和勞動(dòng)保護(hù)措施費(fèi)用。指為了保障生產(chǎn)安全和職工健康，針對(duì)特定危險(xiǎn)以及職業(yè)危害而進(jìn)行的工程項(xiàng)目的費(fèi)用。如完善、改造和維護(hù)安全防護(hù)設(shè)備、設(shè)施支出；安全培訓(xùn)、職業(yè)病防護(hù)和勞動(dòng)保護(hù)；具有潛在危險(xiǎn)的工藝改造費(fèi)用；各種警示裝置、安全防護(hù)裝置、安全設(shè)備設(shè)施、安全標(biāo)志、工器具費(fèi)用；臨時(shí)性安全防護(hù)設(shè)施費(fèi)用等。
（二）重大危險(xiǎn)因素、重大事故隱患的評(píng)估、整改、監(jiān)控費(fèi)用等。指對(duì)國(guó)家規(guī)定的重大危險(xiǎn)因素和可能造成人員傷亡的危險(xiǎn)因素進(jìn)行的評(píng)估、整改、過(guò)程控制所發(fā)生的投入費(fèi)用，以及發(fā)生事故后各單位對(duì)事故現(xiàn)場(chǎng)的安全防護(hù)整改等費(fèi)用投入。
（三）安全宣傳教育培訓(xùn)及安全活動(dòng)費(fèi)用。指企業(yè)對(duì)員工進(jìn)行安全教育培訓(xùn)（包括新員工入場(chǎng)三級(jí)安全教育，工種變換教育，特種作業(yè)人員教育，管理人員安全教育，全員安全培訓(xùn)教育，安全知識(shí)講座等）；各種安全生產(chǎn)會(huì)議、安全咨詢(xún)、安全法律法規(guī)收集、安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)實(shí)施與維護(hù)及安全監(jiān)督檢查、安全技術(shù)技能競(jìng)賽、安全文化建設(shè)與安全月活動(dòng)等。
（四）勞動(dòng)防護(hù)與職業(yè)健康費(fèi)用。指為保障生產(chǎn)過(guò)程中員工的安全與健康而投入的防護(hù)用品、防護(hù)器具費(fèi)用。如個(gè)人、集體、專(zhuān)項(xiàng)的安全防護(hù)用品、安全器具費(fèi)用。（勞動(dòng)服裝、絕緣鞋、絕緣手套、安全帽、安全繩、防護(hù)面罩、專(zhuān)項(xiàng)安全用具、防暑、防寒等設(shè)施費(fèi)用）。
（五）日常安全管理費(fèi)用。指安全生產(chǎn)管理日常開(kāi)展工作所需的投入。包括安全生產(chǎn)檢查、評(píng)價(jià)、安全生產(chǎn)方面的考核、獎(jiǎng)勵(lì)、各種安全活動(dòng)中表彰獎(jiǎng)勵(lì)、安全管理體系的運(yùn)行維護(hù)等費(fèi)用。
（六）反事故措施：設(shè)備重大缺陷和隱患治理、針對(duì)事故教訓(xùn)采取的防范措施、落實(shí)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范進(jìn)行的設(shè)備和系統(tǒng)改造、提高設(shè)備安全穩(wěn)定運(yùn)行的技術(shù)改造等。
（七）應(yīng)急管理：指為了有效預(yù)防安全事故和開(kāi)展應(yīng)急管理的費(fèi)用。包括應(yīng)急救援設(shè)施、應(yīng)急救援培訓(xùn)費(fèi)用及應(yīng)急物資、應(yīng)急演練、應(yīng)急救援等費(fèi)用。
（八）防汛及消防投入費(fèi)用。防汛物資儲(chǔ)備的費(fèi)用，防汛演練籌備與演習(xí)用物資費(fèi)用。消防器材購(gòu)置、定檢、充裝、更換及消防演練費(fèi)用。
（九）其它與安全生產(chǎn)直接相關(guān)的費(fèi)用。
第五條 安全生產(chǎn)投入統(tǒng)計(jì)應(yīng)包括與以下方面有關(guān)的采購(gòu)、維護(hù)、保養(yǎng)、使用、更換、管理等費(fèi)用：
（一）安全宣傳、教育、培訓(xùn)，重大安全活動(dòng)、安全生產(chǎn)會(huì)議等；
（二）勞動(dòng)防護(hù)用品；
（三）作業(yè)場(chǎng)所的安全設(shè)施；
（四）安全警示裝置、安全標(biāo)識(shí)；
（五）安全裝備、裝置、器材和儀器等（不包括機(jī)械設(shè)備）；
（六）安全設(shè)施技術(shù)改造，專(zhuān)項(xiàng)措施費(fèi)用；
（七）環(huán)境治理，職業(yè)病防治；
（八）安全技術(shù)規(guī)程、規(guī)范修編；
（九）安全檢查考核，安全評(píng)價(jià)；
（十）重大危險(xiǎn)因素監(jiān)控，應(yīng)急預(yù)案；
（十一）事故救援和調(diào)查處理；
（十二）安全生產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)；
（十三）服務(wù)于安全生產(chǎn)的證照辦理；
（十四）從業(yè)人員意外傷害保險(xiǎn)；
（十五）其他與安全生產(chǎn)有關(guān)的費(fèi)用開(kāi)支（如臨時(shí)設(shè)施、圍擋、文明施工的投入等）。
第9篇 公司流動(dòng)資金借款管理辦法
第一條 借款對(duì)象僅限于本公司所屬全資、控股子公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)子公司),嚴(yán)禁向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方直接或間接地提供資金。
第二條 借款用途:僅限于流動(dòng)資金借款。
第三條 借款額度:單筆借款不超過(guò)2000萬(wàn)元。
第四條 借款期限:單筆借款期限最長(zhǎng)為一年。
第五條 資金占用費(fèi)率:參照最高銀行同期貸款利率。
第六條 借款程序:
1、申請(qǐng)借款的子公司向集團(tuán)公司分管副總經(jīng)理室提交借款申請(qǐng)書(shū),申請(qǐng)書(shū)中寫(xiě)明資金用途、借款額度、借款期限、資金占用費(fèi)率、到期歸還的本金及資金占用費(fèi)總額等內(nèi)容,并附詳細(xì)的資金使用計(jì)劃和還款計(jì)劃。借款申請(qǐng)書(shū)需經(jīng)借款公司第一負(fù)責(zé)人親筆簽字,并加蓋公司印章。
2、副總經(jīng)理受理借款申請(qǐng)書(shū)并提出意見(jiàn),經(jīng)班子會(huì)議審議后,由集團(tuán)公司總經(jīng)理在借款申請(qǐng)書(shū)上簽署最終意見(jiàn)。
3、對(duì)最終通過(guò)的借款申請(qǐng),由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處辦理借款的相關(guān)手續(xù)。
第七條 借款公司必須設(shè)立專(zhuān)門(mén)的借款賬戶(hù),在專(zhuān)戶(hù)內(nèi)專(zhuān)款專(zhuān)用。在借款期間內(nèi),借款公司向分管副總經(jīng)理提交借款使用情況報(bào)告。
第八條 借款公司應(yīng)在借款到期日向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處按時(shí)足額歸還借款本金,同時(shí)繳納資金占用費(fèi)。
第九條 借款公司如需展期,應(yīng)在到期前五日向集團(tuán)公司分管副總經(jīng)理提交展期申請(qǐng),展期最多不超過(guò)三個(gè)月,且每筆借款最多只能展期一次。對(duì)于在借款到期日或超過(guò)到期日提出的展期申請(qǐng)不予受理。
展期申請(qǐng)中應(yīng)寫(xiě)明展期原因、需展期的借款額、展期期限、資金占用費(fèi)率、到期歸還的本金及資金占用費(fèi)總額等內(nèi)容,并附詳細(xì)的資金使用計(jì)劃和還款計(jì)劃。展期申請(qǐng)書(shū)需要借款公司第一負(fù)責(zé)人親筆簽字,并加蓋公司印章。
借款展期的審批程序與借款程序相同。
第十條 以下情況不予以借款:
1、借款公司發(fā)生逾期未還款的記錄。
2、借款公司曾有一次將借款資金挪做他用的記錄,并且該次挪用在借款期間內(nèi)未能更正或者發(fā)現(xiàn)于還款之后。
3、集團(tuán)公司的資金狀況不允許。
4、集團(tuán)公司認(rèn)定的其他不予借款的情況。
第十一條 違約事件及處理
1、借款公司逾期未還款,按月計(jì)收1‰逾期利息。
2、借款公司將借款資金挪做他用,要追究借款公司領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
第十二條 本管理辦法自下發(fā)之日起施行。
第10篇 住宅區(qū)業(yè)主共有資金管理辦法
北京市住宅區(qū)業(yè)主共有資金管理暫行辦法(征求意見(jiàn)稿)
第一章總則
第一條【目的及依據(jù)】為了進(jìn)一步理順本市住宅區(qū)物業(yè)管理活動(dòng)中各方主體的法律關(guān)系,明確業(yè)主、業(yè)主大會(huì)、物業(yè)服務(wù)企業(yè)等各方主體的權(quán)利和義務(wù),保證物業(yè)服務(wù)資金、物業(yè)共用部分經(jīng)營(yíng)收益等屬于業(yè)主共有資金的安全,根據(jù)《物權(quán)法》、《物業(yè)管理?xiàng)l例》、《北京市物業(yè)管理辦法》等法律、法規(guī)和規(guī)章,制定本暫行辦法。
