資金管理辦法實(shí)施細(xì)則模板（15篇范文）

第1篇 資金管理辦法實(shí)施細(xì)則模板

資金管理辦法實(shí)施細(xì)則有分很多類型,不同的資金有獨(dú)立的管理辦法,以下為大家提供科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金管理和彩票資金管理細(xì)則,歡迎大家閱讀!

篇【1】:科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金管理辦法實(shí)施細(xì)則

第一條 根據(jù)《北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金管理辦法》(以下簡稱“《辦法》”),制定本細(xì)則。

第二條 項(xiàng)目評審:

1、企業(yè)自行研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目的評審工作由管委會科技部門組織實(shí)施;

2、評審小組由管委會領(lǐng)導(dǎo)、專家以及科技部門、財政部門、產(chǎn)業(yè)促進(jìn)部門、發(fā)展和改革部門、審計部門、監(jiān)察部門主要負(fù)責(zé)人組成;

3、評審專家從專家?guī)熘邪错?xiàng)目所屬產(chǎn)業(yè)隨機(jī)挑選;

4、獲得國家、北京市或中關(guān)村重點(diǎn)支持的技術(shù)研發(fā)類配比項(xiàng)目,由科技部門、財政部門負(fù)責(zé)審核,不再組織專家進(jìn)行評審;

5、評審人員的基本職責(zé)是:(1)客觀地提供本專業(yè)意見和建議;(2)嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律,自覺遵守回避原則;(3)保護(hù)評審對象的知識產(chǎn)權(quán)和技術(shù)秘密。

第三條 《辦法》第五條第2項(xiàng)“獲得國家、北京市科技獎勵或被市級以上有關(guān)部門認(rèn)定為在技術(shù)研發(fā)方面具有一定實(shí)力的企業(yè)”是指申報之日前三年內(nèi)獲得過以下獎項(xiàng)或認(rèn)證之一的企業(yè):

1、國家、北京市科技進(jìn)步獎;

2、中國專利金獎和優(yōu)秀獎、北京市發(fā)明專利獎;

3、國家、北京市企業(yè)技術(shù)中心、工程技術(shù)中心或重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室;

4、國家二類以上新藥證書或“雙軟認(rèn)證”;

5、與前四款相當(dāng)?shù)莫勴?xiàng)或認(rèn)證。

第四條

企業(yè)申請技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目支持,需要提交以下材料:

1、《北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金申請表》;

2、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本、統(tǒng)計證的原件及復(fù)印件;

3、具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)上一個會計年度的財務(wù)報表(含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表)以及技術(shù)性收入專項(xiàng)審計報告。

4、其他可證明項(xiàng)目技術(shù)水平的證明材料、專家論證意見等材料。

企業(yè)申請技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)支持資金,需要提交以下材料:

1、《北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金申請表》;

2、國家或北京市相關(guān)政府部門認(rèn)定的技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)證書原件及復(fù)印件;

3、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本、統(tǒng)計證的原件及復(fù)印件;

4、具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)上一個會計年度的財務(wù)報表(含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表)以及技術(shù)性收入專項(xiàng)審計報告;

5、其他可證明項(xiàng)目技術(shù)水平的證明材料、專家論證意見等材料。

第五條

企業(yè)申請獲得專利等知識產(chǎn)權(quán)授權(quán)項(xiàng)目支持,需要提交以下材料:

1、《北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金申請表》;

2、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本、統(tǒng)計證原件及復(fù)印件;

3、國家知識產(chǎn)權(quán)局出具的專利或集成電路布圖設(shè)計權(quán)授權(quán)證明原件及復(fù)印件;中國版權(quán)著作中心出具的軟件著作權(quán)授權(quán)證書原件及復(fù)印件;衛(wèi)生部頒發(fā)的中藥新品種權(quán)授權(quán)證書原件及復(fù)印件;農(nóng)業(yè)部頒發(fā)的植物新品種權(quán)授權(quán)證書原件及復(fù)印件;

4、國外授權(quán)專利證書原件及經(jīng)專業(yè)機(jī)構(gòu)出具的中文譯文原件;

5、專利年費(fèi)繳費(fèi)證明(申請專利維持費(fèi)用支持的單位提交);

6、具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)上一個會計年度的財務(wù)報表以及技術(shù)性收入的專項(xiàng)審計報告(申請專利維持費(fèi)用支持的單位提交)。

第六條 企業(yè)申請成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目支持,需要提交以下材料:

1、《北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金申請表》;

2、成果轉(zhuǎn)化可行性分析報告及實(shí)施計劃;

3、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本原件及復(fù)印件;

4、技術(shù)成果所有權(quán)的證明文件或國家知識產(chǎn)權(quán)局出具的專利授權(quán)證明原件及復(fù)印件;

5、自行研發(fā)項(xiàng)目提交項(xiàng)目自研發(fā)開始至申報上一年度末研發(fā)經(jīng)費(fèi)的專項(xiàng)審計報告,受讓項(xiàng)目提交技術(shù)成果轉(zhuǎn)讓協(xié)議及付款證明;

6、具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)上一個會計年度的財務(wù)報表(含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表)以及技術(shù)性收入的專項(xiàng)審計報告。

第七條 爭取優(yōu)先支持的企業(yè)除按上述要求提交材料外,還需提交以下附加材料:

1、按照“國科發(fā)火[2008]172號”文件認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)證書原件及復(fù)印件;

2、國家或北京市有關(guān)部門下達(dá)的重點(diǎn)科技項(xiàng)目立項(xiàng)批文、合同書及計劃任務(wù)書的復(fù)印件;若為子課題,需附主課題合同書及計劃任務(wù)書的復(fù)印件,以及能證明本單位所分擔(dān)具體任務(wù)和所獲得實(shí)際資助的協(xié)議、合同等文件的復(fù)印件;

3、項(xiàng)目撥款通知單或相關(guān)撥款證明文件復(fù)印件、到款憑證復(fù)印件。項(xiàng)目子課題承擔(dān)單位接受項(xiàng)目總承擔(dān)單位的撥款時,應(yīng)要求項(xiàng)目總承擔(dān)單位提供撥款通知單或相關(guān)證明文件,若無法取得,則應(yīng)提供撥款單位與到款單位之間關(guān)系的證明材料(如合同、協(xié)議等);

4、國家、北京市科學(xué)技術(shù)獎或?qū)＠劦淖C明文件原件及復(fù)印件;

5、與開發(fā)區(qū)企業(yè)或科研機(jī)構(gòu)合作的證明文件;

6、開發(fā)區(qū)內(nèi)孵化器在孵企業(yè)證明文件;

7、其他可以證明企業(yè)技術(shù)研發(fā)實(shí)力的材料。

第八條 獲得專項(xiàng)資金支持的研發(fā)項(xiàng)目,經(jīng)費(fèi)使用一般包括以下內(nèi)容:

(1)人員人工:從事研究開發(fā)活動人員(也稱研發(fā)人員)全年工資薪金,包括基本工資、獎金、津貼、補(bǔ)貼、年終加薪、加班工資以及與其任職或者受雇有關(guān)的其他支出。

(2)直接投入:企業(yè)為實(shí)施研究開發(fā)項(xiàng)目而購買的原材料等相關(guān)支出。如:水和燃料(包括煤氣和電)使用費(fèi)等;用于中間試驗(yàn)和產(chǎn)品試制達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的模具、樣品、樣機(jī)及一般測試手段購置費(fèi)、試制產(chǎn)品的檢驗(yàn)費(fèi)等;用于研究開發(fā)活動的儀器設(shè)備的簡單維護(hù)費(fèi);以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)(不包括房屋、車輛等)發(fā)生的租賃費(fèi)等。

(3)設(shè)計費(fèi)用:為新產(chǎn)品和新工藝的構(gòu)思、開發(fā)和制造,進(jìn)行工序、技術(shù)規(guī)范、操作特性方面的設(shè)計等發(fā)生的費(fèi)用。

(4)裝備調(diào)試費(fèi):主要包括工裝準(zhǔn)備過程中研究開發(fā)活動所發(fā)生的費(fèi)用(如研制生產(chǎn)機(jī)器、模具和工具,改變生產(chǎn)和質(zhì)量控制程序,或制定新方法及標(biāo)準(zhǔn)等)。為大規(guī)模批量化和商業(yè)化生產(chǎn)所進(jìn)行的常規(guī)性工裝準(zhǔn)備和工業(yè)工程發(fā)生的費(fèi)用不能計入。

(5)委托外部研究開發(fā)費(fèi)用:是指企業(yè)委托境內(nèi)其他企業(yè)、大學(xué)、研究機(jī)構(gòu)、轉(zhuǎn)制院所、技術(shù)專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)和境外機(jī)構(gòu)進(jìn)行研究開發(fā)活動所發(fā)生的費(fèi)用(項(xiàng)目成果為企業(yè)擁有,且與企業(yè)的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)緊密相關(guān))。委托外部研究開發(fā)費(fèi)用的發(fā)生金額應(yīng)按照獨(dú)立交易原則確定。

(6)其他費(fèi)用:為研究開發(fā)活動所發(fā)生的其他費(fèi)用,如辦公費(fèi)、通訊費(fèi)、專利申請費(fèi)、高新科技研發(fā)保險費(fèi)等。此項(xiàng)費(fèi)用不得超過研究開發(fā)總費(fèi)用的10%,另有規(guī)定的除外。

第九條 企業(yè)申請“科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金”的辦事時限一般為:每年7月1日至7月31日為申報時間,8月1日至11月31日為申報資料審查、企業(yè)考察、評審和審批時間,12月1日至12月31日為公示和最后核準(zhǔn)時間,次年第一季度為簽約和資金撥付時間。

第十條 管委會科技部門應(yīng)在收到企業(yè)提交申報材料后7個工作日內(nèi)做出受理、退回修改或補(bǔ)齊材料、不受理的決定并書面通知申請企業(yè)。

第十一條 公示期間第三人可提出異議。提出異議的第三人應(yīng)當(dāng)向科技部門提交書面的異議書以及支持異議的證據(jù)。科技部門在收到異議書后應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)進(jìn)行審查,認(rèn)為異議成立的,報主管科技的管委會領(lǐng)導(dǎo)核定后,做出不予支持的決定,并在決定之日起7個工作日內(nèi)書面通知申請企業(yè)。

第十二條 企業(yè)技術(shù)研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目驗(yàn)收時,需要提交以下材料:

1、《北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)科技創(chuàng)新專項(xiàng)驗(yàn)收申請表》;

2、項(xiàng)目所獲成果、專利等證明材料(包括樣機(jī)或樣品圖片與數(shù)據(jù)資料、成果鑒定報告、專利申請受理或?qū)＠C書);

3、已通過技術(shù)、成果鑒定或委托中介機(jī)構(gòu)對研發(fā)成果進(jìn)行客觀評價的計劃項(xiàng)目,提供有關(guān)測試或檢測報告、成果鑒定證書或評價報告;

4、驗(yàn)收工作所要求的其他材料。

第十三條 獲準(zhǔn)資金支持的企業(yè)必須嚴(yán)格遵守《辦法》、實(shí)施細(xì)則的規(guī)定和《科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金協(xié)議書》的約定。

第十四條 本細(xì)則自公布之日起30日后施行,原《北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則》(試行)同時廢止。

篇【2】:彩票管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則

第一章 總 則

第一條 根據(jù)《彩票管理?xiàng)l例》(以下簡稱條例),制定本細(xì)則。

第二條 條例第二條所稱特定規(guī)則,是指經(jīng)財政部批準(zhǔn)的彩票游戲規(guī)則。

條例第二條所稱憑證,是指證明彩票銷售與購買關(guān)系成立的專門憑據(jù),應(yīng)當(dāng)記載彩票游戲名稱,購買數(shù)量和金額,數(shù)字、符號或者圖案,開獎和兌獎等相關(guān)信息。

第三條 財政部負(fù)責(zé)全國的彩票監(jiān)督管理工作,主要職責(zé)是:

(一)制定彩票監(jiān)督管理制度和政策;

(二)監(jiān)督管理全國彩票市場以及彩票的發(fā)行和銷售活動,監(jiān)督彩票資金的解繳和使用;

(三)會同民政部、國家體育總局等有關(guān)部門提出彩票公益金分配政策建議;

(四)審批彩票品種的開設(shè)、停止和有關(guān)審批事項(xiàng)的變更;

(五)會同民政部、國家體育總局制定彩票設(shè)備和技術(shù)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn);

(六)審批彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)財務(wù)收支計劃,監(jiān)督彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)財務(wù)管理活動;

(七)審批彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)的彩票銷毀方案。

第四條 民政部、國家體育總局按照各自的職責(zé)分別負(fù)責(zé)全國的福利彩票、體育彩票管理工作,主要職責(zé)是:

(一)制定全國福利彩票、體育彩票事業(yè)的發(fā)展規(guī)劃和管理制度;

(二)設(shè)立福利彩票、體育彩票發(fā)行機(jī)構(gòu);

(三)制定民政部門、體育行政部門彩票公益金使用管理辦法,指導(dǎo)地方民政部門、體育行政部門彩票公益金的使用和管理;

(四)審核福利彩票、體育彩票品種的開設(shè)、停止和有關(guān)審批事項(xiàng)的變更;

(五)監(jiān)督福利彩票、體育彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)的彩票銷毀工作;

(六)制定福利彩票、體育彩票的代銷合同示范文本。

第五條 省級財政部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域的彩票監(jiān)督管理工作,主要職責(zé)是:

(一)制定本行政區(qū)域的彩票監(jiān)督管理具體實(shí)施辦法,審核本行政區(qū)域的彩票銷售實(shí)施方案;

(二)監(jiān)督管理本行政區(qū)域彩票市場以及彩票的銷售活動,監(jiān)督本行政區(qū)域彩票資金的解繳和使用;

(三)會同省級民政部門、體育行政部門制定本行政區(qū)域的彩票公益金管理辦法;

(四)審批彩票銷售機(jī)構(gòu)財務(wù)收支計劃,監(jiān)督彩票銷售機(jī)構(gòu)財務(wù)管理活動。

第六條 省級民政部門、體育行政部門按照各自的職責(zé)分別負(fù)責(zé)本行政區(qū)域的福利彩票、體育彩票管理工作,主要職責(zé)是:

(一)設(shè)立本行政區(qū)域的福利彩票、體育彩票銷售機(jī)構(gòu);

(二)批準(zhǔn)建立本行政區(qū)域福利彩票、體育彩票的銷售網(wǎng)絡(luò);

(三)制定本行政區(qū)域民政部門、體育行政部門彩票公益金使用管理辦法,指導(dǎo)省以下民政部門、體育行政部門彩票公益金的使用和管理;

(四)監(jiān)督本行政區(qū)域彩票代銷者的代銷行為。

第七條 條例第五條所稱非法彩票,是指違反條例規(guī)定以任何方式發(fā)行、銷售以下形式的彩票:

(一)未經(jīng)國務(wù)院特許,擅自發(fā)行、銷售福利彩票、體育彩票之外的其他彩票;

(二)在中華人民共和國境內(nèi),擅自發(fā)行、銷售的境外彩票;

(三)未經(jīng)財政部批準(zhǔn),擅自發(fā)行、銷售的福利彩票、體育彩票品種和彩票游戲;

(四)未經(jīng)彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)委托,擅自銷售的福利彩票、體育彩票。

縣級以上財政部門、民政部門、體育行政部門,以及彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)積極配合公安機(jī)關(guān)和工商行政管理機(jī)關(guān)依法查處非法彩票,維護(hù)彩票市場秩序。

第二章 彩票發(fā)行和銷售管理

第八條 福利彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、體育彩票發(fā)行機(jī)構(gòu),按照統(tǒng)一發(fā)行、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的原則,分別負(fù)責(zé)全國的福利彩票、體育彩票發(fā)行和組織銷售工作,主要職責(zé)是:

(一)制定全國福利彩票、體育彩票發(fā)行銷售的發(fā)展規(guī)劃、管理制度、工作規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等;

(二)建立全國福利彩票、體育彩票的發(fā)行銷售系統(tǒng)、市場調(diào)控機(jī)制、激勵約束機(jī)制和監(jiān)督管理機(jī)制;

(三)組織彩票品種的研發(fā),申請開設(shè)、停止彩票品種或者變更彩票品種審批事項(xiàng),經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施;

(四)負(fù)責(zé)組織管理全國福利彩票、體育彩票的銷售系統(tǒng)數(shù)據(jù)、資金歸集結(jié)算、設(shè)備和技術(shù)服務(wù)、銷售渠道和場所規(guī)劃、印制和物流、開獎兌獎、彩票銷毀;

(五)負(fù)責(zé)組織管理全國福利彩票、體育彩票的形象建設(shè)、彩票代銷、營銷宣傳、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、人才隊(duì)伍建設(shè)等工作。

第九條 福利彩票銷售機(jī)構(gòu)、體育彩票銷售機(jī)構(gòu),在福利彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、體育彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一組織下,分別負(fù)責(zé)本行政區(qū)域的福利彩票、體育彩票銷售工作,主要職責(zé)是:

(一)制定本行政區(qū)域福利彩票、體育彩票銷售管理辦法和工作規(guī)范;

(二)向彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)提出停止彩票品種或者變更彩票品種審批事項(xiàng)的建議;

(三)向同級財政部門提出本行政區(qū)域彩票銷售實(shí)施方案,經(jīng)審核后組織實(shí)施;

(四)負(fù)責(zé)本行政區(qū)域福利彩票、體育彩票銷售系統(tǒng)的建設(shè)、運(yùn)營和維護(hù);

(五)負(fù)責(zé)實(shí)施本行政區(qū)域福利彩票、體育彩票的銷售系統(tǒng)數(shù)據(jù)管理、資金歸集結(jié)算、銷售渠道和場所規(guī)劃、物流管理、開獎兌獎;

(六)負(fù)責(zé)組織實(shí)施本行政區(qū)域福利彩票、體育彩票的形象建設(shè)、彩票代銷、營銷宣傳、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、人才隊(duì)伍建設(shè)等工作。

第十條 各省、自治區(qū)、直轄市福利彩票、體育彩票的銷售網(wǎng)絡(luò),由福利彩票銷售機(jī)構(gòu)、體育彩票銷售機(jī)構(gòu)提出方案,分別報省級民政部門、體育行政部門批準(zhǔn)后建立。

第十一條 條例第七條所稱彩票品種,是指按照彩票游戲機(jī)理和特征劃分的彩票類型,包括樂透型、數(shù)字型、競猜型、傳統(tǒng)型、即開型、視頻型、基諾型等。

條例第七條所稱開設(shè),是指在已發(fā)行銷售的彩票品種之外,增加新的品種。

條例第七條所稱變更,是指在已發(fā)行銷售的彩票品種之內(nèi),對彩票游戲規(guī)則、發(fā)行方式、發(fā)行范圍等事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整。

第十二條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)申請開設(shè)彩票品種,或者申請變更彩票品種審批事項(xiàng)涉及對技術(shù)方案進(jìn)行重大調(diào)整的,應(yīng)當(dāng)委托專業(yè)檢測機(jī)構(gòu)進(jìn)行技術(shù)檢測。

第十三條 對彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)申請開設(shè)彩票品種的審查,按照以下程序辦理:

(一)彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)將擬開設(shè)彩票品種的申請材料報民政部或者國家體育總局進(jìn)行審核;

(二)民政部或者國家體育總局審核同意后,彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)向財政部提交申請材料;

(三)財政部自收到申請材料之日起10個工作日之內(nèi),對申請材料進(jìn)行初步審核,并出具受理或者不予受理意見書;

(四)受理申請后,財政部通過專家評審、聽證會等方式聽取社會意見;

(五)財政部自受理申請之日起90個工作日內(nèi),根據(jù)條例、有關(guān)彩票管理的制度規(guī)定以及社會意見作出書面決定。

第十四條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)申請變更彩票品種審批事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)向財政部提交下列申請材料:

(一)申請書;

(二)擬變更彩票品種審批事項(xiàng)的具體內(nèi)容,包括對彩票游戲規(guī)則、發(fā)行方式、發(fā)行范圍等的具體調(diào)整方案;

(三)對變更彩票品種審批事項(xiàng)的市場分析報告;

(四)財政部要求報送的其他材料。

第十五條 對彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)申請變更彩票品種審批事項(xiàng)的審查,按照以下程序辦理:

(一)彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)將擬變更彩票品種審批事項(xiàng)的申請材料報民政部或者國家體育總局進(jìn)行審核;

(二)民政部或者國家體育總局審核同意后,彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)向財政部提交申請材料;

(三)財政部自收到申請材料之日起10個工作日之內(nèi),對申請材料進(jìn)行初步審核,并出具受理或者不予受理意見書;

(四)財政部自受理申請之日起45個工作日內(nèi),根據(jù)條例、有關(guān)彩票管理的制度規(guī)定作出書面決定。

第十六條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)申請停止彩票品種或者彩票游戲,應(yīng)當(dāng)向財政部報送擬停止彩票品種或者彩票游戲上市以來的銷售情況、獎池和調(diào)節(jié)基金余額、停止發(fā)行銷售的理由等相關(guān)材料。

第十七條 對彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)申請停止彩票品種或者彩票游戲的審查,按照以下程序辦理:

(一)彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)將擬停止彩票品種或者彩票游戲的申請材料報民政部或者國家體育總局進(jìn)行審核;

(二)民政部或者國家體育總局審核同意后,彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)向財政部提交申請材料;

(三)財政部自收到申請材料之日起5個工作日之內(nèi),對申請材料進(jìn)行初步審核,并出具受理或者不予受理意見書;

(四)財政部自受理申請之日起10個工作日內(nèi),根據(jù)條例、有關(guān)彩票管理的制度規(guī)定作出書面決定。

第十八條 彩票銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)為本行政區(qū)域內(nèi)需要停止彩票品種或者彩票游戲、變更彩票品種審批事項(xiàng)的,經(jīng)省級財政部門提出意見后可以向彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)提出書面申請建議。

第十九條 經(jīng)批準(zhǔn)開設(shè)彩票品種或者變更彩票品種審批事項(xiàng)的,彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定銷售實(shí)施方案,報同級財政部門審核同意后組織上市銷售。

第二十條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)開展派獎活動,由負(fù)責(zé)管理彩票游戲獎池的彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)或者彩票銷售機(jī)構(gòu)向同級財政部門提出申請,經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

第二十一條 條例第十三條所稱彩票設(shè)備和技術(shù)服務(wù),根據(jù)彩票發(fā)行銷售業(yè)務(wù)的專業(yè)性、市場性特點(diǎn)和彩票市場發(fā)展需要,分為專用的彩票設(shè)備和技術(shù)服務(wù)與通用的彩票設(shè)備和技術(shù)服務(wù)。

專用的彩票設(shè)備和技術(shù)服務(wù)包括:彩票投注專用設(shè)備,彩票開獎設(shè)備和服務(wù),彩票發(fā)行銷售信息技術(shù)系統(tǒng)的開發(fā)、集成、測試、運(yùn)營及維護(hù),彩票印制、倉儲和運(yùn)輸,彩票營銷策劃和廣告宣傳,以及彩票技術(shù)和管理咨詢等。

通用的彩票設(shè)備和技術(shù)服務(wù)包括:計算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等通用硬件產(chǎn)品,數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)、軟件工具等商業(yè)軟件產(chǎn)品,以及工程建設(shè)等。

第二十二條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)采購彩票設(shè)備和技術(shù)服務(wù),依照政府采購法及相關(guān)規(guī)定,以公開招標(biāo)作為主要采購方式。經(jīng)同級財政部門批準(zhǔn),彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)采購專用的彩票設(shè)備和技術(shù)服務(wù),可以采用邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購、詢價或者國務(wù)院政府采購監(jiān)督管理部門認(rèn)定的其他采購方式。

第二十三條 彩票代銷者應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

(一)年滿18周歲且具有完全民事行為能力的個人,或者具有獨(dú)立法人資格的單位;

(二)有與從事彩票代銷業(yè)務(wù)相適應(yīng)的資金;

(三)有滿足彩票銷售需要的場所;

(四)近五年內(nèi)無刑事處罰記錄和不良商業(yè)信用記錄;

(五)彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

第二十四條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)向社會征召彩票代銷者和設(shè)置彩票銷售場所,應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:

(一)統(tǒng)籌規(guī)劃,合理布局;

(二)公開公正,規(guī)范透明;

(三)從優(yōu)選擇,兼顧公益。

第二十五條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)民政部、國家體育總局制定的彩票代銷合同示范文本,與彩票代銷者簽訂彩票代銷合同。彩票代銷合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:

(一)委托方與受托方的姓名或者名稱、住所及法定代表人姓名;

(二)合同訂立時間、地點(diǎn)、生效時間和有效期限;

(三)委托方與受托方的權(quán)利和義務(wù);

(四)彩票銷售場所的設(shè)立、遷移、暫停銷售、撤銷;

(五)彩票投注專用設(shè)備的提供與管理;

(六)彩票資金的結(jié)算,以及銷售費(fèi)用、押金或者保證金的管理;

(七)不得向未成年人銷售彩票和兌獎的約定;

(八)監(jiān)督和違約責(zé)任;

(九)其他內(nèi)容。

委托方與受托方應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、規(guī)章制度和有關(guān)彩票管理政策,嚴(yán)格履行彩票代銷合同。

第二十六條 簽訂彩票代銷合同后,彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向彩票代銷者發(fā)放彩票代銷證。福利彩票代銷證、體育彩票代銷證的格式分別由福利彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、體育彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)制定。

彩票代銷證應(yīng)當(dāng)置于彩票銷售場所的顯著位置。

彩票代銷證是彩票代銷者代理銷售彩票的合法資格證明,不得轉(zhuǎn)借、出租、出售。

第二十七條 彩票代銷證應(yīng)當(dāng)記載以下事項(xiàng):

(一)彩票代銷證編號;

(二)彩票代銷者的姓名或者名稱、住所及法定代表人姓名;

(三)彩票銷售場所地址;

(四)彩票代銷證的有效期限;

(五)彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第二十八條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對從事彩票代銷業(yè)務(wù)的人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)。

第二十九條 紙質(zhì)即開型彩票的廢票、尾票,應(yīng)當(dāng)定期銷毀。

銷毀彩票應(yīng)當(dāng)采用粉碎、打漿等方式。

第三十條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)申請銷毀紙質(zhì)即開型彩票的廢票、尾票的,應(yīng)當(dāng)向財政部提出書面申請并提交擬銷毀彩票的名稱、面值、數(shù)量、金額,以及銷毀時間、地點(diǎn)、方式等材料。

財政部應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起10個工作日內(nèi),對申請進(jìn)行審查并作出書面決定。

彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自財政部作出書面決定之日起30個工作日內(nèi)分別在民政部、國家體育總局的監(jiān)督下銷毀彩票,并于銷毀后20個工作日內(nèi)向財政部報送銷毀情況報告。

第三十一條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)、彩票代銷者在難以判斷彩票購買者或者兌獎?wù)呤欠駷槲闯赡耆说那闆r下,可以要求彩票購買者或者兌獎?wù)叱鍪灸軌蜃C明其年齡的有效身份證件。

第三十二條 彩票市場實(shí)行休市制度。休市期間,停止彩票的銷售、開獎和兌獎。休市的彩票品種和具體時間由財政部向社會公告。

第三十三條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年5月31日前,向社會公告上年度各彩票品種的銷售量、中獎金額、獎池資金余額、調(diào)節(jié)基金余額等情況。

第三章 彩票開獎和兌獎管理

第三十四條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向社會公告彩票游戲的開獎方式、開獎時間、開獎地點(diǎn)。

第三十五條 條例第二十二條所稱開獎活動結(jié)束,是指彩票游戲的開獎號碼全部搖出或者開獎結(jié)果全部產(chǎn)生。

通過專用搖獎設(shè)備確定開獎號碼的,應(yīng)當(dāng)在當(dāng)期彩票銷售截止時封存彩票銷售原始數(shù)據(jù);通過專用電子搖獎設(shè)備或者根據(jù)體育比賽項(xiàng)目確定開獎號碼的,應(yīng)當(dāng)定期封存彩票銷售原始數(shù)據(jù)。

彩票銷售原始數(shù)據(jù)保存期限,自封存之日起不得少于60個月。

第三十六條 民政部、國家體育總局和省級民政部門、體育行政部門應(yīng)當(dāng)制定福利彩票、體育彩票的開獎監(jiān)督管理辦法,加強(qiáng)對彩票開獎活動的監(jiān)督。

第三十七條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一購置、直接管理開獎設(shè)備。

彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)不得將開獎設(shè)備轉(zhuǎn)借、出租、出售。

第三十八條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)使用專用搖獎設(shè)備或者專用電子搖獎設(shè)備開獎的,開始搖獎前,應(yīng)當(dāng)對搖獎設(shè)備進(jìn)行檢測。搖獎設(shè)備進(jìn)入正式搖獎程序后,不得中途暫停或者停止運(yùn)行。

因設(shè)備、設(shè)施故障等造成搖獎中斷的,已搖出的號碼有效。未搖出的剩余號碼,應(yīng)當(dāng)盡快排除故障后繼續(xù)搖出;設(shè)備、設(shè)施故障等無法排除的,應(yīng)當(dāng)啟用備用搖獎設(shè)備、設(shè)施繼續(xù)搖獎。

搖獎活動結(jié)束后,彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)搖獎的工作人員應(yīng)當(dāng)對搖獎結(jié)果進(jìn)行簽字確認(rèn)。簽字確認(rèn)文件保存期限不得少于60個月。

第三十九條 根據(jù)體育比賽結(jié)果進(jìn)行開獎的彩票游戲,體育比賽裁定的比賽結(jié)果經(jīng)彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)或者彩票銷售機(jī)構(gòu)依據(jù)彩票游戲規(guī)則確認(rèn)后,作為開獎結(jié)果。

體育比賽因各種原因提前、推遲、中斷、取消或者被認(rèn)定為無效場次的,其開獎和兌獎按照經(jīng)批準(zhǔn)的彩票游戲規(guī)則執(zhí)行。

第四十條 未按照彩票游戲規(guī)則和開獎操作規(guī)程進(jìn)行的開獎活動及開獎結(jié)果無效。

因自然災(zāi)害等不可抗力事件導(dǎo)致不能按期開獎的,應(yīng)當(dāng)及時向社會公告后延期開獎;導(dǎo)致開獎中斷的,已開出的號碼有效,應(yīng)當(dāng)及時向社會公告后延期開出剩余號碼。

第四十一條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時、準(zhǔn)確、完整地向社會公告當(dāng)期彩票銷售和開獎情況,公告內(nèi)容包括:

(一)彩票游戲名稱,開獎日期或者期號;

(二)當(dāng)期彩票銷售金額;

(三)當(dāng)期彩票開獎結(jié)果;

(四)獎池資金余額;

(五)兌獎期限。

第四十二條 彩票售出后出現(xiàn)下列情況的,不予兌獎:

(一)彩票因受損、玷污等原因?qū)е聼o法正確識別的;

(二)紙質(zhì)即開型彩票出現(xiàn)兌獎區(qū)覆蓋層撕刮不開、無兌獎符號、保安區(qū)裸露等問題的。

不予兌獎的彩票如果是因印制、運(yùn)輸、倉儲、銷售原因造成的,彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以收回,并按彩票購買者意愿退還其購買該彩票所支付的款項(xiàng)或者更換同等金額彩票。

第四十三條 彩票中獎?wù)邞?yīng)當(dāng)自開獎之日起60個自然日內(nèi)兌獎。最后一天為《全國年節(jié)及紀(jì)念日放假辦法》規(guī)定的全體公民放假的節(jié)日或者彩票市場休市的,順延至全體公民放假的節(jié)日后或者彩票市場休市結(jié)束后的第一個工作日。

第四十四條 彩票中獎獎金不得以人民幣以外的其他貨幣兌付,不得以實(shí)物形式兌付,不得分期多次兌付。

第四十五條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)、彩票代銷者及其工作人員不得違背彩票中獎?wù)弑救艘庠?以任何理由和方式要求彩票中獎?wù)呔栀浿歇劒劷稹?/p>

第四章 彩票資金管理

第四十六條 條例第二十八條所稱彩票資金,是指彩票銷售實(shí)現(xiàn)后取得的資金,包括彩票獎金、彩票發(fā)行費(fèi)、彩票公益金。

條例第二十八條所稱彩票資金構(gòu)成比例,是指彩票獎金、彩票發(fā)行費(fèi)、彩票公益金占彩票資金的比重。

條例第二十八條所稱彩票資金的具體構(gòu)成比例,是指在彩票游戲規(guī)則中規(guī)定的,按照彩票銷售額計提彩票獎金、彩票發(fā)行費(fèi)、彩票公益金的具體比例。

第四十七條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)開設(shè)彩票資金專用賬戶,包括彩票資金歸集結(jié)算賬戶、彩票投注設(shè)備押金或者保證金賬戶。

第四十八條 彩票獎金應(yīng)當(dāng)按照彩票游戲規(guī)則的規(guī)定支付給彩票中獎?wù)摺?/p>

彩票游戲單注獎金的最高限額,由財政部根據(jù)彩票市場發(fā)展情況在彩票游戲規(guī)則中規(guī)定。

第四十九條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照彩票游戲規(guī)則的規(guī)定設(shè)置獎池和調(diào)節(jié)基金。獎池和調(diào)節(jié)基金應(yīng)當(dāng)按照彩票游戲規(guī)則的規(guī)定分別核算和使用。

彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)置一般調(diào)節(jié)基金。彩票游戲經(jīng)批準(zhǔn)停止銷售后的獎池和調(diào)節(jié)基金結(jié)余,轉(zhuǎn)入一般調(diào)節(jié)基金。

第五十條 經(jīng)同級財政部門審核批準(zhǔn)后,彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)開展彩票游戲派獎活動所需資金,可以從該彩票游戲的調(diào)節(jié)基金或者一般調(diào)節(jié)基金中支出。

不得使用獎池資金、業(yè)務(wù)費(fèi)開展派獎活動。

第五十一條 條例第三十二條所稱業(yè)務(wù)費(fèi),是指彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)按照彩票銷售額一定比例提取的,專項(xiàng)用于彩票發(fā)行銷售活動的經(jīng)費(fèi)。

第五十二條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi)提取比例,由彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)彩票市場發(fā)展需要提出方案,報同級民政部門或者體育行政部門商同級財政部門核定后執(zhí)行。

第五十三條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi)由彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)按月繳入中央財政專戶和省級財政專戶,實(shí)行收支兩條線管理。

彩票代銷者的銷售費(fèi)用,由彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)與彩票代銷者按照彩票代銷合同的約定進(jìn)行結(jié)算。

第五十四條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)彩票市場發(fā)展情況和發(fā)行銷售業(yè)務(wù)需要,編制年度財務(wù)收支計劃,報同級財政部門審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。

財政部和省級財政部門應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)的年度財務(wù)收支計劃,并根據(jù)其業(yè)務(wù)開支需要和業(yè)務(wù)費(fèi)繳納情況及時撥付資金。

未撥付的彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi),用于彌補(bǔ)彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)的收支差額,不得用于平衡財政一般預(yù)算或者其他支出。

第五十五條 彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi)實(shí)行省級集中統(tǒng)一管理,由福利彩票銷售機(jī)構(gòu)、體育彩票銷售機(jī)構(gòu)按照省級財政部門審核批準(zhǔn)的年度財務(wù)收支計劃,分別統(tǒng)籌安排用于本行政區(qū)域內(nèi)福利彩票、體育彩票的銷售工作。

第五十六條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)費(fèi)中提取彩票發(fā)行銷售風(fēng)險基金、彩票兌獎周轉(zhuǎn)金。

彩票發(fā)行銷售風(fēng)險基金專項(xiàng)用于因彩票市場變化或者不可抗力事件等造成的彩票發(fā)行銷售損失支出。彩票兌獎周轉(zhuǎn)金專項(xiàng)用于向彩票中獎?wù)邇陡丢劷鸬闹苻D(zhuǎn)支出。

第五十七條 彩票公益金按照政府性基金管理辦法納入預(yù)算,實(shí)行收支兩條線管理,專項(xiàng)用于社會福利、體育等社會公益事業(yè),結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用,不得用于平衡財政一般預(yù)算。

第五十八條 彩票公益金按照國務(wù)院批準(zhǔn)的分配政策在中央與地方之間分配,由彩票銷售機(jī)構(gòu)分別上繳中央財政和省級財政。

上繳中央財政的彩票公益金,由財政部駐各省、自治區(qū)、直轄市財政監(jiān)察專員辦事處就地征收;上繳省級財政的彩票公益金,由省級財政部門負(fù)責(zé)征收。

第五十九條 逾期未兌獎的獎金納入彩票公益金,由彩票銷售機(jī)構(gòu)結(jié)算歸集后上繳省級財政,全部留歸地方使用。

第六十條 中央和省級彩票公益金的管理、使用單位,應(yīng)當(dāng)會同同級財政部門制定彩票公益金資助項(xiàng)目實(shí)施管理辦法。

彩票公益金的管理、使用單位,應(yīng)當(dāng)及時向社會進(jìn)行公告或者發(fā)布消息,依法接受財政部門、審計部門和社會公眾的監(jiān)督。

彩票公益金資助的基本建設(shè)設(shè)施、設(shè)備或者社會公益活動,應(yīng)當(dāng)以顯著方式標(biāo)明彩票公益金資助標(biāo)識。

第六十一條 財政部應(yīng)當(dāng)每年向社會公告上年度全國彩票公益金的籌集、分配和使用情況。省級財政部門應(yīng)當(dāng)每年向社會公告上年度本行政區(qū)域彩票公益金的籌集、分配和使用情況。

中央和地方各級彩票公益金的管理、使用單位,應(yīng)當(dāng)每年向社會公告上年度彩票公益金的使用規(guī)模、資助項(xiàng)目和執(zhí)行情況等。

第五章 法律責(zé)任

第六十二條 彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)有下列行為之一的,由財政部門責(zé)令改正;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,建議所在單位或者主管部門給予相應(yīng)的處分:

(一)違反彩票銷售原始數(shù)據(jù)、彩票開獎設(shè)備管理規(guī)定的;

(二)違反彩票發(fā)行銷售風(fēng)險基金、彩票兌獎周轉(zhuǎn)金或者彩票游戲的獎池資金、調(diào)節(jié)基金以及一般調(diào)節(jié)基金管理規(guī)定的;

(三)未按批準(zhǔn)的銷毀方式、期限銷毀彩票的;

(四)未按規(guī)定向社會公告相關(guān)信息的;

(五)使用獎池資金、業(yè)務(wù)費(fèi)開展派獎活動的;

(六)未以人民幣現(xiàn)金或者現(xiàn)金支票形式一次性兌獎的。

第六十三條 彩票代銷者有下列行為之一的,由民政部門、體育行政部門責(zé)令改正;情節(jié)嚴(yán)重的,責(zé)成彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)解除彩票代銷合同:

(一)轉(zhuǎn)借、出租、出售彩票代銷證的;

(二)未以人民幣現(xiàn)金或者現(xiàn)金支票形式一次性兌獎的。

第六章 附 則

第六十四條 本細(xì)則自2023年3月1日起施行。

第2篇 募集資金使用管理辦法范例

募集資金使用管理辦法

1.目的:為了管好用好募集資金,保證資金的安全和按規(guī)定用途使用,根據(jù)國家和公司的有關(guān)規(guī)定制定本辦法。2.適用范圍:本規(guī)定適用于公司。3.募集資金使用有關(guān)規(guī)定:3.1必須按公司募集項(xiàng)目承諾的用途使用募集資金。如募集資金實(shí)際用途有變更,必須事先按國家規(guī)定程序報批,經(jīng)董事會、股東大會通過,報政府有關(guān)部門和證監(jiān)會審查批準(zhǔn)。否則,不能變更募集資金用途。3.2募集資金應(yīng)在項(xiàng)目規(guī)定的額度和時間內(nèi)使用。每個募集資金項(xiàng)目在實(shí)施前,都要拿出詳細(xì)的實(shí)施方案,規(guī)定項(xiàng)目所應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)、總投資和完成時間。財務(wù)部按經(jīng)批準(zhǔn)的實(shí)施方案、合同和工作進(jìn)度撥付資金。3.3募集資金用于收購資產(chǎn)或權(quán)益時,應(yīng)聘請有證券資格的中介機(jī)構(gòu)對被收購資產(chǎn)或權(quán)益進(jìn)行評估和審計。董事會應(yīng)按規(guī)定及時向社會公告。3.4募集資金用于技改或新建工程的項(xiàng)目,應(yīng)組建專門的工程管理班子。工程管理班子負(fù)責(zé)工程進(jìn)度和質(zhì)量管理,確保工程質(zhì)量并如期完成。重大項(xiàng)目的施工應(yīng)實(shí)行對外招標(biāo),在保證質(zhì)量的前提下,盡可能地節(jié)約資金,力爭用較少的投入達(dá)到更好的效果。3.5募集資金使用的日常管理:3.5.1由有關(guān)職能部門(如總工辦、項(xiàng)目實(shí)施小組等)根據(jù)募集資金項(xiàng)目的需要提出實(shí)施方案,報經(jīng)董事長、總經(jīng)理審查批準(zhǔn),再與有關(guān)單位簽訂書面合同。重大合同的簽訂必須由董事長簽字;3.5.2財務(wù)部按募集項(xiàng)目?？顚Ｓ?。暫未使用的資金必須存入公司的銀行帳戶,一律不準(zhǔn)擅自動用。支付項(xiàng)目款時,應(yīng)查驗(yàn)合同、工作進(jìn)度的證明、收款單位的收款憑證以及公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人簽注的意見。凡有關(guān)資料不齊和審批手續(xù)不全,財務(wù)部有權(quán)拒絕支付款項(xiàng);3.5.3公司指定專人負(fù)責(zé)對項(xiàng)目實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督,特別是對重大合同簽訂和執(zhí)行情況的監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)問題及時提出處理意見;3.5.4對募集資金使用情況要進(jìn)行定期或不定期的審計。項(xiàng)目完成時,要進(jìn)行專項(xiàng)審計,審查該項(xiàng)目的資金使用是否合理,投資額是否控制在預(yù)計總額內(nèi),項(xiàng)目效益是否達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)等;3.5.5按有關(guān)規(guī)定及時批露募集資金使用情況、項(xiàng)目工作進(jìn)度和項(xiàng)目投產(chǎn)后產(chǎn)生的效益等情況。4.附則:4.1本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。4.2本制度施行后,凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。4.3本制度經(jīng)批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。