第二條【共用部分】本辦法所稱(chēng)共用部分是指物業(yè)區(qū)域內(nèi)業(yè)主專(zhuān)有部分以外,按照規(guī)定由業(yè)主共同管理的建筑物、構(gòu)筑物及配套設(shè)施設(shè)備和相關(guān)場(chǎng)地。
第三條【業(yè)主共有資金】本辦法所稱(chēng)業(yè)主共有資金是指物業(yè)管理區(qū)域內(nèi),由全體業(yè)主共同所有的資金。主要包括:
(一)物業(yè)服務(wù)資金;
(二)住宅專(zhuān)項(xiàng)維修資金;
(三)物業(yè)共用部分經(jīng)營(yíng)收益;
(四)業(yè)主依據(jù)管理規(guī)約約定或者業(yè)主大會(huì)會(huì)議的決定分?jǐn)偟馁M(fèi)用;
(五)業(yè)主大會(huì)的其他合法收入。
第四條【適用范圍】住宅區(qū)業(yè)主大會(huì)依法成立后,對(duì)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)共用部分自行管理、委托物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者其它管理人管理的,適用本辦法。
第二章業(yè)主共有資金和物業(yè)共用部分管理
第五條【共用部分管理權(quán)利主體】業(yè)主大會(huì)是物業(yè)管理區(qū)域內(nèi),全體業(yè)主對(duì)物業(yè)共用部分實(shí)施管理的業(yè)主自我管理組織。
業(yè)主應(yīng)當(dāng)及時(shí)向業(yè)主大會(huì)交納管理物業(yè)共用部分所需的物業(yè)服務(wù)資金和其它分?jǐn)傎M(fèi)用。
第六條【管理合同締約主體】業(yè)主共同決定對(duì)共用部分委托物業(yè)服務(wù)企業(yè)或其它管理人實(shí)施管理的,應(yīng)當(dāng)由業(yè)主大會(huì)與物業(yè)服務(wù)企業(yè)或其它管理人簽訂書(shū)面合同。
業(yè)主共同決定對(duì)共用部分自行管理的,應(yīng)當(dāng)由業(yè)主大會(huì)與專(zhuān)業(yè)服務(wù)企業(yè)簽訂專(zhuān)業(yè)服務(wù)買(mǎi)賣(mài)合同。
第七條【管理規(guī)約約定】物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的全體業(yè)主應(yīng)當(dāng)在管理規(guī)約中約定物業(yè)共用部分管理方式、業(yè)主大會(huì)的權(quán)利義務(wù)、業(yè)主與業(yè)主大會(huì)的法律關(guān)系、業(yè)主共有資金管理等內(nèi)容。
第三章業(yè)主共有資金賬戶(hù)
第八條【共有資金賬戶(hù)的開(kāi)立】住宅區(qū)業(yè)主大會(huì)成立并登記后,可以到銀行開(kāi)立業(yè)主共有資金賬戶(hù), 分類(lèi)存儲(chǔ)業(yè)主共有資金。
第九條【物業(yè)服務(wù)資金】本辦法所稱(chēng)物業(yè)服務(wù)資金是指由業(yè)主向業(yè)主大會(huì)交納的,用于支付住宅區(qū)內(nèi)共用部分維修、養(yǎng)護(hù)、管理,環(huán)境衛(wèi)生和秩序維護(hù)等相關(guān)費(fèi)用的資金。
物業(yè)服務(wù)資金的交納和使用由管理規(guī)約和全體業(yè)主共同決定。管理規(guī)約未約定或者全體業(yè)主未決定的,可參照《北京市物業(yè)服務(wù)收費(fèi)管理辦法(試行)》(京發(fā)改[2005]2662號(hào))的有關(guān)規(guī)定。
第十條【專(zhuān)項(xiàng)維修資金】住宅專(zhuān)項(xiàng)維修資金用于支付住宅共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿(mǎn)后的維修和更新、改造費(fèi)用。
住宅專(zhuān)項(xiàng)維修資金的交存、使用和監(jiān)督管理適用建設(shè)部、財(cái)政部《住宅專(zhuān)項(xiàng)維修資金管理辦法》和《北京市住宅專(zhuān)項(xiàng)維修資金管理辦法》的規(guī)定。
第十一條【物業(yè)共用部分經(jīng)營(yíng)收益和業(yè)主大會(huì)的其他合法收入】業(yè)主大會(huì)可以依據(jù)管理規(guī)約的約定或者業(yè)主共同決定,將物業(yè)共用部分經(jīng)營(yíng)收益和業(yè)主大會(huì)的其他合法收入納入業(yè)主共有資金賬戶(hù),用于支付下列費(fèi)用:
(一) 業(yè)主大會(huì)、業(yè)主委員會(huì)的辦公費(fèi)用及人員工資、津貼、福利費(fèi)用等;
(二) 財(cái)務(wù)、審計(jì)、承接查驗(yàn)、物業(yè)服務(wù)評(píng)估監(jiān)理等費(fèi)用;
(三)業(yè)主共同決定支付的超出年度預(yù)算的支出;
(四) 業(yè)主共同決定支付的其他合理費(fèi)用。
第十二條【業(yè)主分?jǐn)傎M(fèi)用】物業(yè)共用部分經(jīng)營(yíng)收益和業(yè)主大會(huì)的其他合法收入不足以支付第十一條所列費(fèi)用的,不足部分由業(yè)主分?jǐn)?并存入業(yè)主共有資金賬戶(hù)。
業(yè)主分?jǐn)偳翱钯M(fèi)用的比例,管理規(guī)約或業(yè)主大會(huì)決議有約定的,按照約定;沒(méi)有約定或約定不明確的,按照業(yè)主專(zhuān)有部分面積占專(zhuān)有部分面積總和的比例確定。
第四章 業(yè)主共有資金交存
第十三條【資金交納】住宅區(qū)的業(yè)主應(yīng)當(dāng)按照管理規(guī)約的約定或者業(yè)主共同決定向業(yè)主大會(huì)交納物業(yè)服務(wù)資金和其他分?jǐn)傎M(fèi)用。
業(yè)主可以按照管理規(guī)約的約定或者業(yè)主共同決定,定期將物業(yè)服務(wù)資金和其他分?jǐn)傎M(fèi)用存入業(yè)主一卡通,由業(yè)主大會(huì)按照約定通過(guò)銀行從業(yè)主一卡通中劃轉(zhuǎn)。使用業(yè)主一卡通劃轉(zhuǎn)資金的,銀行、業(yè)主、業(yè)主大會(huì)應(yīng)當(dāng)簽訂書(shū)面合同。
第十四條【資金催繳】業(yè)主拖欠物業(yè)服務(wù)資金和其他分?jǐn)傎M(fèi)用的,業(yè)主大會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)催繳。
業(yè)主拖欠專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,由業(yè)主大會(huì)開(kāi)戶(hù)銀行負(fù)責(zé)催繳。
全體業(yè)主應(yīng)當(dāng)在管理規(guī)約中確定業(yè)主拖欠物業(yè)服務(wù)資金、專(zhuān)項(xiàng)維修資金和其他分?jǐn)傎M(fèi)用的追繳辦法,以及欠費(fèi)業(yè)主名單公示、共同管理權(quán)利限制、收取滯納金等懲戒措施和具體實(shí)施主體。
第十五條【催繳措施】業(yè)主拖欠物業(yè)服務(wù)資金和其他分?jǐn)傎M(fèi)用的,業(yè)主大會(huì)可以按照管理規(guī)約的約定,向欠費(fèi)業(yè)主發(fā)出欠費(fèi)繳納通知單,在住宅區(qū)顯著位置公示欠費(fèi)業(yè)主名單、門(mén)牌號(hào)及欠費(fèi)金額。
欠費(fèi)繳納通知單應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式作出。一般包含欠費(fèi)金額、繳費(fèi)期限、滯納金計(jì)算方法、繳費(fèi)帳戶(hù)、繳費(fèi)方法、相關(guān)后果等內(nèi)容。
第十六條【滯納金】業(yè)主大會(huì)可以依照管理規(guī)約的約定,向拖欠物業(yè)服務(wù)資金和其他分?jǐn)傎M(fèi)用的業(yè)主收取滯納金。
業(yè)主大會(huì)向欠費(fèi)業(yè)主收取的滯納金歸全體業(yè)主共有。
第十七條【業(yè)主共同管理權(quán)利限制】業(yè)主大會(huì)可以根據(jù)管理規(guī)約的約定或者業(yè)主大會(huì)會(huì)議的決定,限制欠費(fèi)業(yè)主行使下列共同管理權(quán)利:
(一)被選舉為業(yè)主委員會(huì)委員;
(二)業(yè)主大會(huì)會(huì)議的表決權(quán);
(三)業(yè)主大會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)限制的其它共同管理權(quán)利。
第十八條【欠費(fèi)債務(wù)轉(zhuǎn)移】業(yè)主拖欠物業(yè)服務(wù)資金、專(zhuān)項(xiàng)維修資金和其他分?jǐn)傎M(fèi)用的,轉(zhuǎn)讓物業(yè)時(shí)應(yīng)當(dāng)與業(yè)主大會(huì)結(jié)清。
房屋買(mǎi)受人與房屋出賣(mài)人可以在房屋買(mǎi)賣(mài)合同中約定房屋出賣(mài)人欠交物業(yè)服務(wù)資金、專(zhuān)項(xiàng)維修資金和分?jǐn)傎M(fèi)用向房屋買(mǎi)受人的債務(wù)轉(zhuǎn)移。