第3篇 保證安全生產(chǎn)資金投入管理辦法

第一條 總則

為建立本公司及所屬各項(xiàng)目部安全生產(chǎn)投入的長效機(jī)制,保證公司及下屬各項(xiàng)目部達(dá)到法定的安全生產(chǎn)條件,逐步改善企業(yè)安全生產(chǎn)環(huán)境。根據(jù)《安全生產(chǎn)許可證條例》、《建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)許可證管理規(guī)定》,特制定本管理辦法。

第二條 適用范圍

公司及所屬各在建項(xiàng)目部按照本辦法規(guī)定保證本單位安全生產(chǎn)條件所需資金的投入。

第三條 安全生產(chǎn)資金的投入比例

公司年度投入資金不低于上年度主營業(yè)務(wù)銷售收入的1.5%;

第四條 安全生產(chǎn)資金的使用范圍

(一)安全生產(chǎn)責(zé)任目標(biāo)管理獎勵;

(二)從業(yè)人員安全宣傳教育、技術(shù)培訓(xùn);

(三)從業(yè)人員安全防護(hù)用品配備;

(四)安全設(shè)施設(shè)備投入或更新、技術(shù)改造和設(shè)備維護(hù)保養(yǎng);

(五)重大危險源、重大事故隱患評估、整改治理、監(jiān)控;

(六)事故應(yīng)急救援器材、設(shè)備投入及維護(hù)保養(yǎng)和事故應(yīng)急救援演練;

(七)職業(yè)健康安全管理體系建立、實(shí)施和保持;

(八)安全生產(chǎn)整治的其它項(xiàng)

第五條 安全生產(chǎn)資金的使用控制

企業(yè)要根據(jù)本辦法規(guī)定,編制年度安全資金投入計劃,納入企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算,并報公司質(zhì)量部備案。

第六條 安全生產(chǎn)資金的監(jiān)督檢查

公司安全質(zhì)量部會同財務(wù)、審計等有關(guān)部門對公司及所屬各項(xiàng)目部安全資金的計劃和實(shí)施情況監(jiān)督管理。每年第一季度對企業(yè)上年度安全資金保證情況進(jìn)行檢查。

第七條 處罰原則

公司對不按照本辦法規(guī)定保證安全資金投入的,參照《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》第80、第81條和《安全生產(chǎn)違法行為行政處罰辦法》(國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局令第1號)第35條、第36條的規(guī)定進(jìn)行處罰。

第八條 公司及所屬各項(xiàng)目部可根據(jù)本辦法制定具體落實(shí)措施或?qū)嵤┘?xì)則。

第九條 本辦法從2023年2月15日起施行,由公司安全質(zhì)量部負(fù)責(zé)解釋。

第4篇 募集資金管理辦法范本

募集資金管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范貴研鉑業(yè)股份有限公司(以下簡稱“公司”)募集資金的管理和運(yùn)用,保護(hù)投資者的利益,依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,結(jié)合本公司實(shí)際,特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱募集資金是指公司通過發(fā)行股票(包括首次公開發(fā)行股票以及上市后配股、增發(fā)等再次發(fā)行股票)或發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的方式向社會公眾投資者募集用于特定用途的資金。

第三條 募集資金的使用應(yīng)堅(jiān)持周密計劃,精打細(xì)算,規(guī)范運(yùn)作,公開透明的原則。

第四條 非經(jīng)公司股東大會依法作出決議,任何人無權(quán)改變公司招股說明書或募集資金說明書公告的募集資金使用用途。

第五條 公司應(yīng)負(fù)責(zé)、謹(jǐn)慎使用募集資金,以最低投資成本獲取最大產(chǎn)出效益為原則,把握好投入時機(jī)、投入資金、投資進(jìn)度及項(xiàng)目效益間的關(guān)系。

第六條 違反法律、法規(guī)、公司章程以及本辦法的規(guī)定使用募集資金,致使公司遭受損失的,應(yīng)給予相關(guān)責(zé)任人以處分。

第二章 募集資金存放

第七條 募集資金到位后,公司應(yīng)及時辦理驗(yàn)資手續(xù),由具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所出具驗(yàn)資報告,并應(yīng)由董事會按照招股說明書所承諾的募集資金使用計劃,管理和使用募集資金。

第八條 公司實(shí)行募集資金集中存儲管理。公司認(rèn)為募集資金的數(shù)額大,并且結(jié)合投資項(xiàng)目的信貸安排確有必要在一家以上銀行開設(shè)帳戶的,應(yīng)堅(jiān)持集中存放、便于監(jiān)督的原則進(jìn)行存儲。

第三章 募集資金的使用

第九條 募集資金應(yīng)按照招股說明書或募集資金說明書承諾的投資項(xiàng)目、投資金額安排使用,實(shí)行?？顚Ｓ?。公司使用募集資金的具體依據(jù)是募集資金使用計劃書。

第十條 募集資金使用計劃書由公司總經(jīng)理組織編制、實(shí)施,并報董事會備案。如出現(xiàn)本辦法第十一條的第4種情況時,需報經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十一條 募集資金使用計劃書依照下列程序編制和審批:

一、由公司項(xiàng)目實(shí)施部門根據(jù)相關(guān)文件和具體情況,本著充分維護(hù)投資者利益和以最小投入獲取最大收益的原則,編制公司募集資金使用計劃書,公司募集資金使用計劃書應(yīng)充分說明各項(xiàng)投入的必要性和可行性以及預(yù)期的效果;

二、公司投資發(fā)展部根據(jù)本辦法第五條的原則對募集資金使用計劃書進(jìn)行審查、評價,并出具審查評價報告,需要時可要求募集資金使用計劃編制部門對計劃書進(jìn)行補(bǔ)充說明或論證;

三、募集資金使用計劃書經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過;

四、因國家有關(guān)政策、市場環(huán)境、相關(guān)技術(shù)及合作方情形等因素發(fā)生變化,如果按原投資方案實(shí)施項(xiàng)目可能會不經(jīng)濟(jì)、或給股東帶來損失時,總經(jīng)理辦公會應(yīng)按謹(jǐn)慎性原則從嚴(yán)或推遲審批并及時將相關(guān)情況報董事會。

五、董事會收到總經(jīng)理的相關(guān)報告后,認(rèn)為需要對全部或單項(xiàng)的募集資金使用計劃書進(jìn)行審議時,應(yīng)召開董事會討論并審批募集資金使用計劃。

第十二條 依據(jù)經(jīng)審批的募集資金使用計劃書使用募集資金時,應(yīng)當(dāng)按照《貴研鉑業(yè)股份有限公司貨幣資金管理辦法》的規(guī)定,嚴(yán)格履行公司貨幣資金使用的申請和審批手續(xù)。

第十三條 本辦法所稱使用募集資金申請,是指使用部門或單位根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的募集資金使用計劃書,提出使用募集資金的報告,內(nèi)容包括:申請用途、金額、款項(xiàng)提取或劃撥的時間等。

第十四條 本辦法所稱使用募集資金的審批手續(xù),是指在募集資金使用計劃書或公司預(yù)算范圍內(nèi),針對使用部門的使用募集資金由財務(wù)部門審核,財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽批,會計部門執(zhí)行的程序。

在募集資金使用過程中如出現(xiàn)本辦法第二十八條規(guī)定的4種情況,財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理有權(quán)根據(jù)具體情況暫停審批資金申請,要求項(xiàng)目實(shí)施部門采取補(bǔ)救措施,并將相關(guān)情況及時向董事會報告。

第十五條 使用募集資金超出募集資金使用計劃書的計劃額度時,超出額度在計劃額度20%以內(nèi)(含20%)時由總經(jīng)理辦公會決定;超出額度在計劃額度20%以上時,由董事會批準(zhǔn)或授權(quán)董事長批準(zhǔn)。

第十六條 募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按工程預(yù)算投入或?qū)ν馔顿Y協(xié)議約定。因特別原因,必須超出預(yù)算時,按下列程序?qū)徟?

一、由公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)部門編制投資項(xiàng)目超預(yù)算報告,詳細(xì)說明超預(yù)算原因、新預(yù)算編制說明及控制預(yù)算措施;

二、實(shí)際投資超出預(yù)算15%以內(nèi)(含15%)時,由公司總經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn);

三、實(shí)際投資超出預(yù)算15%以上時,報由董事會決定;

第十七條 在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的前提下,募集資金可以暫時用于補(bǔ)充流動資金,或者在法律、法規(guī)及證券監(jiān)管部門規(guī)范性文件許可的范圍內(nèi),用于不超過一年的短期投資。

募集資金用于暫時補(bǔ)充流動資金時,由公司財務(wù)部提出補(bǔ)充流動資金計劃經(jīng)總經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn);

用于短期證券投資時,要由公司證券部提出投資報告,經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審議,報董事會決定。

第十八條 公司不得將募集資金用于委托理財或其他變相改變募集資金用途的投資。禁止對公司具有實(shí)際控制權(quán)的個人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用募集資金。

第十九條 實(shí)際募集資金超出項(xiàng)目投資計劃所需資金的部分,可作為補(bǔ)充流動資金或其他項(xiàng)目投資的后備資金。

第二十條 公司使用募集資金收購對公司具有實(shí)際控制權(quán)的個人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人的資產(chǎn)或股權(quán)的,應(yīng)按照關(guān)聯(lián)交易的處理規(guī)定辦理。

第四章 募集資金項(xiàng)目實(shí)施管理及監(jiān)督

第二十一條 募集資金投資項(xiàng)目由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施。具體工作由相關(guān)部門負(fù)責(zé)執(zhí)行。

第二十二條 在項(xiàng)目投資過程中,項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)實(shí)施計劃的制定、質(zhì)量的控制、項(xiàng)目的實(shí)施組織、工程進(jìn)度跟蹤、建立項(xiàng)目管理檔案等。

第二十三條 財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。財務(wù)部負(fù)責(zé)資金調(diào)度和安排,對涉及募集資金運(yùn)用活動應(yīng)當(dāng)設(shè)專人建立有關(guān)會計記錄和臺帳管理。

第二十四條 項(xiàng)目完成后,由公司項(xiàng)目管理部門、項(xiàng)目實(shí)施單位、財務(wù)部門、審計單位及公司外聘機(jī)構(gòu)進(jìn)行竣工驗(yàn)收?？⒐を?yàn)收后,項(xiàng)目管理部門或項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)及時編制項(xiàng)目評估報告,財務(wù)部牽頭組織工程決算和項(xiàng)目效益評價,并將評估報告、決算報告及效益評價報告及時提交董事會。

第二十五條 若因國家有關(guān)政策、市場環(huán)境、相關(guān)技術(shù)及合作方情形等因素發(fā)生重大變化,發(fā)生需要終止項(xiàng)目實(shí)施、投資超預(yù)算、進(jìn)度延期

等情況,有關(guān)部門應(yīng)及時向總經(jīng)理、董事會報告。需要終止項(xiàng)目實(shí)施、投資超預(yù)算20%以上的應(yīng)向股東大會報告。經(jīng)股東大會批準(zhǔn)后,項(xiàng)目終止實(shí)施、增加投資方能執(zhí)行。

第二十六條 項(xiàng)目交付使用后,項(xiàng)目使用單位須作好運(yùn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計、建立臺帳、報表制度,財務(wù)部應(yīng)定期提交項(xiàng)目投資評價報告。

第二十七條 財務(wù)部須按定期報告有關(guān)規(guī)定向董事會提交募集資金運(yùn)用情況的總結(jié)報告及已投運(yùn)項(xiàng)目的效益核算情況。

第二十八條 項(xiàng)目管理部門及項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)對以下情況作出詳細(xì)的書面解釋并及時報告總經(jīng)理,抄送董事會秘書:

一、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度達(dá)不到計劃進(jìn)度且無法按期完成;

二、項(xiàng)目所需的實(shí)際投資金額超出預(yù)算;

三、項(xiàng)目工程質(zhì)量不符合要求;

四、項(xiàng)目實(shí)際效益達(dá)不到估算或預(yù)測效益。

如果差異較大的,總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)及時報告董事會。

第二十九條 總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期召開辦公會議,聽取和檢查募集資金使用情況。

第三十條 總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期以書面形式向董事會專項(xiàng)報告募集資金使用情況,并抄報公司監(jiān)事會。

第三十一條 公司審計委員會有權(quán)對募集資金使用情況進(jìn)行檢查可以聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計。

第三十二條 公司監(jiān)事會有權(quán)對募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。

第五章 附則

第三十三條 本辦法由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。

第三十四條 本辦法未盡事宜,依照有關(guān)法律、法規(guī)及本公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第5篇 項(xiàng)目建設(shè)資金使用管理辦法

項(xiàng)目建設(shè)資金使用的管理辦法

1資金使用管理的依據(jù)

1.1資金使用計劃

1.2進(jìn)度報告

1.3工程變更

1.4資金管理計劃

2資金使用的控制步驟

2.1比較。按照確定的方式將資金使用計劃值與實(shí)際值逐項(xiàng)進(jìn)行比較,以發(fā)現(xiàn)費(fèi)用是否已超支。

2.2分析。在比較的基礎(chǔ)上,對比較的結(jié)果進(jìn)行分析,以確定偏差的嚴(yán)重性及偏差產(chǎn)生的原因,采取有針對性的措施,減少或避免相同原因的再次發(fā)生或減少由此造成的損失。

2.3預(yù)測。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況預(yù)測整個項(xiàng)目完成時的費(fèi)用。

2.4糾偏。當(dāng)工程項(xiàng)目的實(shí)際費(fèi)用出現(xiàn)了偏差,根據(jù)工程的具體情況、偏差分析和預(yù)測的結(jié)果,采取適當(dāng)?shù)拇胧?以期達(dá)到使費(fèi)用偏差盡可能小的目的。

2.5檢查。對工程的進(jìn)展進(jìn)行跟蹤和檢查,及時了解工程進(jìn)展?fàn)顩r以及糾偏措施的執(zhí)行情況和效果。

3 資金使用的控制方法

3.1偏差分析可采用不同的方法,如橫道圖法、表格法和曲線法。

3.2在進(jìn)行費(fèi)用偏差分析時,要考慮以下幾組費(fèi)用偏差參數(shù):局部偏差和累計偏差;絕對偏差和相對偏差;偏差程度。

3.3在進(jìn)行偏差原因分析時,首先應(yīng)當(dāng)將已經(jīng)導(dǎo)致和可能導(dǎo)致偏差的各種原因逐一列舉出來,并通過對已建項(xiàng)目的費(fèi)用偏差原因進(jìn)行歸納、總結(jié),為項(xiàng)目采用預(yù)防措施提供依據(jù)。

3.4對偏差原因進(jìn)行分析,有針對性地采取糾偏措施,實(shí)現(xiàn)費(fèi)用的動態(tài)控制和主動控制:修改費(fèi)用估算。

3.5采取糾偏措施。糾偏的主要對象是業(yè)主原因和設(shè)計原因造成的費(fèi)用偏差。在確定了糾偏的主要對象之后,要采取有針對性的糾偏措施。糾偏可采用組織措施、經(jīng)濟(jì)措施、技術(shù)措施和合同措施等。

3.6找出產(chǎn)生偏差的原因后,連同所選擇的糾偏措施以及從費(fèi)用控制中吸取的其他方面的教訓(xùn)等都要形成文字材料,作為本工程項(xiàng)目的歷史資料以供參考。

第6篇 a縣農(nóng)村文化市場專項(xiàng)資金管理辦法

第一條 為進(jìn)一步弘揚(yáng)社會主義先進(jìn)文化,促進(jìn)農(nóng)村文化事業(yè)的發(fā)展,不斷滿廣大農(nóng)村群眾對文化生活的需求,省政府設(shè)立了“江西省農(nóng)村文化事業(yè)專項(xiàng)資金”(以下簡稱“專項(xiàng)資金”)。為管好農(nóng)村文化事業(yè)專項(xiàng)資金,切實(shí)組織開展好農(nóng)村文化活動,結(jié)合我縣實(shí)際,特制訂本管理辦法。

第二條 專項(xiàng)資金確保撥付到位,使用公開,?？顚Ｓ?實(shí)現(xiàn)“政府出資、市場運(yùn)作、鄉(xiāng)鎮(zhèn)搭臺、農(nóng)民看戲”。

第三條 加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理,加大政策宣傳力度,搞好調(diào)查研究,精心安排,高度重視,穩(wěn)步推進(jìn),扎實(shí)做好農(nóng)村文化事業(yè)專項(xiàng)資金的安排。

第二章 專項(xiàng)資金的來源、使用和管理

第四條 來源:省財政安排給我縣的農(nóng)村文化事業(yè)專項(xiàng)資金,縣級財政每年適當(dāng)安排管理工作經(jīng)費(fèi)。

第五條 使用范圍:購買各級各類專業(yè)文藝演出團(tuán)體到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村進(jìn)行文藝演出;購買各級電影公司組織放映隊(duì)到農(nóng)村放映電影;鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府組織農(nóng)民群眾開展具有地方特色、內(nèi)容健康的文藝演出以及展覽、比賽等文體活動。

第六條 使用比例:購買文藝演出、購買電影和鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織的文化、體育、科技等農(nóng)村文化活動的資金使用,原則上按40:40:20的比例進(jìn)行分配。

第七條 專項(xiàng)資金嚴(yán)格遵守?？顚Ｓ迷瓌t,只能用于購買文化產(chǎn)品,不得挪用于管理、差旅、會議等開支。對不按規(guī)定使用的,縣文化主管部門不予報帳。

第八條 每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)每年必須購買四場以上縣級(含縣級)專業(yè)文藝演出團(tuán)體的優(yōu)秀節(jié)目,在鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地或有條件的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村為農(nóng)民演出。對文藝演出實(shí)行最高限價,文藝演出一般每場不得高于3000元,大型文藝演出(演職員在60人以上),其演出費(fèi)用可適當(dāng)增加。

下鄉(xiāng)演出的文藝演出團(tuán)體必須事先報縣文化行政部門審查、批準(zhǔn)后,方可進(jìn)入演出市場。

第九條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府每年為每個行政村購買六場以上電影為農(nóng)民放映,購買的電影必須是縣級以上(含縣級)電影發(fā)行放映公司正版渠道發(fā)行的拷貝。電影放映歸口縣電影發(fā)行放映公司,每場放映故事片1個、科教片2個,且每場收費(fèi)不得高于300元。

第十條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府每年要組織2―3次由農(nóng)民群眾共同參與的綜合性文化、體育、科技活動(包括歌詠、棋類、武術(shù)、書法、美術(shù)、攝影、龍舟、農(nóng)村科普知識競賽或其它有地方特色的文體活動)。開展各項(xiàng)活動的方案必須事先經(jīng)縣文化行政部門審核后(大型活動須經(jīng)公安機(jī)關(guān)安全審核)方可實(shí)施。

第十一條 報帳程序

(一)報帳票據(jù):各專業(yè)文藝演出團(tuán)體憑鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府演出證明,到各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))財政所開具費(fèi)用單據(jù)后,憑費(fèi)用單據(jù)到當(dāng)?shù)氐囟愃_臉稅務(wù)發(fā)票;電影放映公司憑放映許可證、復(fù)印件,村委會放映證明和鄉(xiāng)(鎮(zhèn))財政所開具的費(fèi)用單據(jù),到當(dāng)?shù)氐囟愃_具稅務(wù)民標(biāo);各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))組織開展的群眾、文化、體育科技活動,必須對照文化活動方案,由財政所審核并開具費(fèi)用報銷票據(jù)。

(二)到縣文化廣播局報帳:專業(yè)文藝演出團(tuán)體、放映公司攜帶稅務(wù)發(fā)票并附上演出、放映許可證復(fù)印件,演出證明和地稅所開具的稅務(wù)發(fā)票,到文化廣播電視局報帳;由文化廣播局領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后撥付到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所。

第三章 鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府職責(zé)