房屋買(mǎi)受人在購(gòu)買(mǎi)業(yè)主出賣(mài)的房屋時(shí),可以向業(yè)主大會(huì)索取相關(guān)費(fèi)用已結(jié)清的書(shū)面確認(rèn)文件。房屋買(mǎi)受人向業(yè)主大會(huì)索取房屋出賣(mài)人相關(guān)費(fèi)用已結(jié)清的書(shū)面確認(rèn)文件的,業(yè)主大會(huì)應(yīng)當(dāng)提供。
第十九條【欠費(fèi)起訴】業(yè)主拖欠物業(yè)服務(wù)資金和其他分?jǐn)傎M(fèi)用的,業(yè)主大會(huì)可以向人民法院提起訴訟。
第五章業(yè)主共有資金管理
第二十條【財(cái)務(wù)管理】業(yè)主大會(huì)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家相關(guān)法規(guī)、政策的有關(guān)規(guī)定,建立專(zhuān)門(mén)的業(yè)主共有資金財(cái)務(wù)管理制度,保證資金安全。
業(yè)主大會(huì)應(yīng)當(dāng)建立業(yè)主共有資金財(cái)務(wù)檔案,并指定專(zhuān)人保
管。管理人員變更的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)移交保管的財(cái)務(wù)檔案。
第二十一條【財(cái)務(wù)人員】業(yè)主大會(huì)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家相關(guān)法規(guī)、政策的規(guī)定和管理規(guī)約的約定,聘請(qǐng)專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)管理人員管理資金。
第二十二條【收益管理】物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)物業(yè)共用部分經(jīng)營(yíng)收益和業(yè)主大會(huì)的其他合法收入,應(yīng)當(dāng)由業(yè)主大會(huì)財(cái)務(wù)管理人員按照管理規(guī)約的約定或者業(yè)主共同決定存入業(yè)主共有資金賬戶(hù),嚴(yán)禁任何人截留、私分、私存或挪作他用。
第二十三條【擔(dān)保和經(jīng)營(yíng)】業(yè)主大會(huì)不得向任何單位及個(gè)人借款或?yàn)槿魏蔚谌教峁?dān)保,或者未經(jīng)業(yè)主共同決定利用業(yè)主共有資金對(duì)外投資。
第二十四條【年度預(yù)算、決算】業(yè)主大會(huì)應(yīng)當(dāng)建立業(yè)主共有資金年度預(yù)算、決算制度。業(yè)主大會(huì)可以授權(quán)業(yè)主委員會(huì)或委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)起草年度預(yù)算、決算方案,由業(yè)主大會(huì)會(huì)議審議后確定。
業(yè)主共有資金應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照年度預(yù)算使用。在會(huì)計(jì)年度終結(jié)時(shí),業(yè)主共有資金節(jié)余部分,自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度;物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)發(fā)生超出業(yè)主共有資金年度預(yù)算的支出時(shí),應(yīng)當(dāng)及時(shí)召開(kāi)業(yè)主大會(huì)會(huì)議作出決議。
第二十五條【資金使用監(jiān)督】業(yè)主大會(huì)可以按照業(yè)主大會(huì)議事規(guī)則和管理規(guī)約的約定,設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)監(jiān)督業(yè)主共有資金的使用。監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審查下列事項(xiàng):
(一) 是否按年度預(yù)算使用業(yè)主共有資金;
(二) 使用業(yè)主共有資金是否符合相應(yīng)程序;
(三)超出預(yù)算使用業(yè)主共有資金,是否經(jīng)業(yè)主大會(huì)會(huì)議決議;
(四) 業(yè)主共有資金使用中其他需要審查的事項(xiàng)。
業(yè)主大會(huì)未設(shè)立監(jiān)督機(jī)構(gòu)的,可以推選業(yè)主代表履行前款職責(zé)。
第二十六條【年度公示】業(yè)主大會(huì)應(yīng)當(dāng)定期與業(yè)主共有資金開(kāi)戶(hù)銀行核對(duì)本住宅區(qū)業(yè)主共有資金帳目,并于每年一季度向業(yè)主公示下列情況:
(一)業(yè)主共有資金交存、使用、增值受益和結(jié)存的數(shù)額;
(二)發(fā)生列支的項(xiàng)目、費(fèi)用和分?jǐn)偳闆r;
(三)業(yè)主分戶(hù)帳(業(yè)主一卡通)中業(yè)主共有資金交存、使用、增值收益和結(jié)存的金額;
(四)其他有關(guān)業(yè)主共有資金使用和管理的情況。
業(yè)主對(duì)公示情況提出質(zhì)詢(xún)時(shí),業(yè)主大會(huì)工作人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)答復(fù)。
業(yè)主對(duì)公示情況有異議的,可以要求復(fù)核或者委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。
第二十七條【資金查詢(xún)】業(yè)主共有資金的開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)建立住宅區(qū)共有資金查詢(xún)制度,接受業(yè)主大會(huì)、業(yè)主對(duì)其分戶(hù)帳(業(yè)主一卡通)中住宅區(qū)業(yè)主共有資金使用、增值收益和帳面余額的查詢(xún)。
第二十八條【業(yè)主大會(huì)法律責(zé)任】業(yè)主大會(huì)及其工作人員不得侵占、挪用本物業(yè)管理區(qū)域業(yè)主共有資金;侵占業(yè)主共有資金的,應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)法律責(zé)任。受侵害的業(yè)主可以依法向人民法院提起訴訟。
第六章附則
第二十九條【參照?qǐng)?zhí)行】非住宅區(qū)物業(yè)共用部分和業(yè)主共有資金的管理參照本辦法。
第11篇 長(zhǎng)沙市物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金管理辦法意見(jiàn)稿
長(zhǎng)沙市物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金管理辦法(征求意見(jiàn)稿)
2023年9月17日
第一章總則
第一條【立法目的與依據(jù)】 為了加強(qiáng)對(duì)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的管理,保障物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的正常使用,維護(hù)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金所有權(quán)人的合法權(quán)益,根據(jù)國(guó)務(wù)院《物業(yè)管理?xiàng)l例》等規(guī)定,結(jié)合本市實(shí)際,制定本辦法。
第二條【適用范圍】 本市市區(qū)范圍內(nèi)國(guó)有土地上的物業(yè),其物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的交存、使用、監(jiān)督及其相關(guān)管理活動(dòng),適用本辦法。
本辦法所稱(chēng)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金,是指專(zhuān)項(xiàng)用于物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿(mǎn)后的維修和更新、改造的資金。
第三條【管理原則】 物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金管理實(shí)行專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)、專(zhuān)款專(zhuān)用、政府監(jiān)督、公開(kāi)透明的原則。
第四條【管理主體】 市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的管理工作。市物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金管理機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)管理機(jī)構(gòu))具體負(fù)責(zé)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的日常管理工作。
市財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等相關(guān)部門(mén)按照各自職責(zé)對(duì)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的管理進(jìn)行監(jiān)督。
區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處按照規(guī)定的職責(zé)分工,負(fù)責(zé)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的相關(guān)工作。
第二章交存
第五條【交存范圍】 同一物業(yè)區(qū)域內(nèi),有兩戶(hù)以上業(yè)主的物業(yè),其業(yè)主應(yīng)當(dāng)交存物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金。
第六條【交存主體和時(shí)點(diǎn)】 購(gòu)買(mǎi)預(yù)售商品房的,購(gòu)房者應(yīng)當(dāng)在辦理房屋預(yù)告登記時(shí)將首期物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金直接存入物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金專(zhuān)戶(hù)。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)不得代收首期物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金。
除前款規(guī)定的情形外,建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在辦理房屋初始登記前將首期物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金交存至物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金專(zhuān)戶(hù)。
第七條【交存標(biāo)準(zhǔn)】 業(yè)主按照所擁有物業(yè)的建筑面積交存物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金,每平方米建筑面積交存首期物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),由市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門(mén)根據(jù)市建筑安裝工程每平方米造價(jià)的5%至8%分類(lèi)確定后向社會(huì)公布,并適時(shí)調(diào)整。
調(diào)整首期物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的交存標(biāo)準(zhǔn),應(yīng)當(dāng)公開(kāi)征求意見(jiàn)并組織聽(tīng)證。
第八條【資金權(quán)屬】 業(yè)主交存的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金屬于業(yè)主所有。
第九條【管理方式】 業(yè)主大會(huì)成立前,業(yè)主交存的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金,由管理機(jī)構(gòu)代管。
業(yè)主大會(huì)成立后,經(jīng)業(yè)主大會(huì)決定自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,由業(yè)主委員會(huì)向管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)劃轉(zhuǎn)本物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)業(yè)主交存的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金。未經(jīng)業(yè)主大會(huì)決定自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,繼續(xù)由管理機(jī)構(gòu)代管。
第十條【專(zhuān)戶(hù)管理銀行設(shè)置】 管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定確定商業(yè)銀行作為物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的專(zhuān)戶(hù)管理銀行,并在專(zhuān)戶(hù)管理銀行開(kāi)立物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金專(zhuān)戶(hù)。
第十一條【賬戶(hù)設(shè)置方式】 物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金應(yīng)當(dāng)以物業(yè)區(qū)域?yàn)閱挝辉O(shè)總賬,以幢為單位設(shè)分幢賬,按房屋戶(hù)室號(hào)設(shè)分戶(hù)賬。
第十二條【資金劃轉(zhuǎn)條件】 業(yè)主大會(huì)成立后,決定自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,應(yīng)當(dāng)召開(kāi)業(yè)主大會(huì)會(huì)議,就下列事項(xiàng)進(jìn)行表決:
(一)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金自行管理的決議;
(二)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金管理制度;
(三)確定物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金專(zhuān)戶(hù)管理銀行、賬目管理單位和物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金賬目責(zé)任人的決議;
(四)其他與物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金有關(guān)的決議事項(xiàng)。
以上事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)專(zhuān)有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主表決同意。
物業(yè)所在地的區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)、街道辦事處、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府應(yīng)當(dāng)對(duì)業(yè)主大會(huì)會(huì)議進(jìn)行指導(dǎo)。
業(yè)主大會(huì)會(huì)議召開(kāi)后,業(yè)主委員會(huì)應(yīng)當(dāng)就業(yè)主大會(huì)決議的事項(xiàng)及業(yè)主大會(huì)會(huì)議召開(kāi)的情況在本物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)進(jìn)行公示,公示期不得少于十五日。
第十三條【資金劃轉(zhuǎn)程序】 決定自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,業(yè)主大會(huì)應(yīng)當(dāng)在物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金專(zhuān)戶(hù)管理銀行開(kāi)立專(zhuān)戶(hù)。
申請(qǐng)劃轉(zhuǎn)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,業(yè)主委員會(huì)應(yīng)當(dāng)向管理機(jī)構(gòu)提出書(shū)面申請(qǐng)。對(duì)符合本辦法第十二條規(guī)定的,管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起三十日內(nèi),將物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)業(yè)主交存的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金賬面余額劃轉(zhuǎn)至業(yè)主大會(huì)開(kāi)立的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金專(zhuān)戶(hù),并將有關(guān)賬目等資料移交業(yè)主委員會(huì)。
第十四條【重新代管】 業(yè)主大會(huì)自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金期間,經(jīng)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)專(zhuān)有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主同意,業(yè)主大會(huì)可以申請(qǐng)管理機(jī)構(gòu)重新代管物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金。