第十二條 鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府要加大對基層文化建設(shè)的基礎(chǔ)設(shè)施、配套設(shè)備及維修等資金投入。建立健全文化站機(jī)構(gòu),并配備好人員。各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))要提供演出、放映場所,并負(fù)責(zé)維持演出、放映場所的秩序和安全保衛(wèi)工作。

第十三條 鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府在安排文藝演出和電影放映時,應(yīng)優(yōu)先考慮老少邊窮地區(qū),以改善他們的精神文化生活,年終抽象將作為評比先進(jìn)的條件之一。

第十四條 鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府是進(jìn)行文藝演出、電影放映和其它文體活動的主辦單位,開展活動前,事先要負(fù)責(zé)向當(dāng)?shù)毓?、衛(wèi)生部門報告,采取必要措施,消除安全隱患,保障活動期間人員的健康和生命安全。

第十五條 鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府要制定年度開展文藝演出、電影放映和開展群眾文體活動的方案,有選擇地確定全年的節(jié)目和影片的投放,于每年1月底前報縣文化行政主管部門審定后執(zhí)行。

第十六條 各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))要嚴(yán)格按照本鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度文化活動方案和經(jīng)費(fèi)預(yù)算使用專項(xiàng)資金,超支補(bǔ),結(jié)余轉(zhuǎn)下年繼續(xù)按規(guī)定用途使用。

第十七條 鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府要成立農(nóng)村文化事業(yè)建設(shè)活動領(lǐng)導(dǎo)小組,組長由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長擔(dān)任,副組長由分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任,分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)農(nóng)村文化事業(yè)建設(shè)和文化活動的工作,確保演出、放映和文體活動順利開展,并制定本鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度活動方案和簽訂有關(guān)演出、放映協(xié)議。

第四章 文化行政主管部門職責(zé)

第十八條 縣文化行政主管部門協(xié)同縣財政部門做好農(nóng)村文化事業(yè)建設(shè)活動專項(xiàng)資金的管理工作。在每月7號前將上月文化活動費(fèi)用支出報表送縣財政局,并接受監(jiān)督檢查。

第十九條 文化行政主管部門協(xié)調(diào)指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府開展各類活動,做好業(yè)務(wù)上的培訓(xùn)和指導(dǎo),以及組織開展各類活動的建議。督促、檢查各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府開展文化活動的情況及專項(xiàng)資金的使用情況

第二十條 文化行政主管部門必須在通盤考慮,擇優(yōu)劣汰的基礎(chǔ)上,向各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))推薦演出團(tuán)體、放映單位,并審定相關(guān)內(nèi)容,供鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府選擇。

第二十一條 文化行政主管部門要加強(qiáng)對基層文化工作者的思想水平和業(yè)務(wù)素質(zhì),加強(qiáng)基層文化事業(yè)建設(shè)活動的信息收集、檔案整理,并認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。

第二十二條 切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)村文藝演出隊(duì)伍和電影放映的建設(shè),確保全年演出和放映場次任務(wù)圓滿完成,有效解決農(nóng)民群眾看戲和看電影難的問題。

第二十三條 鄉(xiāng)(鎮(zhèn))購買低級庸俗的非專業(yè)文藝表演團(tuán)體演出和*、*等低劣影片放映或弄虛作假、虛報演出場次,騙取、截留、擠占、挪用專項(xiàng)資金的,文化行政主管部門將視情節(jié)輕重,給予扣減、停撥、取消補(bǔ)助資金的處罰,觸犯法律的將移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五章 財政部門職責(zé)

第二十四條 縣財政部門負(fù)責(zé)參與編制全縣農(nóng)村文化專項(xiàng)資金年度預(yù)算和審核文化事業(yè)專項(xiàng)資金和使用計劃,安排調(diào)度好農(nóng)村文化專項(xiàng)資金;監(jiān)督、檢查文化事業(yè)專項(xiàng)資金的使用。

第二十五條 鄉(xiāng)(鎮(zhèn))財政所負(fù)責(zé)參與編制鄉(xiāng)(鎮(zhèn))年度農(nóng)村文化專項(xiàng)資金的預(yù)算,審核鄉(xiāng)工(鎮(zhèn))組織開展群眾文化活動費(fèi)用報帳等,確保鄉(xiāng)(鎮(zhèn))做到?？顚Ｓ谩?/p>

第六章 組織領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督檢查

第二十六條 為切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)村文化活動建設(shè)專項(xiàng)資金的管理和監(jiān)督,促進(jìn)農(nóng)村文化事業(yè)建設(shè)專項(xiàng)資金的管理和監(jiān)督,促進(jìn)農(nóng)村文化事業(yè)建設(shè)活動有序進(jìn)行,成立以分管縣長為組長,文化、財政等部門為成員單位的上饒縣農(nóng)村文化事業(yè)建設(shè)活動領(lǐng)導(dǎo)小組。

第二十七條 縣文化行政、財政部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府要精心組織,通力協(xié)作,積極做好宣傳工作,通過廣播、電視、報紙、宣傳欄、墻報、標(biāo)語、幻燈等新聞媒體和工具,大力宣傳省政府設(shè)立“江西省農(nóng)村文化事業(yè)專項(xiàng)資金”和農(nóng)村文化事業(yè)建設(shè)活動的重大意義,使之深入農(nóng)村,家喻戶曉。切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)村文化活動建設(shè),豐富農(nóng)民群眾的精神文化生活。

第二十八條 領(lǐng)導(dǎo)小組要加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo),制定工作計劃,培訓(xùn)文化骨干,組建文化隊(duì)伍,鼓勵文藝演出團(tuán)體,電影公司抓住機(jī)遇,多出新品、精品,提高競爭力,積極開展農(nóng)村文化活動。

第二十九條 加強(qiáng)對專項(xiàng)資金使用的監(jiān)督檢查,對演出、放映和組織開展群眾文化活動情況和經(jīng)費(fèi)使用情況定期向群眾公布。

第三十條 公布縣文化行政部門(8442910)和縣財政部門(8444231)的舉報電話,自覺接受群眾監(jiān)督。

第七章 獎勵處罰

第三十一條建立獎懲制度,每年評比一次,對推動農(nóng)村文化事業(yè)全面發(fā)展,獲得農(nóng)民群眾好評的鄉(xiāng)(鎮(zhèn)),演出團(tuán)體和先進(jìn)個人進(jìn)行表彰和獎勵。

第三十二條對違反規(guī)定擠占、挪用、截留專項(xiàng)資金的鄉(xiāng)鎮(zhèn)將視情節(jié)輕重,給予扣減、停發(fā)、取消補(bǔ)助資金的處罰。

第八章 附則

第三十三條本辦法比發(fā)文之日起執(zhí)行。

第7篇 建設(shè)集團(tuán)項(xiàng)目資金管理辦法

建設(shè)集團(tuán)項(xiàng)目資金管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理,規(guī)范項(xiàng)目資金運(yùn)作,提高資金使用效率,根據(jù)局《資金管理辦法》及《預(yù)算管理辦法》,特制定本辦法。

第二條 項(xiàng)目資金管理的基本原則:集中管理、統(tǒng)一使用、以收定支、加快周轉(zhuǎn)、開源節(jié)流、提高效益。

第三條 項(xiàng)目資金管理實(shí)行“收支兩條線”管理辦法。即項(xiàng)目工程款回收后全額轉(zhuǎn)入公司(本辦法均指公司或分公司)帳戶,項(xiàng)目各項(xiàng)支出由公司按計劃統(tǒng)一支付,零星支出實(shí)行定額備用金制度。對遠(yuǎn)離公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目,則由公司根據(jù)審定的資金需用計劃劃撥給項(xiàng)目,由項(xiàng)目按計劃支付。

第二章項(xiàng)目資金管理職責(zé)

第四條 各級財務(wù)部門是本單位項(xiàng)目資金管理的職能部門,負(fù)責(zé)本單位項(xiàng)目資金回收及使用的日常工作,向本單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé),并接受上級主管部門的檢查、監(jiān)督。

第五條 項(xiàng)目經(jīng)理部是項(xiàng)目資金管理的直接責(zé)任單位,負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程款回收與項(xiàng)目資金收支計劃的編制。

(一)項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目工程款回收第一責(zé)任人,領(lǐng)導(dǎo)和管理項(xiàng)目資金工作,對項(xiàng)目資金回收、合理使用負(fù)責(zé)。

(二)項(xiàng)目內(nèi)業(yè)技術(shù)員(或預(yù)算員、統(tǒng)計員)負(fù)責(zé)在合同規(guī)定時間內(nèi)完成對業(yè)主報量及工程進(jìn)度款的申報,并催促業(yè)主在規(guī)定時間內(nèi)審定,為項(xiàng)目回收工程款提供可靠依據(jù)。

(三)項(xiàng)目預(yù)算員負(fù)責(zé)編制和辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更及簽證等工作,協(xié)助項(xiàng)目內(nèi)業(yè)技術(shù)員辦理每月工程進(jìn)度款和向業(yè)主報量的核對工作。

(四)項(xiàng)目成本員負(fù)責(zé)按月編制資金收支計劃,并辦理收取工程款相關(guān)手續(xù)。

第六條 公司預(yù)算部門應(yīng)及時解決涉及工程合同條款的爭議問題,協(xié)助項(xiàng)目辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更簽證、工程進(jìn)度款申報工作。

第七條 公司財務(wù)部門應(yīng)及時收集了解業(yè)主資金動態(tài)信息,提供業(yè)主欠款有關(guān)數(shù)據(jù),協(xié)助項(xiàng)目收取工程款,并平衡審定項(xiàng)目資金收支計劃。

第三章 銀行帳戶管理

第八條 為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金集中管理,各單位應(yīng)加快信息化建設(shè),逐步實(shí)現(xiàn)異地零距離資金管理,減少銀行開戶個數(shù),避免資金沉淀,提高資金使用效率。

第九條 銀行帳戶實(shí)行集中管理。項(xiàng)目原則上不得開設(shè)銀行帳戶,遠(yuǎn)離公司所在地300公里以上或因特殊原因確需單獨(dú)開戶的項(xiàng)目,應(yīng)報公司批準(zhǔn),并定期向公司報告帳戶使用情況。

第十條 對開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目,其帳戶由公司統(tǒng)一管理,并委托項(xiàng)目進(jìn)行日常管理工作,嚴(yán)禁將銀行帳戶出租、出借。公司財務(wù)部門應(yīng)定期對項(xiàng)目銀行帳戶使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

第十一條 銀行帳戶預(yù)留印鑒實(shí)行分開保管制。單位財務(wù)專用章由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人保管,人名章由本人或被授權(quán)委托人保管,嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。

第十二條 項(xiàng)目單獨(dú)開設(shè)的銀行帳戶,工程竣工后必須及時予以注銷,預(yù)留銀行印鑒章交公司財務(wù)部門統(tǒng)一保管。

第四章工程款回收管理

第十三條 各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行工程投標(biāo)及合同評審程序,慎重承接墊資工程。確需墊資的應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行中建三財字[2002]123號《中國建筑第*工程局資金管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定。

第十四條 工程款回收的原則:全面深入了解合同條款,加強(qiáng)與業(yè)主的聯(lián)絡(luò),及時取得業(yè)主資金信息,采取合法手段,及時回收各種款項(xiàng)。

第十五條 各單位應(yīng)成立回收工程款及清欠小組,負(fù)責(zé)工程款及清欠日常工作,明確目標(biāo)、方法,并落實(shí)到人。

第十六條 在施工程項(xiàng)目,如業(yè)主不能及時支付工程款超過一個月(合同有規(guī)定的按合同),原則上應(yīng)報公司經(jīng)理批準(zhǔn)停止施工,并辦理相關(guān)索賠簽證手續(xù)。

第十七條 項(xiàng)目月度獎金(或管理人員崗薪)發(fā)放應(yīng)與工程款回收情況掛鉤。原則上,項(xiàng)目累計工程款回收率(累計工程款回收率=累計實(shí)收工程款/按合同計算可收工程款×100%)高于90%時,項(xiàng)目月度獎金可如數(shù)發(fā)放;項(xiàng)目累計工程款回收率在70%-90%之間時,按同等比例發(fā)放當(dāng)月獎金,回收率達(dá)到要求標(biāo)準(zhǔn)時,再行補(bǔ)發(fā);項(xiàng)目累計工程款回收率低于70%時,項(xiàng)目月度獎金暫停發(fā)放,待達(dá)到要求標(biāo)準(zhǔn)時補(bǔ)發(fā)。如確因承諾墊資等原因,而非項(xiàng)目自身管理原因造成不能及時回收工程款,經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后獎金可適當(dāng)予以發(fā)放。

第十八條 原則上項(xiàng)目兌現(xiàn)前必須收齊合同規(guī)定的全部款項(xiàng),否則不予兌現(xiàn)。如確因承諾墊資及業(yè)主因素(如業(yè)主安排的付款時間較長)等原因,而非項(xiàng)目自身管理原因造成不能及時回收工程款,經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后可予部分兌現(xiàn),但總體上應(yīng)從嚴(yán)掌握。

第五章 項(xiàng)目資金使用管理

第十九條 項(xiàng)目資金使用原則:計劃管理、以收定支、控制使用。

第二十條 項(xiàng)目應(yīng)于月底前填報下月《項(xiàng)目資金收支計劃》報公司財務(wù)部門,由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計劃,經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。項(xiàng)目各項(xiàng)開支由公司統(tǒng)一支付。遠(yuǎn)離公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目由公司根據(jù)審定的《資金收支計劃》將款項(xiàng)劃撥項(xiàng)目,由項(xiàng)目按計劃支付。

第二十一條 項(xiàng)目各項(xiàng)開支由公司統(tǒng)一支付,項(xiàng)目日常零星開支實(shí)行定額備用金制度(遠(yuǎn)離分公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的除外)。定額備用金標(biāo)準(zhǔn):大型及特大型項(xiàng)目30000元,中小型項(xiàng)目10000元。定額備用金由項(xiàng)目成本員于項(xiàng)目開工前向分公司借取,主要用于項(xiàng)目零星、急用的日常支出,項(xiàng)目成本員應(yīng)匯總整理有關(guān)票據(jù)及時向分公司財務(wù)科報銷。項(xiàng)目完工后,項(xiàng)目成本員應(yīng)及時交回所借備用金。

第二十二條 項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)物資采購計劃管理,限量采購,避免存貨積壓、浪費(fèi)。

第二十三條 項(xiàng)目應(yīng)建立健全分包工程結(jié)算臺帳,核實(shí)計算分包單位完成工作量及質(zhì)量安全等情況,協(xié)助公司辦理有關(guān)分包工程付款審批程序。

第六章 項(xiàng)目資金檢查與分析

第二十四條 各單位應(yīng)定期檢查項(xiàng)目資金收支管理情況,特別是對單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)檢查、監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)違反資金管理規(guī)定的應(yīng)嚴(yán)肅處理,給企業(yè)造成損失的,應(yīng)追究有關(guān)人員相應(yīng)責(zé)任。

第二十五條 項(xiàng)目資金分析是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動分析的重要內(nèi)容。項(xiàng)目應(yīng)于每月經(jīng)濟(jì)活動分析會時進(jìn)行分析,通過對收支情況分析,及時發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金管理中存在的問題,以便及時采取措施,管好用好資金,提高資金使用效益。

第七章 附則

第二十六條 本辦法適用于局所有新建、擴(kuò)建和改建等施工項(xiàng)目,自20**年11月12日起開始施行。

第二十七條 本辦法由局財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第8篇 房屋本體維修資金管理規(guī)定辦法

1.本體維修資金屬各樓宇物業(yè)業(yè)主共有資產(chǎn),以每棟房屋為單位,由該棟房屋的所有業(yè)主按合同各自房屋的建筑面積分擔(dān)和享有。

2.業(yè)主自該棟房屋竣工交付使用,保修期滿后的第一個月起按月向管理處繳交本體維修資金,業(yè)主發(fā)生變更時所交的本體維修資金不作退還。

3.本體維修資金用于房屋本體共用部位的維修養(yǎng)護(hù),具體包括:

3.1房屋的承重結(jié)構(gòu)部位(包括基礎(chǔ)、屋蓋、梁、柱、墻體等)抗震結(jié)構(gòu)部位(包括構(gòu)造柱、梁、墻等),外墻面、樓梯面、樓梯間、公共通道、門廳、屋面、本體共用排煙管(道),電梯、公共水池、加壓水泵、本體上下水管道,消防設(shè)施、機(jī)電設(shè)備、公共天線、共用防盜監(jiān)控設(shè)施等。

4.本體維修資金的30%用于房屋本體共用部位的日常維修和零星小修,70%用于房屋本體共用部位中修以上的維護(hù)工程。

5.本體維修資金遵循'?？顚Ｓ?的原則,以房屋本體每棟為單位設(shè)立專用賬號存放本物業(yè)的本體資金帳內(nèi)。

6.房屋本體的日常維修和零星小修金額1000元以下的由管理處主任簽名后支付,中修以上維修工程或維修金額在1000元以上時,需業(yè)主委員會或該棟房屋50%以上業(yè)主書面同意方可支付。

7.房屋共用部位的大、中、小修標(biāo)準(zhǔn),執(zhí)行國家的有關(guān)規(guī)定,當(dāng)小區(qū)本體維修資金不夠支出時,經(jīng)業(yè)主委員會決定,由全體業(yè)主分?jǐn)?單棟房屋本體維修資金不夠支出時,經(jīng)業(yè)委會或該棟50%以上業(yè)主書面同意,由該棟各業(yè)主按規(guī)定分?jǐn)偂?/p>

8.中修以上維修工程,管理處應(yīng)向業(yè)委會提交維修資金使用計劃并審議通過。業(yè)委會應(yīng)在收到管理處的計劃后15日內(nèi)做出答復(fù),急修工程應(yīng)在7日內(nèi)做出答復(fù),業(yè)委會逾期視為同意。若業(yè)委會或該棟房屋50%以上業(yè)主不同意使用本體維修資金,管理處認(rèn)為有充足理由使用,可由物業(yè)公司提出申請,經(jīng)區(qū)住宅管理部門核準(zhǔn)后實(shí)施。

9.本體維修資金的收支情況由管理處每3個月公布一次,并接受有關(guān)部門和業(yè)主的監(jiān)督、質(zhì)詢。

10.經(jīng)業(yè)委會或所維修養(yǎng)護(hù)的單棟房屋50%以上業(yè)主同意,日常小修可以超出本規(guī)定的本體資金比例。

11.附表

11.1《房屋完好率統(tǒng)計表》

11.2《房屋設(shè)施零星小修記錄表》

11.3《房屋設(shè)施維修養(yǎng)護(hù)記錄表》

11.4《房屋設(shè)施維修養(yǎng)護(hù)計劃表》

11.5《房屋中(大)修工程計劃表》

11.6《房屋本體維修資金使用情況匯報表》

11.7《房屋本體維修資金臺帳》

第9篇 資金管理辦法細(xì)則模板

資金管理辦法細(xì)則【1】

第一章 總則

第一條 為了適應(yīng)現(xiàn)代化、集團(tuán)化發(fā)展的需要,建立健全以現(xiàn)金流量控制為重點(diǎn)的集團(tuán)內(nèi)資金統(tǒng)一調(diào)控管理體系,提高資金利用效率,控制財務(wù)風(fēng)險,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)資金管理的高度統(tǒng)一,制訂本細(xì)則。

第二條 本辦法適用于××水泥股份有限公司(以下簡稱“公司”)及下屬各分公司、子公司(以下簡稱“各公司”)。

第二章 管理機(jī)構(gòu)及職能

第三條 決策機(jī)構(gòu)及職能

1、公司資金管理的決策機(jī)構(gòu)為公司資金管理委員會。

主任委員:公司總裁

副主任委員:公司財務(wù)副總裁

委員:公司營銷副總裁、 生產(chǎn)副總裁、投資發(fā)展副總裁

成員:公司財務(wù)中心資金部負(fù)責(zé)人、銷售分公司負(fù)責(zé)人、物資分公司負(fù)責(zé)人、工程部負(fù)責(zé)人、計劃發(fā)展部負(fù)責(zé)人、財務(wù)經(jīng)理

2、公司資金管理委員會的主要職能為審定公司資金管理辦法;審定年度資金預(yù)算、月度資金計劃;審定籌融資方案;統(tǒng)一調(diào)度資金;檢查、考核資金預(yù)算、計劃執(zhí)行結(jié)果;動態(tài)監(jiān)控公司現(xiàn)金流量,控制財務(wù)風(fēng)險。

3、公司資金管理委員會的工作方式為月度例會。

第四條 執(zhí)行機(jī)構(gòu)及職能

1、財務(wù)中心資金部:

履行資金管理委員會辦公室的職能。

主要負(fù)責(zé)執(zhí)行資金管理委員會的各項(xiàng)決定;擬訂資金管理辦法草案;統(tǒng)籌規(guī)劃公司年度資金預(yù)算及月度資金計劃;組織資金管理委員會月度會議;向各公司下達(dá)經(jīng)批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算及月度資金計劃;審批各公司資金周報表,負(fù)責(zé)各公司資金調(diào)撥;具體指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各公司資金管理工作;向資金管理委員會提交公司月度、季度、年度資金執(zhí)行情況表及資金管理工作報告;對各公司資金管理效果提出考核意見與建議。

2、財務(wù)經(jīng)理:

具體負(fù)責(zé)所轄區(qū)域各公司的資金管理工作,組織編制并初審上報各公司年度資金預(yù)算、季度資金預(yù)測、月度資金計劃、資金周報表、資金日報表等相關(guān)資料;參與資金管理委員會月度會議;組織實(shí)施各公司經(jīng)批準(zhǔn)的籌資方案;督促落實(shí)各公司收入計劃;具體落實(shí)財務(wù)中心資金部資金調(diào)度方案;根據(jù)本辦法的權(quán)限設(shè)定審簽各公司支付業(yè)務(wù);提交所轄區(qū)域月度、季度、年度資金運(yùn)行報告。

第三章 資金預(yù)算

第五條 公司通過實(shí)施資金預(yù)算管理,實(shí)現(xiàn)對各公司的資金集中統(tǒng)一調(diào)控。

各公司的資金收支,必須按規(guī)定編制資金預(yù)算,經(jīng)財務(wù)經(jīng)理初審,報財務(wù)中心資金部復(fù)審并匯總呈報公司資金管理委員會批準(zhǔn)后,嚴(yán)格執(zhí)行。

資金預(yù)算審批程序如下圖:

1、年度資金預(yù)算

各公司應(yīng)依據(jù)年度財務(wù)預(yù)算編制資金預(yù)算,在每年1月15日前向財務(wù)中心資金部提交年度資金預(yù)算草案,待公司資金管理委員會批準(zhǔn)后提交正式年度資金預(yù)算。

2、季度資金預(yù)測

各公司應(yīng)依據(jù)經(jīng)公司資金管理委員會批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算,在每季度首月8日前向財務(wù)中心資金部提交季度資金預(yù)測。

3、月度資金計劃

各公司應(yīng)依據(jù)經(jīng)公司資金管理委員會批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算,結(jié)合季度資金預(yù)測,編制月度資金計劃,于每月3日前報財務(wù)中心資金部。

對于單筆支付金額在100萬元以上(含100萬元)的計劃,須列明詳細(xì)支付單位名稱和金額。

應(yīng)付材料款、代墊運(yùn)雜費(fèi)、工程尾款支付計劃明細(xì)表隨同月度資金計劃一同報資金部。

銷售公司應(yīng)于每月最后一天向財務(wù)中心資金部及各直管公司提報下月貨款回籠計劃。

工程部應(yīng)于每月最后一天向財務(wù)中心資金部以及相關(guān)的各分子公司提報下月工程款支付計劃。

4、資金周報表

各公司應(yīng)根據(jù)月度資金計劃,編制資金周報表,于每周六上午報財務(wù)中心資金部。

5、資金日報表

各公司應(yīng)按時編制資金日報表,于每日上午9點(diǎn)前報財務(wù)中心資金部。

第六條 各公司應(yīng)按月編制月度資金執(zhí)行情況表,于次月3號前隨同次月月度資金計劃一并報財務(wù)中心資金部。

第四章 籌資管理

第七條 各公司需新增借款,必須向財務(wù)中心資金部提出借款申請,經(jīng)公司資金管理委員會批準(zhǔn)后由財務(wù)中心資金部統(tǒng)一對外籌資。

各公司無權(quán)自行向外借款。

第八條 固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款

1、各公司經(jīng)批準(zhǔn)的新建項(xiàng)目,須新增固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款時,應(yīng)納入年度資金預(yù)算,并專項(xiàng)申請報批。

2、財務(wù)中心資金部統(tǒng)一對外籌資,負(fù)責(zé)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款合同的洽談。

所轄公司的財務(wù)經(jīng)理亦參與合同洽談。

3、申請貸款的各公司應(yīng)配合財務(wù)中心資金部的籌資工作,按規(guī)定提供貸款所需相關(guān)資料。

4、當(dāng)子公司為借款主體時,由子公司法定代表人授權(quán)財務(wù)經(jīng)理簽訂借款合同,并監(jiān)督借款人嚴(yán)格履行合同。

第九條 流動資金借款

1、流動資金借款計劃納入年度資金預(yù)算。

2、各公司流動資金不足時,只能向財務(wù)中心資金部申請借款。

3、財務(wù)中心資金部收到申請后,將優(yōu)先考慮在公司內(nèi)進(jìn)行資金調(diào)劑。

經(jīng)公司資金管理委員會批準(zhǔn)后,由財務(wù)中心資金部統(tǒng)一向申請借款的公司調(diào)撥資金。

嚴(yán)禁各公司自行拆借資金。

4、公司內(nèi)資金不足時,經(jīng)公司資金管理委員會批準(zhǔn),財務(wù)中心資金部將組織向金融機(jī)構(gòu)借款。

5、當(dāng)子公司為借款主體時,由子公司法定代表人授權(quán)財務(wù)經(jīng)理簽訂借款合同,并監(jiān)督借款人嚴(yán)格履行合同。

第十條 擔(dān)保與抵押

擔(dān)保與抵押必須經(jīng)公司資金管理委員會批準(zhǔn)。

1、一般情況下,原則上以資產(chǎn)抵押方式為主。

2、各公司經(jīng)批準(zhǔn)的銀行借款資產(chǎn)抵押方案,必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理初審,并報財務(wù)中心資金部審定后方可實(shí)施。

3、各公司不得自行實(shí)施資產(chǎn)抵押;不得自行向第三方提供擔(dān)保,各關(guān)聯(lián)公司間也不得自行相互提供擔(dān)保。

第五章 營運(yùn)資金管理

第十一條 收入管理

1、各公司資金收入均應(yīng)納入資金預(yù)算。

2、各公司應(yīng)在公司指定的銀行開設(shè)結(jié)算賬戶,未經(jīng)公司批準(zhǔn),不得自行開立賬戶。

新開賬戶的公司需向財務(wù)中心資金部提出申請,待財務(wù)中心主任批準(zhǔn)后方可辦理。

3、銷售公司必須及時足額將貨款收入存入公司指定賬戶,銷售公司及所屬各市場部不得開設(shè)賬戶留存貨款。

4、經(jīng)批準(zhǔn)的各公司月度資金計劃,涉及各公司間調(diào)撥資金的,由財務(wù)中心資金部統(tǒng)一簽發(fā)“資金調(diào)撥單”,經(jīng)財務(wù)中心主任批準(zhǔn)后實(shí)施,各公司必須確保資金2日內(nèi)到賬。

5、各公司必須及時足額將貨款收入入賬。

收款單錄入時間與賬務(wù)處理時間不得超過1個工作日。

第十二條 支出管理

公司及各公司所發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),必須嚴(yán)格按合同辦理結(jié)算,并及時掛賬。

無論是公司總部還是各分子公司的款項(xiàng)支付,必須堅(jiān)持公正、公平、公開的原則,必須堅(jiān)持信守合同的原則,必須堅(jiān)持按均衡支付率辦理的原則,確保公司資金支付不存在法律糾紛。

1、總部應(yīng)付材料款及代墊運(yùn)雜費(fèi)支付管理:由財務(wù)中心資金部提出支付建議計劃,交業(yè)務(wù)主管部門確認(rèn),經(jīng)公司主管副總裁審核后,報財務(wù)中心資金部,按資金預(yù)算管理規(guī)定報批執(zhí)行。

2、各公司應(yīng)付材料款及代墊運(yùn)雜費(fèi)支付管理:由各公司計財部提出支付建議計劃,交各公司業(yè)務(wù)主管部門確認(rèn),經(jīng)各公司執(zhí)行經(jīng)理審核后, 報各公司計財部,按資金預(yù)算管理規(guī)定報批執(zhí)行。

3、支付建議計劃必須包括“年初余額、本年應(yīng)付、本年已付、期末余額、支付率、財務(wù)支付建議計劃、主管部門調(diào)整計劃、調(diào)整原因說明”項(xiàng)目。

4、對于批準(zhǔn)計劃未執(zhí)行的,需在月度資金運(yùn)行報告中加以說明,并在次月計劃中滾動安排。

5、各項(xiàng)稅款、利息費(fèi)用等支付必須按規(guī)定填制付款憑單,由財務(wù)經(jīng)理簽批后方可支付。

稅款繳納原則上不得超出應(yīng)交稅金期末余額,確需預(yù)交稅款或支付稅款滯納金、罰款等營業(yè)外支出,需向財務(wù)中心資金部提出申請,待財務(wù)中心主任批準(zhǔn)后方可支付。

6、其他未盡的支付事項(xiàng),參照以上規(guī)定辦理。

7、各公司日常資金支付,應(yīng)依據(jù)明細(xì)資金計劃辦理。

審批權(quán)限設(shè)定如下:

水泥熟料生產(chǎn)線單筆支付金額超過10萬元(含10萬元),粉磨站及其他公司單筆支付金額超過5萬元(含5萬元)的業(yè)務(wù),必須報經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽字后方可安排支付。

財務(wù)經(jīng)理不在現(xiàn)場時,可序時電傳審簽支付,然后補(bǔ)簽原件。

水泥熟料生產(chǎn)線單筆支付金額在10萬元以內(nèi),粉磨站及其他公司單筆支付金額在5萬元以內(nèi)的業(yè)務(wù),經(jīng)財務(wù)經(jīng)理授權(quán)后,可按規(guī)定程序支付。

8、原則上不得計劃外付款。

但因各公司生產(chǎn)經(jīng)營臨時需要等特殊情況需計劃外支付時,按以下審批程序辦理:

①單筆金額不超過20萬元的,由財務(wù)經(jīng)理審簽支付。

全月不超過3筆。

②單筆金額超過20萬元但不超過50萬元的,必須報財務(wù)中心資金部審批后,由財務(wù)經(jīng)理審簽支付。

全月不超過2筆。

③單筆金額超過50萬元的,必須經(jīng)財務(wù)中心資金部呈報財務(wù)中心主任審批后,由財務(wù)經(jīng)理審簽支付。

拓展閱讀:

國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)補(bǔ)助資金管理辦法解讀【2】

為加強(qiáng)和改進(jìn)中央財政文物保護(hù)專項(xiàng)資金管理,提高財政資金使用效益,財政部、國家文物局頒布了《國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)補(bǔ)助資金管理辦法》(以下簡稱《辦法》)。

為便于更好地了解《辦法》制定的背景,國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)補(bǔ)助資金的定義、范圍,記者走訪了有關(guān)專家。

一、《辦法》制定的背景

經(jīng)過第三次不可移動文物普查,以及正在有序開展的第一次可移動文物普查,我國文化遺產(chǎn)資源處于逐年上升的趨勢。

目前,我國已擁有聯(lián)合國教科文組織認(rèn)定的世界遺產(chǎn)45處,其中世界文化遺產(chǎn)31處、世界文化與自然混合遺產(chǎn)4處;國務(wù)院已批復(fù)公布七批全國重點(diǎn)文物保護(hù)單位,共計4295處。

此外,我國還有博物館3020座,國有博物館收藏文物2864萬多件。

同時,國家對文物保護(hù)工作的投入也在相應(yīng)增加,僅就中央對地方文物保護(hù)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金而言,2023年11億元、2023年12億元、2023年40億元、2023年65億元、2023年預(yù)算安排70億元。

為加強(qiáng)財政資金管理,更好地滿足文物保護(hù)工作的需要,應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善資金管理辦法,規(guī)范專項(xiàng)資金分配和使用,提高財政資金使用效益。

自2023年起,財政部教科文司會同國家文物局辦公室經(jīng)過充分調(diào)研和多次征求意見,對原有的《國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)使用管理辦法》(財教[2001]351號)和《大遺址保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》(財教[2005]135號)進(jìn)行了合并和修改,起草并頒布了《國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)補(bǔ)助資金管理辦法》。

二、什么是國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)補(bǔ)助資金

國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)補(bǔ)助資金(以下簡稱“專項(xiàng)補(bǔ)助資金”)是中央財政為支持全國重點(diǎn)文物保護(hù)工作、促進(jìn)文物事業(yè)發(fā)展而設(shè)立的具有專門用途的補(bǔ)助資金。

專項(xiàng)補(bǔ)助資金的年度預(yù)算,根據(jù)國家重點(diǎn)文物保護(hù)工作總體規(guī)劃、年度工作計劃及中央財政財力情況確定。

專項(xiàng)補(bǔ)助資金的管理與使用堅(jiān)持“規(guī)劃先行、保障重點(diǎn)、中央補(bǔ)助、分級負(fù)責(zé)”的原則。

專項(xiàng)補(bǔ)助資金用于補(bǔ)助地方的,適當(dāng)向民族地區(qū)、邊遠(yuǎn)地區(qū)、貧困地區(qū)傾斜。

專項(xiàng)補(bǔ)助資金實(shí)行項(xiàng)目管理。

財政部和國家文物局共同建立專項(xiàng)補(bǔ)助資金項(xiàng)目庫。

專項(xiàng)補(bǔ)助資金的管理和使用應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度,并接受財政、審計、文物等部門的監(jiān)督和檢查。

三、專項(xiàng)補(bǔ)助資金的補(bǔ)助范圍

專項(xiàng)補(bǔ)助資金的補(bǔ)助范圍主要包括:全國重點(diǎn)文物保護(hù)單位保護(hù)、大遺址保護(hù)、世界文化遺產(chǎn)保護(hù)、考古調(diào)查、可移動文物保護(hù)等,并詳細(xì)規(guī)定了支出內(nèi)容。

對非國有的全國重點(diǎn)文物保護(hù)單位,可在其項(xiàng)目完成并經(jīng)過評估驗(yàn)收后,申請專項(xiàng)資金給予適當(dāng)補(bǔ)助。

《辦法》特別強(qiáng)調(diào),專項(xiàng)補(bǔ)助資金的使用范圍不包括:征地拆遷、基本建設(shè)、日常養(yǎng)護(hù)、應(yīng)急搶險、超出文物本體保護(hù)范圍的環(huán)境整治支出、文物征集以及中央與地方共建國家級重點(diǎn)博物館的各項(xiàng)支出。

《辦法》規(guī)定,專項(xiàng)補(bǔ)助資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資等支出,不得用于各種工資福利性支出,不得用于償還債務(wù),不得用于國家規(guī)定禁止列入的其他支出。

四、專項(xiàng)補(bǔ)助資金的申報程序

項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)當(dāng)按照要求填報《國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)補(bǔ)助資金申請書》和文物保護(hù)項(xiàng)目預(yù)(概)算文本,根據(jù)行政隸屬關(guān)系和規(guī)定程序逐級申報。

其中:

(一)項(xiàng)目實(shí)施單位隸屬于中央部門的,應(yīng)當(dāng)逐級報送至中央主管部門審核同意后,報財政部和國家文物局。

(二)項(xiàng)目實(shí)施單位隸屬于地方的,應(yīng)當(dāng)逐級報送至省級財政部門和省級文物行政部門共同進(jìn)行審核匯總后,報財政部和國家文物局。

項(xiàng)目實(shí)施單位主管部門屬于非文物系統(tǒng)的,應(yīng)當(dāng)由其主管部門審核同意后報同級財政部門和文物部門,由財政部門和文物部門逐級上報。

(三)項(xiàng)目實(shí)施單位為非國有的,應(yīng)當(dāng)逐級報送至所在地方省級財政部門和省級文物行政部門,由省級財政部門聯(lián)合省級文物行政部門對文物保護(hù)項(xiàng)目完成情況進(jìn)行評估驗(yàn)收后,報財政部和國家文物局。

五、《辦法》確立專項(xiàng)補(bǔ)助資金管理模式有哪些制度優(yōu)勢

(一)專項(xiàng)補(bǔ)助資金的管理實(shí)施項(xiàng)目管理制

與一般的維修項(xiàng)目不同,文物保護(hù)工作具有較強(qiáng)的專業(yè)性和特殊性。

首先,文物本體體量不一,以全國重點(diǎn)文物保護(hù)單位為例,大到長城、故宮,小到大金得勝陀頌碑(石碑全高328厘米,碑身高177厘米,寬85厘米,厚31厘米),都在補(bǔ)助范圍之內(nèi);其次是文物修復(fù)要秉承“原材料、原工藝、原體量、最小干預(yù)”的原則,在不同時代、不同材質(zhì)文物保護(hù)維修的時候,所選取的材料和工藝也不一樣,這就形成了文物保護(hù)項(xiàng)目立項(xiàng)、保護(hù)方案編制和審批、施工、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)中要特別強(qiáng)調(diào)專業(yè)性特點(diǎn)。

因此,《辦法》明確了專項(xiàng)補(bǔ)助資金的項(xiàng)目管理制度,體現(xiàn)了文物保護(hù)工作的特點(diǎn),做出更加符合實(shí)際工作的需求。

(二)打破了文化文物行業(yè)和其他行業(yè)的界限和國有、非國有的所有制界限

《辦法》將資金補(bǔ)助范圍擴(kuò)大到所有經(jīng)國務(wù)院公布的全國重點(diǎn)文物保護(hù)單位(包括中央部門歸口管理的,如教育部所屬大學(xué)校舍;也包括地方宗教部門、企業(yè)和個人管理的)和所有國有文物收藏單位館藏一、二、三級珍貴文物保護(hù),基本涵蓋了我國文物保護(hù)工作的重點(diǎn)。

非國有全國重點(diǎn)文物保護(hù)單位(以鄉(xiāng)土建筑為主,多為鄉(xiāng)村和城市傳統(tǒng)街區(qū)的民宅)往往還在發(fā)揮使用功能,在使用過程中因要以文物保護(hù)的要求管理,會對使用造成一些限制,對它們的專項(xiàng)資金補(bǔ)助可以看做是國家對限制私權(quán)的補(bǔ)償,彰顯了文物保護(hù)政策的人性化。

(三)合理劃分文物保護(hù)各方參與者的責(zé)任

文物是中華民族的共同財富,加強(qiáng)文物保護(hù)工作涉及國家和民族全局性利益。

根據(jù)《文物保護(hù)法》,地方各級人民政府負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)的文物保護(hù)工作,但由于文物保護(hù)工作具有很強(qiáng)的跨區(qū)域性質(zhì)、效益外溢特征十分明顯,中央政府必須切實(shí)承擔(dān)起管理責(zé)任,對地方文物保護(hù)工作予以規(guī)范、指導(dǎo)和支持。

同時,鼓勵和引導(dǎo)社會資金投入文物保護(hù)領(lǐng)域,形成全社會參與文物保護(hù)的多元化投入機(jī)制。

《辦法》重新確定了中央財政專項(xiàng)資金項(xiàng)目預(yù)算審核、下達(dá)、監(jiān)督和績效評價等職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程。

除財政部和國家文物局外,文物保護(hù)專項(xiàng)資金管理還涉及中央有關(guān)部門、地方各級財政部門、文物部門和文物保護(hù)項(xiàng)目實(shí)施單位等各個方面。

此次修訂辦法,對原有的相關(guān)條款進(jìn)行了修改和補(bǔ)充,進(jìn)一步明確了各自的管理責(zé)任。

(四)強(qiáng)化了資金管理和監(jiān)督評價

根據(jù)現(xiàn)行財政管理要求,對專項(xiàng)資金撥付、預(yù)算調(diào)整、開支標(biāo)準(zhǔn)、政府采購、結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、國有資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等管理進(jìn)行了規(guī)定。

明確專項(xiàng)資金管理實(shí)行年度財務(wù)報告制度、結(jié)項(xiàng)財務(wù)驗(yàn)收報告制度,未能通過結(jié)項(xiàng)財務(wù)驗(yàn)收的項(xiàng)目應(yīng)報財政部和國家文物局按照規(guī)定進(jìn)行處理。

同時,強(qiáng)調(diào)建立健全專項(xiàng)資金管理使用的監(jiān)督檢查機(jī)制和績效評價制度。

財政部會同國家文物局采取委托財政部駐各地財政監(jiān)察專員辦事處或中介機(jī)構(gòu)等方式對專項(xiàng)資金管理使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和績效評價。

檢查或評價結(jié)果作為以后年度專項(xiàng)資金預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。

專項(xiàng)資金績效評價辦法將另行制定。

六、需要說明的幾個問題

(一)如何理解國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)補(bǔ)助資金使用和管理上的特點(diǎn)

國家財政、文物部門和各級地方政府經(jīng)過實(shí)踐探索、形成的中央文物保護(hù)資金專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付管理機(jī)制,探索資金管理使用方向明確、實(shí)施便捷、效率值高等突出特點(diǎn)和優(yōu)勢,既可針對文物保護(hù)項(xiàng)目實(shí)際需求妥善解決文物保護(hù)輕重緩急的排序問題,又可及時有效地開展重點(diǎn)文物保護(hù)搶救工程,使一大批珍貴文物得以安全保護(hù)和永續(xù)傳承。