第十五條【資金續(xù)籌】 業(yè)主分戶(hù)賬面物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金余額不足首期交存額百分之三十的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)續(xù)交。
由管理機(jī)構(gòu)代管物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,續(xù)交的具體管理辦法由市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政行政主管部門(mén)制定。
由業(yè)主大會(huì)自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,續(xù)交方案由業(yè)主大會(huì)決定。
第十六條【計(jì)息方式】 物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金自存入物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金專(zhuān)戶(hù)之日起按照國(guó)家規(guī)定的利率,在每年規(guī)定的時(shí)間為業(yè)主計(jì)息。
第十七條【票據(jù)管理】 管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向交存人出具由省財(cái)政行政主管部門(mén)統(tǒng)一監(jiān)制的專(zhuān)用票據(jù)。
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bsp; 第三章使用
第十八條【使用范圍】 物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金應(yīng)當(dāng)專(zhuān)項(xiàng)用于物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿(mǎn)后的維修和更新、改造,不得挪作他用。
第十九條【分?jǐn)傇瓌t】 物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修和更新、改造費(fèi)用,由相關(guān)業(yè)主按照各自擁有物業(yè)建筑面積的比例分?jǐn)偂?/p>
已交存物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,分?jǐn)傎M(fèi)用從業(yè)主分戶(hù)賬中列支。業(yè)主分戶(hù)賬面余額不足以支付分?jǐn)傎M(fèi)用的,由該業(yè)主補(bǔ)足。
未交存物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,分?jǐn)傎M(fèi)用由該業(yè)主承擔(dān)。
第二十條 【代管使用程序】 由管理機(jī)構(gòu)代管物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,按照以下程序使用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金:
(一)物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會(huì)或者相關(guān)業(yè)主根據(jù)維修和更新、改造項(xiàng)目向管理機(jī)構(gòu)提出使用申請(qǐng);
(二)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查,明確物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金列支范圍;
(三)物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會(huì)或者相關(guān)業(yè)主制定使用方案,經(jīng)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金列支范圍內(nèi)專(zhuān)有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主同意。使用方案應(yīng)當(dāng)包括擬維修和更新、改造的具體范圍和內(nèi)容、預(yù)算費(fèi)用、列支范圍等;
(四)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)使用方案及業(yè)主表決情況等進(jìn)行公示,公示期不得少于七日;
(五)公示期滿(mǎn)無(wú)異議或者異議不成立的,物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會(huì)或者相關(guān)業(yè)主組織實(shí)施使用方案;
(六)物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會(huì)或者相關(guān)業(yè)主持有關(guān)材料,向管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)列支;
(七)管理機(jī)構(gòu)審核同意后,按照工程進(jìn)度向?qū)?hù)管理銀行發(fā)出劃轉(zhuǎn)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的通知,專(zhuān)戶(hù)管理銀行將所需物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金劃轉(zhuǎn)至維修單位。
第二十一條【自管使用程序】 由業(yè)主大會(huì)自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,按照以下程序使用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金:
(一)物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主提出使用方案,使用方案應(yīng)當(dāng)包括擬維修和更新、改造的項(xiàng)目、費(fèi)用預(yù)算、列支范圍、發(fā)生危及房屋安全等緊急情況以及其他需要臨時(shí)使用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金情況的處置辦法等;
(二)使用方案經(jīng)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金列支范圍內(nèi)專(zhuān)有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主同意;
(三)物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主組織實(shí)施使用方案;
(四)物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主持有關(guān)材料向業(yè)主委員會(huì)提出列支物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金;
(五)業(yè)主委員會(huì)依據(jù)使用方案審核同意,報(bào)區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)備案;區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)發(fā)現(xiàn)不符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和使用方案的,應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正;
(六)業(yè)主委員會(huì)向?qū)?hù)管理銀行發(fā)出劃轉(zhuǎn)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的通知;
(七)專(zhuān)戶(hù)管理銀行將所需物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金劃轉(zhuǎn)至維修單位。
第二十二條【一次性表決模式】 對(duì)符合下列條件的物業(yè)維修和更新、改造項(xiàng)目,可以采取一次性表決的方式使用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金。一次性表決時(shí),應(yīng)當(dāng)經(jīng)專(zhuān)有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主同意。
(一)同一物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)全體業(yè)主受益;
(二)單項(xiàng)物業(yè)維修和更新、改造項(xiàng)目費(fèi)用在一萬(wàn)元以下。
一次性表決方式使用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的期限不得超過(guò)五年,且期限內(nèi)使用總金額不得超過(guò)本物業(yè)管理區(qū)域物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金交存總額的百分之五。
屬于一次性表決范圍內(nèi)的物業(yè)維修和更新、改造項(xiàng)目,使用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金時(shí),不需要業(yè)主再次表決。
一次性表決使用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的具體辦法,由市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門(mén)另行制定。
第二十三條【應(yīng)急維修情形】 發(fā)生下列情形之一,需要立即對(duì)物業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行維修和更新、改造的,維修費(fèi)用可以直接從相關(guān)業(yè)主物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金中列支:
(一)電梯故障危及人身安全的;
(二)消防、電力、供水、供氣系統(tǒng)出現(xiàn)功能障礙或者部分設(shè)備損壞嚴(yán)重等重大安全隱患或者緊急情況的;
(三)屋面、外墻防水局部損壞、滲漏嚴(yán)重的;
(四)樓體單側(cè)外墻飾面脫落,玻璃幕墻炸裂等危及人身安全的;
(五)其它發(fā)生危及人身安全和房屋使用安全的緊急情況。
發(fā)生本條第(一)項(xiàng)、第(二)項(xiàng)情形,應(yīng)當(dāng)經(jīng)相關(guān)資質(zhì)單位檢測(cè)、鑒定;發(fā)生本條第(三)項(xiàng)、第(四)項(xiàng)、第(五)項(xiàng)情形,應(yīng)當(dāng)經(jīng)區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)確認(rèn)。
第二十四條【代管應(yīng)急維修程序】 由管理機(jī)構(gòu)代管物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,發(fā)生第二十三條規(guī)定的情形時(shí),物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會(huì)或者相關(guān)業(yè)主應(yīng)當(dāng)報(bào)物業(yè)所在地區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)確認(rèn)后,向管理機(jī)構(gòu)書(shū)面申請(qǐng)預(yù)先撥付部分物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金,管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)資金。物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會(huì)或者相關(guān)業(yè)主應(yīng)當(dāng)組織搶修。工程竣工后,經(jīng)物業(yè)所在地區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)確認(rèn),物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會(huì)或者相關(guān)業(yè)主持維修發(fā)票等材料到管理機(jī)構(gòu)辦理余款撥付手續(xù)。
管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在辦理余款撥付手續(xù)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)公布物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的列支情況。
第二十五條【自管應(yīng)急維修程序】 由業(yè)主大會(huì)自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,發(fā)生第二十三條規(guī)定的情形時(shí),物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主應(yīng)當(dāng)報(bào)業(yè)主委員會(huì)確認(rèn)后,由業(yè)主委員會(huì)預(yù)先撥付部分物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金
,業(yè)主委員會(huì)應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)資金。物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主應(yīng)當(dāng)組織搶修。工程竣工后,經(jīng)業(yè)主委員會(huì)確認(rèn),物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主持維修發(fā)票等材料到業(yè)主委員會(huì)辦理余款撥付手續(xù)。
業(yè)主委員會(huì)應(yīng)當(dāng)在辦理余款撥付手續(xù)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)公布物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的列支情況。
第二十六條【應(yīng)急維修代修程序】發(fā)生第二十三條規(guī)定的情形時(shí),物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會(huì)或者相關(guān)業(yè)主未按規(guī)定實(shí)施維修和更新、改造的,區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)可以組織代修。工程竣工后,區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)持工程驗(yàn)收合格證明、維修發(fā)票等材料到管理機(jī)構(gòu)或者業(yè)主委員會(huì)辦理付款手續(xù)。
第二十七條【審價(jià)機(jī)制】 物業(yè)項(xiàng)目維修和更新、改造費(fèi)用三萬(wàn)元以上的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)具備相應(yīng)資質(zhì)的工程造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)審核,審核費(fèi)用列入維修和更新、改造成本。
第二十八條【不得列支情形】 下列費(fèi)用不得從物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金中列支:
(一)依法應(yīng)當(dāng)由建設(shè)單位或者施工單位承擔(dān)的物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備維修和更新、改造費(fèi)用;
(二)依法應(yīng)當(dāng)由相關(guān)單位承擔(dān)的供水、供電、供氣、供熱、通訊、有線(xiàn)電視等管線(xiàn)和設(shè)施設(shè)備的維修、養(yǎng)護(hù)費(fèi)用;
(三)應(yīng)當(dāng)由當(dāng)事人承擔(dān)的因人為損壞物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備所需的修復(fù)費(fèi)用;
(四)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定或者物業(yè)服務(wù)合同約定,應(yīng)當(dāng)由物業(yè)服務(wù)企業(yè)承擔(dān)的物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修和養(yǎng)護(hù)費(fèi)用。
第二十九條【購(gòu)買(mǎi)國(guó)債】 在保證物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金正常使用的前提下,除可以按國(guó)家規(guī)定購(gòu)買(mǎi)國(guó)債外,不得挪作他用。
利用業(yè)主交存的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)業(yè)主大會(huì)同意;未成立業(yè)主大會(huì)的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)專(zhuān)有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上業(yè)主同意。