而將現(xiàn)有專項(xiàng)資金統(tǒng)一合并為“國家重點(diǎn)文物保護(hù)專項(xiàng)資金”是財政部、國家文物局貫徹《國務(wù)院機(jī)構(gòu)改革和職能轉(zhuǎn)變方案》“完善財政支付制度,大幅度減少、合并中央對地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目”的重要舉措。

(二)如何理解《辦法》相對于以前政策的創(chuàng)新性

隨著文物保護(hù)工作的不斷深入,我國文物保護(hù)管理的理念也在不斷創(chuàng)新和完善。

一方面,文物保護(hù)的廣度和深度不斷擴(kuò)大,包括工業(yè)遺產(chǎn)、水下遺產(chǎn)、線型遺產(chǎn)、文化景觀等都成為文物保護(hù)重要內(nèi)容,文物科技保護(hù)水平逐步提高,中外交流日益緊密,文物保護(hù)對促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的貢獻(xiàn)作用明顯增強(qiáng);另一方面,文物行政管理部門也在轉(zhuǎn)變管理職能,不僅注重于管理本系統(tǒng)所屬的文物保護(hù)單位、博物館等,而是面向全社會履行行政管理職能,通過制定和完善相關(guān)政策、法規(guī),加強(qiáng)宣傳和監(jiān)管等,推動形成全社會共同保護(hù)文化遺產(chǎn)的強(qiáng)大合力和長效機(jī)制。

文物保護(hù)管理理念的創(chuàng)新對加強(qiáng)文物保護(hù)專項(xiàng)資金管理提出了新的要求,需要修訂和完善原有的管理辦法,打破行政隸屬關(guān)系和文物形態(tài)的界限,進(jìn)一步擴(kuò)大財政支持范圍,使其更加適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的要求。

第10篇 公司資金管理辦法5

公司資金管理辦法(五)

1. 管理機(jī)構(gòu)

財務(wù)中心負(fù)責(zé)公司的資金結(jié)算、借貸、往來調(diào)劑等管理工作,并指導(dǎo)、監(jiān)督分公司的資金運(yùn)行。分公司財務(wù)負(fù)責(zé)其所在公司的資金結(jié)算、往來等管理工作。

2. 賬戶管理

開立、變更賬戶,須經(jīng)總經(jīng)理同意,由財務(wù)中心門具體執(zhí)行。原則上各公司只能在便于開展業(yè)務(wù)的銀行開設(shè)一個存款賬戶,辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)。開設(shè)賬戶情況及變更情形及時向財務(wù)中心書面呈報、備案。

3.支票管理

(1)支票由出納人員或財務(wù)中心門指定專人保管。支票與財務(wù)印鑒由不同人員分開保管。

(2)支票領(lǐng)用時按要求逐項(xiàng)認(rèn)真填寫“支票領(lǐng)用單”,由所在部門負(fù)責(zé)人審核,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字后,到財務(wù)中心門領(lǐng)取支票。

(3)原則上不允許各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)取空白支票。特殊情況,經(jīng)公司總經(jīng)理審批。各部門累計領(lǐng)取支票不得超過三帳,超過三張未報帳的,財務(wù)中心門暫時停封該部門借款業(yè)務(wù)。財務(wù)中心門及時催促各業(yè)務(wù)部門及時辦理結(jié)算報銷手續(xù)。

(4)支票付款后及時辦理報銷手續(xù),購置物品時需要物品保管人員或使用人員驗(yàn)收簽字后方可報銷。

(5)收到支票后,及時送存銀行,不拖不壓。

(6)收付業(yè)務(wù)款發(fā)生時出納人員及時登記日記帳。做到先登帳后付款,先收款后登帳。出納人員按月對帳,并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”,書面呈報財務(wù)中心經(jīng)理。

(7)每周五下班前各公司出納人員將銀行存款金額書面或電話報告財務(wù)中心經(jīng)理,為資金籌措、安排、調(diào)度提供及時、準(zhǔn)確的決策依據(jù)。

4.現(xiàn)金管理

(1)下列范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金:職員工資、津貼、獎金;個人勞務(wù)報酬;出差人員必須攜帶的差旅費(fèi);結(jié)算起點(diǎn)以下的零星開支;公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。結(jié)算起點(diǎn)暫定為1000元,如需調(diào)整由總經(jīng)理確定。

(2)公司購置固定資采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式,不得使用現(xiàn)金。購置辦公用品、勞保福利及其他物品價款一次超過1000元的,采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式,不得使用現(xiàn)金;采購價款一次低于800元的,可以使用現(xiàn)金結(jié)算,也可以使用支票結(jié)算。

(3)庫存限額經(jīng)總經(jīng)理審批核準(zhǔn),現(xiàn)金超額部分送存銀行。

(4)收入現(xiàn)金及時入帳,送存銀行。財務(wù)人員支付現(xiàn)金,可以從公司庫存限額中支付或從銀行存款中提取,不得從現(xiàn)金收入中直接支付,即不得坐支。

(5)財務(wù)人員從銀行中提取現(xiàn)金,當(dāng)填寫“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”,并寫明用途和金額,由財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。

(6)公司職員因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫“借款單”,由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn),報財務(wù)負(fù)責(zé)人審批,經(jīng)會計審核,到出納人員處領(lǐng)取。

(7)報銷時憑發(fā)票、差旅費(fèi)單據(jù)及公司認(rèn)可的有效報銷或借款憑單,經(jīng)辦人簽字,會計審核,財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),到出納人員處沖抵以前借款、領(lǐng)取現(xiàn)金。付款后加蓋付款標(biāo)志及經(jīng)辦人戳記。

(8)工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理提供的核發(fā)工資資料按月編制工資表,交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核,總經(jīng)理簽字,財務(wù)人員按時提款,月末發(fā)放工資,填制記帳憑證,進(jìn)行帳務(wù)處理。

(9)辦理款項(xiàng)匯兌時,財務(wù)人員經(jīng)審核“匯兌通知單“及有關(guān)憑證,分別由經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、公司總經(jīng)理簽字,出納人員到銀行辦理。

(10)出納人員當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目,逐筆按順序記載現(xiàn)金收付,帳目當(dāng)日清月結(jié),帳實(shí)相符。

(11)不準(zhǔn)超范圍、超限額使用現(xiàn)金。

(12) 不準(zhǔn)白條抵庫。

(13) 不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金。

(14) 不準(zhǔn)利用賬戶替他人或其他單位套取現(xiàn)金。

(15) 財務(wù)負(fù)責(zé)人不定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查。主管會計經(jīng)常與出納核對庫存現(xiàn)金情況。

(16) 每個季度財務(wù)負(fù)責(zé)人至少會同主管會計抽查一次庫存現(xiàn)金對差異情況進(jìn)行分析,形成庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)報告,提出改進(jìn)意見,以書面形式呈報財務(wù)中心經(jīng)理。

5.備用金管理

(1)各部門由于業(yè)務(wù)工作性質(zhì),需要備用金的,書面提出申請,經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

(2)根據(jù)公司總經(jīng)理通知,部門領(lǐng)取備用金時,填寫借款單,財務(wù)負(fù)責(zé)人審核,由出納人員依憑證付款。各部門指定專人負(fù)責(zé)備用金管理,并將人員名單報送各公司財務(wù)中心門備案。

(3)部門領(lǐng)取備用金累計一般不超過2000元。

(4)備用金管理人員每周與財務(wù)中心門結(jié)算一次,及時補(bǔ)充備用金。財務(wù)中心門按時催促備用金管理人員辦理財務(wù)報銷手續(xù)。

(5)因業(yè)務(wù)發(fā)展或部門調(diào)整,不再需要使用備用金的部門及時辦理相關(guān)手續(xù),歸還備用金。

第11篇 寺河煤礦資金安全管理辦法

寺河煤礦資金安全管理辦法

第一章

總則

第一條

為了落實(shí)資金安全保管使用責(zé)任，保證資金的安全完整，促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營正常進(jìn)行，現(xiàn)根據(jù)晉煤集財字﹝2011﹞1105號《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貨幣資金管理的規(guī)定》，結(jié)合寺河煤礦資金管理特點(diǎn)，制訂本辦法。

第二條

資金安全管理主要指管理環(huán)境安全、資金收付安全管理及資金保管安全管理和考核。

第三條

在礦長的領(lǐng)導(dǎo)下，礦屬各單位必須配合財務(wù)科做好安全保衛(wèi)工作。

第二章

管理環(huán)境

第四條

寺河煤礦財務(wù)科資金保管室必須安裝合格的安全監(jiān)控設(shè)備，完善貨幣資金安全軟、硬件，配備經(jīng)安監(jiān)部門監(jiān)制的保險柜，保證“三鐵一器”齊全。

第五條

寺河煤礦信息監(jiān)測中心應(yīng)保證安全信息設(shè)備線路暢通，設(shè)備正常工作。在設(shè)備采購驗(yàn)收時認(rèn)真測試，保證設(shè)備物美價廉。

第六條

財務(wù)科所需安全設(shè)備，物資管理部門必須在第一時間內(nèi)完成采購。

第七條

寺河煤礦保衛(wèi)科應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)科安全保衛(wèi)工作，貫徹落實(shí)礦資金安全會議精神。

第八條

定期或節(jié)假日組織寺河煤礦資金安全專項(xiàng)會議，財務(wù)科具體對資金安全管理提出建議，會議應(yīng)組織對建議安排落實(shí)。

第三章

貨幣資金安全

第九條

會計人員應(yīng)取得會計人員從業(yè)資格證書，加強(qiáng)會計人員職業(yè)道德教育，定期參加會計人員繼續(xù)教育，實(shí)行定期輪崗，保持會計人員品質(zhì)優(yōu)秀，工作嚴(yán)謹(jǐn)，責(zé)任心強(qiáng)，便于工作開展。

第十條

強(qiáng)化貨幣資金責(zé)任制，對管理人員要具體明確責(zé)任。

第十一條

強(qiáng)化貨幣資金收入控制，嚴(yán)格控制收款日期和收款金額，保證應(yīng)得收入全部收入入賬。

第十二條

建立現(xiàn)金、票據(jù)防假檢驗(yàn)制度，運(yùn)用電子驗(yàn)鈔器逐張查驗(yàn)，對交款人、票據(jù)移交人有關(guān)信息進(jìn)行登記。

第十三條

嚴(yán)格按《全面預(yù)算辦法》、《資金結(jié)算辦法》進(jìn)行審批付款，出納人員不得出現(xiàn)無審批支付現(xiàn)象。

第十四條

嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》和礦有關(guān)規(guī)定。

第十五條

出納應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金盤點(diǎn)和對賬，財務(wù)科業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)要組織定期檢查。

第四章

其他安全管理

第十六條

票據(jù)、印鑒和網(wǎng)銀的安全嚴(yán)格執(zhí)行寺河煤礦有關(guān)規(guī)定。

第五章

安全考核

第十七條

財務(wù)科定期對貨幣資金及有關(guān)資金管理安全事項(xiàng)檢查，并按檢查結(jié)果考核，消除檢查存在的隱患，處理檢查問題和有關(guān)人員。檢查考核具體要求如下：

㈠不按規(guī)定從事貨幣資金收支業(yè)務(wù)、不定期對賬等行為，發(fā)現(xiàn)一次扣責(zé)任人200-500元，情況嚴(yán)重的處以調(diào)離會計崗位等。

㈡出納應(yīng)嚴(yán)格檢驗(yàn)幣面和票據(jù)，收取的假幣由出納負(fù)責(zé)賠償或追回。

㈢出期重大經(jīng)濟(jì)案件依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第十八條

財務(wù)科檢查時發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)由礦其他單位配合的，按《全面預(yù)算辦法》有關(guān)規(guī)定考核，嚴(yán)重的上報礦領(lǐng)導(dǎo)處理。

第六章

附則

第十九條

本辦法由財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋、完善。

第二十條

本辦法自下發(fā)之日起施行。

第12篇 公司募集資金管理辦法范本

公司募集資金管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范貴研鉑業(yè)股份有限公司(以下簡稱“公司”)募集資金的管理和運(yùn)用,保護(hù)投資者的利益,依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,結(jié)合本公司實(shí)際,特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱募集資金是指公司通過發(fā)行股票(包括首次公開發(fā)行股票以及上市后配股、增發(fā)等再次發(fā)行股票)或發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的方式向社會公眾投資者募集用于特定用途的資金。

第三條 募集資金的使用應(yīng)堅(jiān)持周密計劃,精打細(xì)算,規(guī)范運(yùn)作,公開透明的原則。

第四條 非經(jīng)公司股東大會依法作出決議,任何人無權(quán)改變公司招股說明書或募集資金說明書公告的募集資金使用用途。

第五條 公司應(yīng)負(fù)責(zé)、謹(jǐn)慎使用募集資金,以最低投資成本獲取最大產(chǎn)出效益為原則,把握好投入時機(jī)、投入資金、投資進(jìn)度及項(xiàng)目效益間的關(guān)系。

第六條 違反法律、法規(guī)、公司章程以及本辦法的規(guī)定使用募集資金,致使公司遭受損失的,應(yīng)給予相關(guān)責(zé)任人以處分。

第二章 募集資金存放

第七條 募集資金到位后,公司應(yīng)及時辦理驗(yàn)資手續(xù),由具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所出具驗(yàn)資報告,并應(yīng)由董事會按照招股說明書所承諾的募集資金使用計劃,管理和使用募集資金。

第八條 公司實(shí)行募集資金集中存儲管理。公司認(rèn)為募集資金的數(shù)額大,并且結(jié)合投資項(xiàng)目的信貸安排確有必要在一家以上銀行開設(shè)帳戶的,應(yīng)堅(jiān)持集中存放、便于監(jiān)督的原則進(jìn)行存儲。

第三章 募集資金的使用

第九條 募集資金應(yīng)按照招股說明書或募集資金說明書承諾的投資項(xiàng)目、投資金額安排使用,實(shí)行?？顚Ｓ?。公司使用募集資金的具體依據(jù)是募集資金使用計劃書。

第十條 募集資金使用計劃書由公司總經(jīng)理組織編制、實(shí)施,并報董事會備案。如出現(xiàn)本辦法第十一條的第4種情況時,需報經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十一條 募集資金使用計劃書依照下列程序編制和審批:

一、由公司項(xiàng)目實(shí)施部門根據(jù)相關(guān)文件和具體情況,本著充分維護(hù)投資者利益和以最小投入獲取最大收益的原則,編制公司募集資金使用計劃書,公司募集資金使用計劃書應(yīng)充分說明各項(xiàng)投入的必要性和可行性以及預(yù)期的效果;

二、公司投資發(fā)展部根據(jù)本辦法第五條的原則對募集資金使用計劃書進(jìn)行審查、評價,并出具審查評價報告,需要時可要求募集資金使用計劃編制部門對計劃書進(jìn)行補(bǔ)充說明或論證;

三、募集資金使用計劃書經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過;

四、因國家有關(guān)政策、市場環(huán)境、相關(guān)技術(shù)及合作方情形等因素發(fā)生變化,如果按原投資方案實(shí)施項(xiàng)目可能會不經(jīng)濟(jì)、或給股東帶來損失時,總經(jīng)理辦公會應(yīng)按謹(jǐn)慎性原則從嚴(yán)或推遲審批并及時將相關(guān)情況報董事會。

五、董事會收到總經(jīng)理的相關(guān)報告后,認(rèn)為需要對全部或單項(xiàng)的募集資金使用計劃書進(jìn)行審議時,應(yīng)召開董事會討論并審批募集資金使用計劃。

第十二條 依據(jù)經(jīng)審批的募集資金使用計劃書使用募集資金時,應(yīng)當(dāng)按照《貴研鉑業(yè)股份有限公司貨幣資金管理辦法》的規(guī)定,嚴(yán)格履行公司貨幣資金使用的申請和審批手續(xù)。

第十三條 本辦法所稱使用募集資金申請,是指使用部門或單位根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的募集資金使用計劃書,提出使用募集資金的報告,內(nèi)容包括:申請用途、金額、款項(xiàng)提取或劃撥的時間等。

第十四條 本辦法所稱使用募集資金的審批手續(xù),是指在募集資金使用計劃書或公司預(yù)算范圍內(nèi),針對使用部門的使用募集資金由財務(wù)部門審核,財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽批,會計部門執(zhí)行的程序。

在募集資金使用過程中如出現(xiàn)本辦法第二十八條規(guī)定的4種情況,財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理有權(quán)根據(jù)具體情況暫停審批資金申請,要求項(xiàng)目實(shí)施部門采取補(bǔ)救措施,并將相關(guān)情況及時向董事會報告。

第十五條 使用募集資金超出募集資金使用計劃書的計劃額度時,超出額度在計劃額度20%以內(nèi)(含20%)時由總經(jīng)理辦公會決定;超出額度在計劃額度20%以上時,由董事會批準(zhǔn)或授權(quán)董事長批準(zhǔn)。

第十六條 募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按工程預(yù)算投入或?qū)ν馔顿Y協(xié)議約定。因特別原因,必須超出預(yù)算時,按下列程序?qū)徟?

一、由公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)部門編制投資項(xiàng)目超預(yù)算報告,詳細(xì)說明超預(yù)算原因、新預(yù)算編制說明及控制預(yù)算措施;

二、實(shí)際投資超出預(yù)算15%以內(nèi)(含15%)時,由公司總經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn);

三、實(shí)際投資超出預(yù)算15%以上時,報由董事會決定;

第十七條 在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的前提下,募集資金可以暫時用于補(bǔ)充流動資金,或者在法律、法規(guī)及證券監(jiān)管部門規(guī)范性文件許可的范圍內(nèi),用于不超過一年的短期投資。

募集資金用于暫時補(bǔ)充流動資金時,由公司財務(wù)部提出補(bǔ)充流動資金計劃經(jīng)總經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn);

用于短期證券投資時,要由公司證券部提出投資報告,經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審議,報董事會決定。

第十八條 公司不得將募集資金用于委托理財或其他變相改變募集資金用途的投資。禁止對公司具有實(shí)際控制權(quán)的個人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用募集資金。

第十九條 實(shí)際募集資金超出項(xiàng)目投資計劃所需資金的部分,可作為補(bǔ)充流動資金或其他項(xiàng)目投資的后備資金。

第二十條 公司使用募集資金收購對公司具有實(shí)際控制權(quán)的個人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人的資產(chǎn)或股權(quán)的,應(yīng)按照關(guān)聯(lián)交易的處理規(guī)定辦理。

第四章 募集資金項(xiàng)目實(shí)施管理及監(jiān)督

第二十一條 募集資金投資項(xiàng)目由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施。具體工作由相關(guān)部門負(fù)責(zé)執(zhí)行。

第二十二條 在項(xiàng)目投資過程中,項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)實(shí)施計劃的制定、質(zhì)量的控制、項(xiàng)目的實(shí)施組織、工程進(jìn)度跟蹤、建立項(xiàng)目管理檔案等。

第二十三條 財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。財務(wù)部負(fù)責(zé)資金調(diào)度和安排,對涉及募集資金運(yùn)用活動應(yīng)當(dāng)設(shè)專人建立有關(guān)會計記錄和臺帳管理。

第二十四條 項(xiàng)目完成后,由公司項(xiàng)目管理部門、項(xiàng)目實(shí)施單位、財務(wù)部門、審計單位及公司外聘機(jī)構(gòu)進(jìn)行竣工驗(yàn)收?？⒐を?yàn)收后,項(xiàng)目管理部門或項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)及時編制項(xiàng)目評估報告,財務(wù)部牽頭組織工程決算和項(xiàng)目效益評價,并將評估報告、決算報告及效益評價報告及時提交董事會。

第二十五條 若因國家有關(guān)政策、市場環(huán)境、相關(guān)技術(shù)及合作方情形等因素發(fā)生重大變化,發(fā)生需要終止

項(xiàng)目實(shí)施、投資超預(yù)算、進(jìn)度延期等情況,有關(guān)部門應(yīng)及時向總經(jīng)理、董事會報告。需要終止項(xiàng)目實(shí)施、投資超預(yù)算20%以上的應(yīng)向股東大會報告。經(jīng)股東大會批準(zhǔn)后,項(xiàng)目終止實(shí)施、增加投資方能執(zhí)行。

第二十六條 項(xiàng)目交付使用后,項(xiàng)目使用單位須作好運(yùn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計、建立臺帳、報表制度,財務(wù)部應(yīng)定期提交項(xiàng)目投資評價報告。

第二十七條 財務(wù)部須按定期報告有關(guān)規(guī)定向董事會提交募集資金運(yùn)用情況的總結(jié)報告及已投運(yùn)項(xiàng)目的效益核算情況。

第二十八條 項(xiàng)目管理部門及項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)對以下情況作出詳細(xì)的書面解釋并及時報告總經(jīng)理,抄送董事會秘書:

一、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度達(dá)不到計劃進(jìn)度且無法按期完成;

二、項(xiàng)目所需的實(shí)際投資金額超出預(yù)算;

三、項(xiàng)目工程質(zhì)量不符合要求;

四、項(xiàng)目實(shí)際效益達(dá)不到估算或預(yù)測效益。

如果差異較大的,總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)及時報告董事會。

第二十九條 總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期召開辦公會議,聽取和檢查募集資金使用情況。

第三十條 總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期以書面形式向董事會專項(xiàng)報告募集資金使用情況,并抄報公司監(jiān)事會。

第三十一條 公司審計委員會有權(quán)對募集資金使用情況進(jìn)行檢查可以聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計。

第三十二條 公司監(jiān)事會有權(quán)對募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。

第五章 附則

第三十三條 本辦法由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。

第三十四條 本辦法未盡事宜,依照有關(guān)法律、法規(guī)及本公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第13篇 公司貨幣資金管理辦法

公司貨幣資金管理暫行辦法

第一條 為了加強(qiáng)對公司貨幣的內(nèi)部控制和管理,保證貨幣資金的安全,提高資金使用效率,根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《內(nèi)部會計控制規(guī)范――貨幣資金》等法律法規(guī),并結(jié)合本公司的實(shí)際情況,特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱貨幣是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

第三條 本辦法適用于貴研鉑業(yè)股份有限公司和所屬分公司。

第四條 公司負(fù)責(zé)人要在本公司有效實(shí)施本辦法,并對保證貨幣資金安全。

第五條 貴研鉑業(yè)股份有限公司財務(wù)部作為公司資金管理的主管部門,負(fù)責(zé)制定資金管理辦法、根據(jù)公司整體規(guī)劃合理調(diào)度資金、指導(dǎo)和監(jiān)督所屬公司的資金管理。

第六條 公司財會人員崗位職責(zé)分工應(yīng)明確,出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。貨幣資金業(yè)務(wù)不得由一人辦理全過程。

第七條 公司辦理貨幣資金業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)配合合格的人員,并根據(jù)具體情況進(jìn)行崗位輪換。

辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德,忠于職守,廉潔奉公,遵紀(jì)守法,客觀公正,不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。

第九條 公司財務(wù)部應(yīng)建立貨幣資金管理的責(zé)任分工。

貨幣資金管理應(yīng)實(shí)行錢帳分離、錢票分離、票章分管的內(nèi)部牽制制度,按其管理環(huán)節(jié)及責(zé)任人可分為出納、銀行對帳、審核、資金核算主管、財務(wù)負(fù)責(zé)人。

出納 負(fù)責(zé)貨幣資金的收、付及保管現(xiàn)金、支票及支票密碼、有價證券、經(jīng)批準(zhǔn)代保管的財產(chǎn)等。

銀行對帳 負(fù)責(zé)單位銀行存款日記帳的核對工作,編制銀行余額調(diào)節(jié)表,及時查找未達(dá)帳原因。編制人要在銀行余額調(diào)節(jié)表上簽名或蓋章。

審核 負(fù)責(zé)保管各種發(fā)票;簽發(fā)支票的印鑒;對各項(xiàng)借款、報銷嚴(yán)格執(zhí)行《經(jīng)費(fèi)批準(zhǔn)權(quán)限的規(guī)定》。

資金核算主管 負(fù)責(zé)每月(不定日期)對庫存現(xiàn)金進(jìn)行一次抽查,發(fā)現(xiàn)長、短款應(yīng)查明原因,并向財務(wù)負(fù)責(zé)人報告。負(fù)責(zé)審查銀行存款調(diào)節(jié)表的編制方法是否正確、計算是否準(zhǔn)確、有無長期(不應(yīng)超過一個月)未達(dá)帳款。審核通過的銀行余額調(diào)節(jié)表資金核算主管需在調(diào)節(jié)表上簽名或蓋章。

財務(wù)負(fù)責(zé)人 負(fù)責(zé)不定期的對庫存現(xiàn)金、銀行存款的核對等進(jìn)行抽查,發(fā)現(xiàn)問題及時處理,保證貨幣資金管理辦法落實(shí)到位,保證公司貨幣資金的安全、完整。

第九條 貨幣資金支付的審批權(quán)限按照《貴研鉑業(yè)股份有限公司各類審批權(quán)限一覽表》進(jìn)行,內(nèi)容見附件。

審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定,在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批,不得超越審批權(quán)限。

經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi),按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理貨幣資金業(yè)務(wù),對于審批人超越范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù),經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理,并及時向?qū)徟说纳霞壥跈?quán)部門報告。

第十條 審核人員應(yīng)對支出的相關(guān)票據(jù)、單證、附件是否齊備,批準(zhǔn)范圍和權(quán)限是否正確,金額計算是否正確,支付方式支付單位是否妥當(dāng)進(jìn)行審核,經(jīng)復(fù)合確認(rèn)無誤后,交出納人員辦理支付手續(xù),及時入帳。有關(guān)財會人員應(yīng)對各自承辦的業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。

第十一條 嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。

第十二條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)現(xiàn)金庫存限額的管理,超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。

第十三條 公司必須根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定,不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

第十四條 公司取得的貨幣資金收入必須及時入帳,不得私設(shè)“小金庫”,不得帳外設(shè)帳,嚴(yán)禁收款不入帳。

第十五條 公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)銀行帳戶的管理,嚴(yán)格按照規(guī)定辦理存款、取款和結(jié)算。

第十六條 公司原則上除全資子公司和控股子公司以外,不得對外單位提供擔(dān)保業(yè)務(wù)。公司辦理資金借貸和擔(dān)保手續(xù)的審批權(quán)限按照《貴研鉑業(yè)股份有限公司各類資金審批權(quán)限一覽表》進(jìn)行,內(nèi)容見附件。

第十七條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對銀行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理與控制。應(yīng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,不準(zhǔn)簽發(fā)“空頭支票”,對“空白支票”的使用要嚴(yán)加限制。

第十八條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)銀行預(yù)算印鑒的管理。財務(wù)專用章應(yīng)由專人保管,個人名單必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。

第十九條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查全公司的貨幣資金業(yè)務(wù),定期和不定期地進(jìn)行檢查。

第二十條 貨幣資金監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括:

(一)貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)漏崗的現(xiàn)象。

(二)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全,是否存在越權(quán)審批行為。

(三)支付款項(xiàng)印章的保管情況。重點(diǎn)檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。

(四)票據(jù)的保管情況。重點(diǎn)檢查票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保管手續(xù)是否健全,票據(jù)保管是否存在漏洞。

第二十一條 對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的貨幣資金內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié),應(yīng)當(dāng)及時采取措施,加以糾正和完善。

第二十二條 本辦法由貴研鉑業(yè)股份有限公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第二十三條 本辦法自總經(jīng)理辦公會議審核批準(zhǔn)之日起施行。

第14篇 森林防火資金管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)省級財政森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金(以下簡稱森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金)管理，做好森林火災(zāi)預(yù)防和撲救工作，參照財政部 國家林業(yè)局《森林防火項(xiàng)目資金管理辦法》（財農(nóng)〔2007〕70號）及財政資金管理的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金，是指省級財政預(yù)算安排，重點(diǎn)用于森林火災(zāi)的預(yù)防、撲救等工作的專項(xiàng)資金，主要包括森林防火能力建設(shè)專項(xiàng)資金、森林防火物資儲備資金、森林航空消防飛行配套費(fèi)等方面的專項(xiàng)資金。

（一）森林防火能力建設(shè)專項(xiàng)資金，是指用于加強(qiáng)市（州）、縣（市、區(qū)）、省直屬單位森林防火基礎(chǔ)設(shè)施設(shè)備建設(shè)的專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

（二）森林防火物資儲備資金，是指安排用于省、市（州）、縣（市、區(qū)）林業(yè)主管部門購置森林防火儲備物資的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

（三）森林航空消防飛行配套費(fèi)，是指按照財政部、國家林業(yè)局《森林防火項(xiàng)目資金管理辦法》（財農(nóng)[2007]70號）規(guī)定，由省級財政按比例承擔(dān)的森林航空消防飛行配套經(jīng)費(fèi)。

第三條 省財政廳每年根據(jù)全省森林防火工作需要和省級財力狀況，統(tǒng)籌安排森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金。

第四條 省級財政森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金本著“預(yù)防為主，積極消防”的方針和屬地與事權(quán)劃分的原則安排使用：

（一）分級負(fù)責(zé)。森林防火專項(xiàng)資金以市（州）、縣（市、區(qū)）投入為主，省級財政給予適當(dāng)補(bǔ)助。

（二）突出重點(diǎn)。對高火險區(qū)、火災(zāi)多發(fā)區(qū)的市（州）、縣（市、區(qū)）給予重點(diǎn)安排。

第二章 資金分配與撥付

第五條 省財政廳根據(jù)年度預(yù)算安排的省級財政森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金規(guī)模，按照因素分配、規(guī)劃 (計劃)分配、據(jù)實(shí)據(jù)效分配等績效分配方式，會同省林業(yè)廳提出資金分配方案按程序報批后，下達(dá)森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算。

第六條 森林防火能力建設(shè)專項(xiàng)資金由省林業(yè)廳根據(jù)各地森林火險等級、森林資源面積，基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)狀、保障措施等因素綜合評定后確定補(bǔ)助額度，報省財政廳審核后，按照預(yù)算級次下達(dá)資金。

第七條 森林防火物資儲備資金由省林業(yè)廳根據(jù)全省森林防火形勢和各級森林防撲火物資儲備庫存情況，編制年度森林防火物資儲備資金分配計劃，報省財政廳審核后，按照預(yù)算級次下達(dá)并撥付資金。

第八條 森林航空消防飛行配套費(fèi)由省林業(yè)廳于每年12月底前向省財政廳提出下一年度全省航空護(hù)林飛機(jī)租用計劃及飛行費(fèi)地方配套預(yù)算建議數(shù)，并與有關(guān)單位簽訂租機(jī)協(xié)議，確定租用飛機(jī)的機(jī)型、架數(shù)、計劃小時、進(jìn)出場日期和地點(diǎn)等。森林航空消防任務(wù)結(jié)束后，有關(guān)單位要根據(jù)實(shí)際飛行情況，按照租機(jī)協(xié)議與各供機(jī)單位及時清算飛行經(jīng)費(fèi)，提供詳細(xì)的飛行費(fèi)結(jié)算清單報省林業(yè)廳，經(jīng)省林業(yè)廳審核匯總后向省財政廳提出支付飛行配套經(jīng)費(fèi)的申請，經(jīng)省財政廳審核后，下達(dá)飛行配套經(jīng)費(fèi)預(yù)算并撥付資金。

第九條 省級財政森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定撥付。屬于政府采購范圍的，應(yīng)當(dāng)按照政府采購的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 資金使用管理

第十條 森林防火能力建設(shè)專項(xiàng)資金，主要用于林區(qū)的了望臺哨、森林消防水池、固定宣傳碑修建及防火通道、隔離帶建設(shè)、重點(diǎn)火險市（州）、縣（市）的專業(yè)、半專業(yè)撲火隊(duì)裝備，應(yīng)急處置保障設(shè)備裝備，重點(diǎn)林區(qū)無線電通訊系統(tǒng)、林火遠(yuǎn)程圖像監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)，新型滅火器材研制和推廣以及其他與森林防火相關(guān)的支出。

第十一條 森林防火物資儲備資金主要用于各級森林防火部門購置森林防火儲備物資的相關(guān)支出。

第十二條 森林航空消防飛行配套費(fèi)主要用于支付應(yīng)由地方按比例承擔(dān)的租用飛機(jī)進(jìn)行護(hù)林防火發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用支出。

第十三條 森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金不得用于發(fā)放工資、獎金、津貼、福利，不得用于單位的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，購置公務(wù)用車、修建辦公用房、職工住房等樓堂館所、償還債務(wù)以及與森林防火工作無關(guān)的其他支出。

第四章 監(jiān)督管理

第十四條 各市（州）和省直屬單位應(yīng)于每年12月底前將省級財政森林防火設(shè)施設(shè)備建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助資金使用情況總結(jié)上報省林業(yè)廳和省財政廳。

第十五條 各級林業(yè)主管部門要加強(qiáng)對森林防火儲備物資的管理，做好入庫前驗(yàn)收、入庫后維護(hù)、出庫時調(diào)試等工作。森林防火儲備物資的調(diào)撥使用要建立相應(yīng)的臺帳制度，調(diào)入、調(diào)出要及時核對，按程序辦理入出庫審批手續(xù)，并按年度進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，保證森林防火儲備物資帳物相符。

第十六條 各級財政部門和林業(yè)主管部門應(yīng)加強(qiáng)對省級財政森林防火項(xiàng)目專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理。對違反本辦法規(guī)定截留、擠占、滯留、挪用、套取專項(xiàng)資金的單位和個人，依照《財政違法行為處罰處分條例》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并取消項(xiàng)目所在市（州）、縣（市、區(qū)）下年度專項(xiàng)資金申報資格。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五章 附則

第十七條 本辦法自2023年1月1日起實(shí)施。

第十八條 本辦法由省財政廳會同省林業(yè)廳負(fù)責(zé)解釋。

第15篇 八大產(chǎn)業(yè)科技攻關(guān)與成果轉(zhuǎn)化專項(xiàng)資金管理辦法

揚(yáng)州市“八大產(chǎn)業(yè)”

科技攻關(guān)與成果轉(zhuǎn)化專項(xiàng)資金管理試行辦法

第一章總則

第一條

為加快突破關(guān)鍵核心技術(shù)，掌握更多的自主知識產(chǎn)權(quán)和自有品牌，提高產(chǎn)出的質(zhì)量和效益，進(jìn)一步強(qiáng)化科技對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的支撐引領(lǐng)作用，依據(jù)《市政府關(guān)于印發(fā)及保障措施的通知》（揚(yáng)府發(fā)[20**]15號），特制定本辦法。

第二條

市財政每年安排不低于1億元的“八大產(chǎn)業(yè)”科技攻關(guān)與成果轉(zhuǎn)化專項(xiàng)資金，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，支持企業(yè)增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，為實(shí)施八大產(chǎn)業(yè)振興行動計劃奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；充分發(fā)揮高校院所知識創(chuàng)新的骨干力量，推動高校院所在服務(wù)八大產(chǎn)興振興中做貢獻(xiàn)。

重點(diǎn)設(shè)立科技攻關(guān)、科技型中小企業(yè)科技創(chuàng)新資金、重大科技成果轉(zhuǎn)化、高新技術(shù)產(chǎn)品、平臺建設(shè)、產(chǎn)學(xué)研專項(xiàng)、國際合作、基地與聯(lián)盟（省級以上特色產(chǎn)業(yè)基地與市級以上技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟）及科技成果風(fēng)險補(bǔ)償資金、科技進(jìn)步獎、專利專項(xiàng)資金及市政府明確的科技創(chuàng)新相關(guān)獎勵等12個方面專項(xiàng)資助計劃。其中科技成果風(fēng)險補(bǔ)償資金、科技進(jìn)步獎、專利專項(xiàng)資金及市政府明確的科技創(chuàng)新相關(guān)獎勵等管理辦法另行制定。

第三條

本專項(xiàng)資金的扶持對象以市轄區(qū)內(nèi)為主的（包括邗江區(qū)、廣陵區(qū)、維揚(yáng)區(qū)、市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、化工園區(qū)和市直，下同）企事業(yè)單位，且必須為承擔(dān)科技創(chuàng)新任務(wù)的第一單位。同時，為確保全市研發(fā)投入、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值繼續(xù)較快增長，對縣（市）符合本辦法規(guī)定的重大科技成果轉(zhuǎn)化、基地和聯(lián)盟等專項(xiàng)，可給予適當(dāng)資助，資助金額由市、縣（市）各半承擔(dān)。

第四條

市科技局牽頭負(fù)責(zé)各類科技計劃項(xiàng)目的組織申報、評審、計劃下達(dá)及跟蹤問效等工作；市財政局負(fù)責(zé)市本級專項(xiàng)資金的預(yù)算管理、項(xiàng)目評審監(jiān)督及資金撥付與資金使用監(jiān)管等工作。

第二章

資助的范圍、條件和標(biāo)準(zhǔn)

第五條

科技攻關(guān)（工業(yè)、農(nóng)業(yè)、社會發(fā)展）項(xiàng)目資助計劃

1、資助范圍和條件

（1）在市區(qū)注冊的具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)、高校和科研院所，以及產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟等創(chuàng)新組織，具有較強(qiáng)的科技投入能力，其中企業(yè)上年R＆D支出占銷售收入比重原則上應(yīng)不低于1%（以20**年度R＆D清查填報數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）。

（2）申報項(xiàng)目的技術(shù)前瞻性、創(chuàng)新性、關(guān)鍵共性技術(shù)特征較強(qiáng)，能夠獲得發(fā)明專利、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等形式的知識產(chǎn)權(quán)。

（3）可形成附加值高、產(chǎn)業(yè)帶動強(qiáng)或?qū)ξ沂薪?jīng)濟(jì)社會發(fā)展具有重要支撐和引領(lǐng)作用的科技成果及目標(biāo)產(chǎn)品，項(xiàng)目完成后能夠直接投入應(yīng)用或具有較強(qiáng)應(yīng)用前景。

（4）具有較好的研究開發(fā)條件和資金配套能力。

（5）具有較強(qiáng)的科技創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)或較強(qiáng)技術(shù)依托單位。

（6）單位經(jīng)營和科研活動中的資信良好。

2、資助標(biāo)準(zhǔn)

（1）工業(yè)科技攻關(guān)項(xiàng)目資助標(biāo)準(zhǔn)：單個項(xiàng)目原則上不超過80萬元。

（2）農(nóng)業(yè)科技攻關(guān)項(xiàng)目資助標(biāo)準(zhǔn)：單個項(xiàng)目原則上不超過50萬元。

（3）社會發(fā)展科技攻關(guān)項(xiàng)目資助標(biāo)準(zhǔn)：單個項(xiàng)目原則上不超過50萬元。

3、申報材料

（1）項(xiàng)目申報書；

（2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照；

（3）企業(yè)上年度財務(wù)報表；

（4）與本項(xiàng)目有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)證明；

（5）項(xiàng)目科技查新報告（申報日前一年內(nèi)有效）；

（6）與科研單位簽訂的合作協(xié)議等。

第六條

市科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金資助計劃。

1、資助范圍和條件

（1）申報單位。具備獨(dú)立企業(yè)法人資格，在我市注冊經(jīng)營的中方控股的科技型中小企業(yè)，企業(yè)年銷售收入原則上在3000萬元以內(nèi)，注冊資金不少于30萬元；

主要從事高新技術(shù)及其產(chǎn)品的研制、開發(fā)、生產(chǎn)，并具備應(yīng)有的項(xiàng)目組織實(shí)施能力；具有大專以上學(xué)歷科技人員占職工總數(shù)的比例不低于30%；具有良好的經(jīng)營業(yè)績、健全的財務(wù)制度；無不良誠信記錄。

優(yōu)先支持在省級以上創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心注冊經(jīng)營企業(yè)、國家高新技術(shù)企業(yè)申報的項(xiàng)目，優(yōu)先支持大學(xué)生科技創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目和創(chuàng)業(yè)投資資金介入的項(xiàng)目。

（2）計劃項(xiàng)目。符合國家和省產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策，屬于我市重點(diǎn)扶持的八大產(chǎn)業(yè)；技術(shù)創(chuàng)新性強(qiáng)，技術(shù)水平達(dá)到省內(nèi)領(lǐng)先水平；擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，且知識產(chǎn)權(quán)明晰、無糾紛；目標(biāo)產(chǎn)品有明確的市場需求和較強(qiáng)的市場競爭力，可以產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益；處于研究開發(fā)、中試階段或項(xiàng)目產(chǎn)品有小批量試銷；新增投資一般在1000萬元以下，資金來源基本確定，投資結(jié)構(gòu)合理，實(shí)施周期一般不超過2年。

2、資助標(biāo)準(zhǔn)

項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)一般不超過30萬元，重點(diǎn)項(xiàng)目不超過50萬元；

主要用于項(xiàng)目產(chǎn)品在研究開發(fā)及中試階段的必要補(bǔ)助。

3、申報材料

（1）《揚(yáng)州市科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金計劃可行性研究報告》；

（2）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（3）企業(yè)上年度財務(wù)報表；

（4）能說明項(xiàng)目情況的佐證材料（如國家、省科技計劃批準(zhǔn)文件、技術(shù)報告、檢測報告、用戶意見等）；

（5）能說明項(xiàng)目知識產(chǎn)權(quán)歸屬或授權(quán)使用的證明文件（如專利證書、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同、軟件著作權(quán)登記證書等）；