禁止利用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金從事國(guó)債回購(gòu)、委托理財(cái)業(yè)務(wù)或者將購(gòu)買(mǎi)的國(guó)債用于質(zhì)押、抵押等擔(dān)保行為。
第三十條【資金增值管理】 下列收益應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金滾存使用:
(一)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的存儲(chǔ)利息;
(二)利用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的增值收益;
(三)利用物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的所得收益,但業(yè)主大會(huì)另有決定的除外;
(四)物業(yè)共用設(shè)施設(shè)備報(bào)廢后回收的殘值。
第四章監(jiān)督管理
第三十一條【資金過(guò)戶(hù)】 房屋所有權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí),業(yè)主應(yīng)當(dāng)向受讓人說(shuō)明物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金交存和結(jié)余情況并出具有效證明,該房屋分戶(hù)賬中結(jié)余的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金隨房屋所有權(quán)同時(shí)過(guò)戶(hù)。
第三十二條【資金返還】 房屋滅失的,房屋分戶(hù)賬中結(jié)余的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金返還業(yè)主。業(yè)主可持本人身份證件、房屋滅失證明等材料,到管理機(jī)構(gòu)辦理個(gè)人賬戶(hù)注銷(xiāo)手續(xù)并提取剩余款項(xiàng)。
第三十三條【資金公布】 由管理機(jī)構(gòu)代管物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期與專(zhuān)戶(hù)管理銀行核對(duì)其管理的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金賬目,并公布下列情況:
(一)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金交存、使用、增值收益和結(jié)存的總額;
(二)發(fā)生列支的項(xiàng)目、費(fèi)用和分?jǐn)偳闆r;
(三)業(yè)主分戶(hù)賬中物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金交存、使用、增值收益和結(jié)存的金額;
(四)其他有關(guān)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金使用和管理的情況。
業(yè)主大會(huì)自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,由業(yè)主委員會(huì)負(fù)責(zé)核對(duì)并公布。
第三十四條【復(fù)核與查詢(xún)】 業(yè)主對(duì)管理機(jī)構(gòu)或者業(yè)主委員會(huì)根據(jù)本辦法第三十三條規(guī)定公布的情況有異議的,可以要求復(fù)核。管理機(jī)構(gòu)或者業(yè)主委員會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到復(fù)核申請(qǐng)之日起七個(gè)工作日內(nèi)予以答復(fù)。
業(yè)主可以向管理機(jī)構(gòu)或者賬目管理單位查詢(xún)其分戶(hù)賬中物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金交存、使用、增值收益和結(jié)存的金額。
第三十五條 【財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察監(jiān)督】 由管理機(jī)構(gòu)代管物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,應(yīng)當(dāng)依法接受審計(jì)機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)的監(jiān)督。
物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金收支財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度執(zhí)行情況,應(yīng)當(dāng)依法接受市財(cái)政行政主管部門(mén)的監(jiān)督。
第三十六條【自行管理的監(jiān)督】 由業(yè)主大會(huì)自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)劃轉(zhuǎn)后物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金管理、使用的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第五章法律責(zé)任
第三十七條【法律責(zé)任】 管理機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定,有下列情形之一的,由市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門(mén)責(zé)令限期改正;對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,依法給予行政處分;給業(yè)主造成損失的,依法賠償;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:
(一)未按本辦法規(guī)定設(shè)立物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金專(zhuān)戶(hù)或者未分列每戶(hù)業(yè)主的分戶(hù)賬的;
(二)未按本辦法規(guī)定撥付物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的;
(三)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的收益未按本辦法規(guī)定轉(zhuǎn)入的;
(四)利用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金從事國(guó)債回購(gòu)、委托理財(cái)業(yè)務(wù)或者將購(gòu)買(mǎi)的國(guó)債用于質(zhì)押、抵押等擔(dān)保行為。
第三十八條【法律責(zé)任】 由業(yè)主大會(huì)自行管理物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金,業(yè)主委員會(huì)及其成員違反本辦法規(guī)定,有下列情形之一的,由物業(yè)所在地區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門(mén)責(zé)令限期改正;造成經(jīng)濟(jì)損失的,依法承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:
(一)未按本辦法規(guī)定設(shè)立物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金專(zhuān)戶(hù)或者未分列每戶(hù)業(yè)主的分戶(hù)賬的;
(二)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的收益未按本辦法規(guī)定轉(zhuǎn)入的;
(三)利用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金從事國(guó)債回購(gòu)、委托理財(cái)業(yè)務(wù)或者將購(gòu)買(mǎi)的國(guó)債用于質(zhì)押、抵押等擔(dān)保行為。
第三十九條【法律責(zé)任】 違反本辦法規(guī)定,挪用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,依法由住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門(mén)追回挪用的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金,給予警告,可以并處挪用金額二倍以下的罰款;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
管理機(jī)構(gòu)挪用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的,除按第一款規(guī)定予以處罰外,還應(yīng)當(dāng)對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分。
物業(yè)服務(wù)企業(yè)挪用物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金情節(jié)嚴(yán)重的,除按第一款規(guī)定予以處罰外,由頒發(fā)資質(zhì)證書(shū)的部門(mén)依法吊銷(xiāo)其資質(zhì)證書(shū)。
第四十條【法律責(zé)任】 違反本辦法其他規(guī)定,相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章已規(guī)定法律責(zé)任的,由相關(guān)行政主管部門(mén)依法追究法律責(zé)任。
第六章附則
第四十一條【概念界定】 本辦法所稱(chēng)物業(yè)共用部位,是指根據(jù)法律、法規(guī)和房屋買(mǎi)賣(mài)合同,由業(yè)主共有的部位,一般包括基礎(chǔ)、承重墻體、柱、梁、樓板、屋頂以及戶(hù)外的墻面、門(mén)廳、樓梯間、水泵間、電表間、管道井、電梯前庭、鍋爐房、發(fā)電間、配電間、線(xiàn)路分線(xiàn)間、電梯機(jī)房、走廊通道、傳達(dá)室、內(nèi)天井等。
本辦法所稱(chēng)共用設(shè)施設(shè)備,是指根據(jù)法律、法規(guī)和房屋買(mǎi)賣(mài)合同,由業(yè)主共有的附屬設(shè)施設(shè)備,一般包括電梯、天線(xiàn)、照明、消防設(shè)施、中央空調(diào)、防盜門(mén)、樓宇對(duì)講系統(tǒng)、避雷裝置、水箱、水泵、鍋爐、綠地、道路、路燈、溝渠、池、井、小區(qū)圍欄、監(jiān)控報(bào)警系統(tǒng)、車(chē)輛進(jìn)出管理系統(tǒng)、非經(jīng)營(yíng)性車(chē)場(chǎng)車(chē)庫(kù)和公益性文體設(shè)施等。
第四十二條【出售公有住房維修資金管理】 出售公有住房的物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的管理按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四十三條【參照?qǐng)?zhí)行】 各縣(市)物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修資金的交存、使用、監(jiān)督及其相關(guān)管理活動(dòng),參照本辦法執(zhí)行。
第12篇 后勤集團(tuán)資金往來(lái)款項(xiàng)結(jié)算管理辦法
第一條 為加強(qiáng)后勤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理,規(guī)范資金往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算,加速資金周轉(zhuǎn),根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和后勤集團(tuán)實(shí)際情況,特制訂本辦法。
第二條 往來(lái)款項(xiàng)包括應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付票據(jù)、其他應(yīng)付款等往來(lái)業(yè)務(wù)結(jié)算。
第三條 集團(tuán)各單位往來(lái)業(yè)務(wù)的總賬及明細(xì)賬由集團(tuán)財(cái)務(wù)部各分管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)核算和管理。各分管會(huì)計(jì)應(yīng)根據(jù)往來(lái)業(yè)務(wù)的內(nèi)容,在不同的往來(lái)賬戶(hù)中進(jìn)行明細(xì)登記。
第四條 集團(tuán)各單位之間發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái),要求雙方單位填寫(xiě)《z后勤集團(tuán)內(nèi)部結(jié)算〈轉(zhuǎn)賬〉單》。由收款單位填寫(xiě)具體結(jié)算內(nèi)容與金額,經(jīng)收款單位與付款單位經(jīng)手人、領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn);結(jié)算金額在5000元以上的須加蓋雙方單位公章。由收款單位財(cái)務(wù)人員將填列完整的單據(jù)交集團(tuán)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。
第五條 集團(tuán)各單位主管會(huì)計(jì)(報(bào)帳員)或收費(fèi)負(fù)責(zé)人要建立資金往來(lái)備查登記簿,按業(yè)務(wù)內(nèi)容、往來(lái)單位(個(gè)人)、經(jīng)辦人員、金額等進(jìn)行詳細(xì)登記,以便賬務(wù)清理和核對(duì);集團(tuán)財(cái)務(wù)部分管會(huì)計(jì)與各單位負(fù)責(zé)資金往來(lái)備查登記的人員應(yīng)于每月月初核對(duì)上月往來(lái)款項(xiàng)總賬、明細(xì)賬及備查賬金額,及時(shí)調(diào)整誤差,保證賬賬相符;各單位主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查。
第六條 集團(tuán)財(cái)務(wù)部分管會(huì)計(jì)應(yīng)將核對(duì)無(wú)誤后的往來(lái)款項(xiàng)按月結(jié)出各賬戶(hù)的余額,依據(jù)不同的往來(lái)科目,打印明細(xì)清單,并通知各公司督促催收欠款、清償債務(wù)。
第七條 每年第四季度,集團(tuán)財(cái)務(wù)部分管會(huì)計(jì)應(yīng)會(huì)同各單位財(cái)務(wù)人員(主管會(huì)計(jì)、報(bào)賬員)、收費(fèi)負(fù)責(zé)人對(duì)往來(lái)賬戶(hù)進(jìn)行全面清理,并與往來(lái)單位進(jìn)行核對(duì),核實(shí)往來(lái)款項(xiàng),采取措施加強(qiáng)催收工作。
第八條 年度末,各往來(lái)結(jié)算科目的余額應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)下年,并詳細(xì)列明業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間和內(nèi)容,以便進(jìn)行賬齡管理。
第九條 各單位應(yīng)指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)往來(lái)款項(xiàng)的催收工作。對(duì)發(fā)生的往來(lái)款項(xiàng)要及時(shí)進(jìn)行催收,對(duì)收回有困難的款項(xiàng)要及時(shí)書(shū)面上報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)及集團(tuán)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo),申請(qǐng)幫助解決,最大程度避免壞賬的發(fā)生。
第十條 符合壞賬條件,確實(shí)無(wú)法收回的“應(yīng)收賬款”“其他應(yīng)收款”,各單位要提供有關(guān)證明材料或說(shuō)明,由單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn),上報(bào)集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,進(jìn)行壞賬處理。
第十一條 確認(rèn)壞賬的條件:
1、債務(wù)單位撤消,經(jīng)民事訴訟確認(rèn)無(wú)法追還的款項(xiàng);
2、債務(wù)人破產(chǎn)或死亡,以其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后,仍然不能收回的應(yīng)收賬款;
3、債務(wù)人逾期未履行償還義務(wù),超過(guò)三年仍然不能收回的應(yīng)收賬款。
第十二條 已作壞賬損失處理尚有追還可能的應(yīng)收往來(lái)業(yè)務(wù),要建立備查簿予以登記,并督促有關(guān)經(jīng)辦部門(mén)相關(guān)當(dāng)事人繼續(xù)催收。
第十三條 壞賬損失核算采用備抵法,按應(yīng)收賬款年末余額5‰計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金。
本條款僅適用于集團(tuán)內(nèi)取得獨(dú)立法人資格的單位。
第十四條 “應(yīng)付賬款”等債務(wù),賬齡超過(guò)三年的,經(jīng)確認(rèn)為無(wú)法清償時(shí),各單位提供有關(guān)證明材料或說(shuō)明,報(bào)經(jīng)各單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn),上報(bào)集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,做銷(xiāo)賬處理。
第十五條 本辦法的解釋由集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。
第十六條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