（6）與申報項(xiàng)目和企業(yè)有關(guān)的其它參考材料（國家專賣、?？丶疤厥庑袠I(yè)的產(chǎn)品，需提供主管機(jī)關(guān)出具的批準(zhǔn)文書復(fù)印件）。

第七條

重大科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目資助計劃。

1、支持范圍和條件

（1）圍繞我市八大產(chǎn)業(yè)三年振興目標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)重大技術(shù)突破和健全產(chǎn)業(yè)鏈為重點(diǎn)，對國內(nèi)外重大的科技成果向我市進(jìn)行轉(zhuǎn)化與規(guī)模產(chǎn)業(yè)化的項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)支持，對四大快速發(fā)展產(chǎn)業(yè)繼續(xù)推動完善產(chǎn)業(yè)鏈，并盡快實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，形成高新技術(shù)增長點(diǎn)；對四大振興產(chǎn)業(yè)繼續(xù)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)優(yōu)、調(diào)高，提升產(chǎn)業(yè)發(fā)展核心競爭能力。

（2）支持的重大科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目要求已取得科技成果、經(jīng)中試并進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化開發(fā)或直接進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化開發(fā)、能較快形成較大產(chǎn)業(yè)規(guī)模、顯著提升八大產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平和核心競爭力。項(xiàng)目的核心技術(shù)或關(guān)鍵技術(shù)要有重大創(chuàng)新、成熟度高，具有自主知識產(chǎn)權(quán)，處于國內(nèi)領(lǐng)先水平。項(xiàng)目目標(biāo)產(chǎn)品要求附加值高、市場容量大、產(chǎn)業(yè)帶動性強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著、有望形成具有較大規(guī)模和較強(qiáng)競爭力。優(yōu)先支持獲國家、省資助的重大科技項(xiàng)目進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化，優(yōu)先支持在市委、市政府各類重大產(chǎn)學(xué)研活動中簽約的有實(shí)質(zhì)性成果轉(zhuǎn)化內(nèi)容并正在實(shí)施的項(xiàng)目進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化。

（3）項(xiàng)目的實(shí)施以企業(yè)為主體，企業(yè)要求在揚(yáng)州市區(qū)內(nèi)注冊，具有獨(dú)立企業(yè)法人資格，具有現(xiàn)代企業(yè)管理制度，資產(chǎn)及經(jīng)營狀況良好，財務(wù)管理和會計核算規(guī)范，具有較高的資信等級和實(shí)施項(xiàng)目相匹配的資金籌措能力。企業(yè)自身具有較強(qiáng)的科技創(chuàng)新能力，擁有能保障項(xiàng)目實(shí)施的技術(shù)團(tuán)隊(duì)、管理團(tuán)隊(duì)和現(xiàn)代企業(yè)制度，與國內(nèi)外高校、科研機(jī)構(gòu)有穩(wěn)定的合作關(guān)系。

2、資助標(biāo)準(zhǔn)

每年通過形式審查、專業(yè)評審和現(xiàn)場考察等程序，確定10-15項(xiàng)重大科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目，每個項(xiàng)目給予100—200萬元的撥款資助，主要用于項(xiàng)目中試和產(chǎn)業(yè)化過程中的研究開發(fā)工作，項(xiàng)目實(shí)施期限原則上不超過2年。對八大產(chǎn)業(yè)有重大帶動作用的項(xiàng)目可以給予滾動支持。

3、申報材料

（1）科技成果轉(zhuǎn)化資金項(xiàng)目申報書；

（2）企業(yè)與技術(shù)依托方的合作協(xié)議；

（3）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的企業(yè)上兩年度的會計報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及報表附注等，并提供最近一個月的各類會計報表（復(fù)印件）；

（4）項(xiàng)目技術(shù)情況的證明文件（包括科技成果鑒定證書、查新報告、檢測報告、專利證書或其他技術(shù)權(quán)益證明等）。

第八條

高新技術(shù)產(chǎn)品資助計劃

1、資助范圍和條件

（1）產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策，并由八大產(chǎn)業(yè)的企業(yè)生產(chǎn)。

（2）產(chǎn)品于申報補(bǔ)助年度獲得發(fā)明專利授權(quán)或已被認(rèn)定為省高新技術(shù)產(chǎn)品、省重點(diǎn)新產(chǎn)品、省自主創(chuàng)新產(chǎn)品、國家重點(diǎn)新產(chǎn)品。

（3）該產(chǎn)品當(dāng)年含稅開票銷售在1000萬元以上。

2、資助標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)新產(chǎn)品銷售收入和新增稅收確定獎勵金額，企業(yè)納稅關(guān)系所在地財政按1：1配套。

（1）銷售收入2億元（含）以上、新增稅收300萬元以上，資助25-30萬元。

（2）銷售收入1億元（含）-2億元、新增稅收200萬元以上，資助20-25萬元。

（3）銷售收入5000萬元（含）-1億元、新增稅收150萬元以上，資助15萬元。

（4）銷售收入1000萬元（含）-5000萬元、新增稅收100萬元以上，資助10萬元。

3、申報材料

（1）專利授權(quán)證書，省高新技術(shù)產(chǎn)品、省重點(diǎn)新產(chǎn)品、省自主創(chuàng)新產(chǎn)品、國家重點(diǎn)新產(chǎn)品批準(zhǔn)文件（證書）。

（2）經(jīng)授權(quán)的中介機(jī)構(gòu)出具的該新產(chǎn)品銷售收入的專項(xiàng)審計報告。

（3）當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)出具的該新產(chǎn)品當(dāng)年入庫稅金證明。

第九條

科技創(chuàng)新平臺建設(shè)項(xiàng)目資助計劃

1、資助范圍和條件

重點(diǎn)支持石油及化工、汽車船舶、軟件及信息服務(wù)業(yè)、機(jī)械裝備、新能源、新光源、智能電網(wǎng)、現(xiàn)代物流業(yè)等產(chǎn)業(yè)建設(shè)重點(diǎn)技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)和重大科技創(chuàng)新公共技術(shù)服務(wù)平臺。

重點(diǎn)技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)資助條件

（1）申報單位應(yīng)在我市相關(guān)領(lǐng)域具有一定技術(shù)開發(fā)優(yōu)勢，有技術(shù)水平高、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的技術(shù)帶頭人，專業(yè)研發(fā)人員20人以上。

（2）研究與開發(fā)投入占年銷售總額的5％以上，科技基礎(chǔ)設(shè)施新增總投資在500萬元以上。

（3）必須具有相對獨(dú)立的場所，用于研發(fā)和中試場地大于1000平方米。

（4）有必要的檢測、分析、測試手段和工藝設(shè)備，且設(shè)備原值應(yīng)當(dāng)不低于1000萬元。

（5）對于進(jìn)入園區(qū)、特色產(chǎn)業(yè)基地、多家聯(lián)合建設(shè)并獨(dú)立運(yùn)行或是產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合的股份制體制、第一承擔(dān)單位是轉(zhuǎn)制為企業(yè)的科研機(jī)構(gòu)的單位優(yōu)先支持。

重大科技創(chuàng)新公共技術(shù)服務(wù)平臺資助條件

（1）申報單位應(yīng)具備較好的科技資源優(yōu)勢和公共服務(wù)業(yè)績，開展公益研究與服務(wù)或公共技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)不少于1年，擁有一支專業(yè)水平較高、專門從事公共服務(wù)的隊(duì)伍。其中申報單位擁有高級職稱或研究生學(xué)歷的技術(shù)人員不少于10人。

（2）鼓勵研發(fā)能力較強(qiáng)的龍頭骨干企業(yè)聯(lián)合科教單位申報專業(yè)化社會化的產(chǎn)業(yè)共性技術(shù)服務(wù)平臺；鼓勵建立高校、科研院所科技資源共享型的公共服務(wù)平臺及其功能配套項(xiàng)目。

（3）申報單位須具有獨(dú)立的公共服務(wù)場所和相應(yīng)的儀器設(shè)備等設(shè)施條件。項(xiàng)目組建后,其場所面積原則上不低于1500平方米。

（4）新增投資規(guī)?？傤~（不含轉(zhuǎn)移資產(chǎn)）不低于1000萬元。

（5）鼓勵科技公共服務(wù)平臺實(shí)行產(chǎn)學(xué)研合作機(jī)制。

2、資助標(biāo)準(zhǔn)

重點(diǎn)技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)資助標(biāo)準(zhǔn)：每個項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)不低于25萬元。

重大科技創(chuàng)新公共技術(shù)服務(wù)平臺資助標(biāo)準(zhǔn)：每個項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)不低于100萬元。

3、申報材料

（1）科技創(chuàng)新公共服務(wù)平臺、重點(diǎn)研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)可行性報告及專家評審意見；

（2）承擔(dān)單位上年度總結(jié)及財務(wù)報表；

（3）合作共建的相關(guān)協(xié)議；

（4）服務(wù)資質(zhì)提升或形成服務(wù)品牌證明材料。

第十條

產(chǎn)學(xué)研資助計劃

1、資助范圍和條件

資助范圍：

產(chǎn)學(xué)研資助計劃主要支持面向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域布局的產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合校企聯(lián)盟建設(shè)；企業(yè)聯(lián)合省內(nèi)外高校院所，以獲取具有自主知識產(chǎn)權(quán)的原創(chuàng)性科技成果為目標(biāo)，在引領(lǐng)未來產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略性領(lǐng)域開展的產(chǎn)學(xué)研前瞻性聯(lián)合研究項(xiàng)目；政府組織的重大產(chǎn)學(xué)研活動；扶持各類科技成果轉(zhuǎn)化中心、科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)。

資助條件：

（1）項(xiàng)目申報單位為市區(qū)范圍內(nèi)的企業(yè)、高校院所或產(chǎn)學(xué)研戰(zhàn)略聯(lián)盟；

（2）產(chǎn)學(xué)研合作各方均有先期投入；

（3）產(chǎn)學(xué)研合作各方簽訂合作協(xié)議，建立長期合作機(jī)制，合理界定知識產(chǎn)權(quán)共享及各自責(zé)任與義務(wù)，確保技術(shù)成果在揚(yáng)州市區(qū)范圍內(nèi)企業(yè)應(yīng)用轉(zhuǎn)化；

（4）項(xiàng)目申報單位具有相應(yīng)領(lǐng)域創(chuàng)新領(lǐng)軍人才和團(tuán)隊(duì)優(yōu)勢，能為項(xiàng)目實(shí)施提供必要的資金與條件保障。

2、資助標(biāo)準(zhǔn)

每年全市擇優(yōu)支持當(dāng)年新建的10個校企聯(lián)盟項(xiàng)目，每個支持25萬元；重大產(chǎn)學(xué)研活動專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬元；中科院揚(yáng)州中心專項(xiàng)資金250萬元；揚(yáng)州大學(xué)與揚(yáng)州市合作資金100萬元；培育5家科技成果轉(zhuǎn)化中心、科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)，每個支持40萬元。

3、申報材料

（1）、校企聯(lián)盟項(xiàng)目通過省科技廳管理部門審核，并獲得登記編號；

（2）、企業(yè)與高校院所簽訂產(chǎn)學(xué)研合作協(xié)議原件；

（3）、其它相關(guān)證明材料。

第十一條

國際科技合作項(xiàng)目資助計劃

1、資助范圍和條件

（1）主要面向與我市合作關(guān)系密切、創(chuàng)新能力強(qiáng)的國家和地區(qū)以及全球著名跨國公司，重點(diǎn)在八大產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域內(nèi)，支持我市企業(yè)聯(lián)合境外科研機(jī)構(gòu)、大學(xué)、企業(yè)等開展聯(lián)合研發(fā)、技術(shù)引進(jìn)、技術(shù)應(yīng)用和技術(shù)轉(zhuǎn)移等合作。

（2）支持我市企業(yè)為引進(jìn)世界領(lǐng)先技術(shù)和全球工程技術(shù)應(yīng)用領(lǐng)域高層次人才而開展的合作項(xiàng)目。鼓勵和支持市內(nèi)有較好對外合作基礎(chǔ)的企業(yè)牽頭，聯(lián)合境外大學(xué)、研究機(jī)構(gòu)和企業(yè)等建立緊密合作關(guān)系，構(gòu)建不同模式的產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新國際合作聯(lián)盟，優(yōu)先支持聯(lián)盟中方牽頭單位與海外聯(lián)盟成員單位開展的實(shí)質(zhì)性聯(lián)合研發(fā)項(xiàng)目和技術(shù)對接洽談活動。

（3）支持市內(nèi)企業(yè)、高校、科研單位等與全球跨國公司在我市設(shè)立的外資研發(fā)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作研發(fā)。

（4）支持市內(nèi)有條件的企業(yè)在境外以收購、并購或直接投資等方式設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)，利用境外人才、科研條件和環(huán)境等研發(fā)資源在境外開展研發(fā)活動。

（5）支持我市企、事業(yè)單位組織開展的國際產(chǎn)學(xué)研合作論壇和跨國技術(shù)轉(zhuǎn)移對接洽談活動。

2、資助標(biāo)準(zhǔn)

每類項(xiàng)目或國際合作活動資助標(biāo)準(zhǔn)最高不超過100萬元。

3、申報材料

（1）項(xiàng)目申報書。

（2）中外合作雙方具有良好的合作基礎(chǔ)和交往歷史，并就合作項(xiàng)目已簽署的合作協(xié)議原件;

（3）、其它相關(guān)證明材料。

第十二條

省以上特色產(chǎn)業(yè)基地和技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟資助計劃

1、資助范圍和條件

（1）對市區(qū)新獲批的省以上特色產(chǎn)業(yè)基地管理機(jī)構(gòu)、技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟進(jìn)行一次性補(bǔ)助，對縣（市）按資助標(biāo)準(zhǔn)，由市、縣（市）各按50%分?jǐn)偂?/p>

（2）對在市區(qū)范圍內(nèi)的基地骨干企業(yè)、聯(lián)盟會員單位制定重大標(biāo)準(zhǔn)、構(gòu)建共性技術(shù)平臺、定制培養(yǎng)高層次人才、國際科技交流進(jìn)行補(bǔ)助。

（3）支持基地和聯(lián)盟成立行業(yè)協(xié)會、建立展示中心、參加高層次展覽與論壇。

2、資助標(biāo)準(zhǔn)

（1）對新獲批的國家級特色產(chǎn)業(yè)基地的管理機(jī)構(gòu)、技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟給予100萬元的一次性補(bǔ)助，獲批省級的給予50萬元一次性補(bǔ)助。

（2）鼓勵特色產(chǎn)業(yè)基地和產(chǎn)業(yè)技術(shù)聯(lián)盟中企業(yè)牽頭，聯(lián)合大學(xué)、科研機(jī)構(gòu)等，共同研發(fā)制定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，對獲得立項(xiàng)或批準(zhǔn)的國際標(biāo)準(zhǔn)、國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和強(qiáng)制性地方標(biāo)準(zhǔn)，市政府給予主要創(chuàng)制企業(yè)單項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)不超過20萬元的資金支持。

（3）支持基地管理機(jī)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)技術(shù)聯(lián)盟的企業(yè)與著名高校、科研院所合作，按照企業(yè)需求聯(lián)合定制培養(yǎng)人才，政府根據(jù)校企合作協(xié)議以及實(shí)際到企業(yè)工作人數(shù)等情況，給予每家企業(yè)年度不超過10萬元的支持。

（4）支持基地管理機(jī)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)技術(shù)聯(lián)盟注冊成立行業(yè)協(xié)會。通過購買服務(wù)的方式委托行業(yè)協(xié)會開展專題調(diào)研、編寫產(chǎn)業(yè)年度發(fā)展報告等專項(xiàng)工作，并支付相應(yīng)費(fèi)用。

（5）支持特色產(chǎn)業(yè)基地管理機(jī)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)技術(shù)聯(lián)盟圍繞產(chǎn)業(yè)鏈建立技術(shù)、產(chǎn)品及應(yīng)用展示中心，以整體特裝方式組織參加國際性展會，每年每項(xiàng)給予不超過20萬元的資金支持。

3、申報材料

（1）省以上特色產(chǎn)業(yè)基地批文；聯(lián)盟成立批準(zhǔn)文件及正式運(yùn)作證明材料；

（2）相關(guān)活動經(jīng)費(fèi)申請文件及活動證明材料。

第三章項(xiàng)目申請、立項(xiàng)程序

第十三條

根據(jù)《揚(yáng)州市扶持獎勵科技攻關(guān)和成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目的實(shí)施細(xì)則》（揚(yáng)府辦發(fā)〔20**〕117號）。本辦法所確定資助扶持的各類科技計劃項(xiàng)目采取集中申報受理方式，申報受理時間為每年5月至6月，具體申請程序?yàn)椋?/p>

（1）指南發(fā)布。每年5月份，市科技局依據(jù)全市科技發(fā)展規(guī)劃以及揚(yáng)州市實(shí)施八大產(chǎn)業(yè)三年振興目標(biāo)任務(wù)，在科學(xué)論證的基礎(chǔ)上，制定并發(fā)布各類科技計劃項(xiàng)目申報指南，指導(dǎo)項(xiàng)目申報工作。

（2）項(xiàng)目申報。申報單位按照項(xiàng)目申報指南要求，于每年6月底前，將有關(guān)申報材料報送市科技局相關(guān)職能處室。

第十四條

項(xiàng)目立項(xiàng)程序

（1）項(xiàng)目初審。市科技局會同市財政局，組織有關(guān)人員對申報項(xiàng)目進(jìn)行初審。對符合條件的項(xiàng)目，進(jìn)入專家咨詢評審。

（2）項(xiàng)目專家咨詢。市科技局根據(jù)申報項(xiàng)目分類情況，從市科技咨詢專家?guī)熘羞x聘相關(guān)專家組成專家組，對申報項(xiàng)目進(jìn)行咨詢評審。單個項(xiàng)目參與評審的專家不少于3人，并提出明確的咨詢意見。對于重大項(xiàng)目，可根據(jù)需要增加答辯、現(xiàn)場考察或可行性論證等程序。專家咨詢?nèi)^程實(shí)行回避和保密制度，參加評審的專家每年至少輪換三分之一以上。

（3）項(xiàng)目審定。市科技局依據(jù)專家組的咨詢意見，結(jié)合年度資金預(yù)算，提出項(xiàng)目安排建議與市財政局會商。經(jīng)審定的項(xiàng)目，采用適當(dāng)方式予以公示。經(jīng)公示無異議的項(xiàng)目，由市科技局、財政局行文，由市創(chuàng)新辦匯總、報市政府分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，與相關(guān)責(zé)任方簽訂科技計劃項(xiàng)目合同。

（4）資金撥付。揚(yáng)州市“八大產(chǎn)業(yè)”科技攻關(guān)與成果轉(zhuǎn)化專項(xiàng)資金實(shí)行國庫集中支付制度。項(xiàng)目申報單位依據(jù)科技計劃立項(xiàng)批文和項(xiàng)目合同，到市或區(qū)財政局辦理資金撥付手續(xù)，由財政部門將項(xiàng)目資金直接撥付到項(xiàng)目承擔(dān)單位。

第四章資金的監(jiān)督與項(xiàng)目實(shí)施管理

第十五條

嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算。項(xiàng)目承擔(dān)單位在編制項(xiàng)目任務(wù)書時，應(yīng)當(dāng)細(xì)化申報項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算。項(xiàng)目立項(xiàng)評審、論證過程中，應(yīng)按照有關(guān)科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理辦法的規(guī)定，對申報項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算總量、支出結(jié)構(gòu)的合理性和政策相符性及真實(shí)性進(jìn)行審核。項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)建立科技資金使用的監(jiān)督約束機(jī)制，做到單獨(dú)核算、?？顚Ｓ茫?yán)格執(zhí)行項(xiàng)目預(yù)算，確保資金安全和規(guī)范使用。

第十六條

項(xiàng)目實(shí)施時限原則上不超過2年，項(xiàng)目實(shí)施過程中，市科技局會同市財政局定期對項(xiàng)目進(jìn)度和資金使用進(jìn)行監(jiān)管，對于弄虛作假，擅自更改合同規(guī)定，騙取資助資金的單位，一經(jīng)查實(shí)，將采取警告、通報批評直至取消合同等處理措施，對被取消合同的項(xiàng)目，由市財政局追回已下達(dá)的財政補(bǔ)助資金。

第十七條

項(xiàng)目承擔(dān)單位在規(guī)定執(zhí)行期按照合同要求完成項(xiàng)目目標(biāo)和任務(wù)，并對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算進(jìn)行審計后，向市科技局職能處室提出項(xiàng)目驗(yàn)收申請,市科技局會同市財政局對項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收和績效評價。項(xiàng)目在執(zhí)行期結(jié)束后三個月內(nèi)仍未提出驗(yàn)收申請的，市科技局將對有關(guān)單位或責(zé)任人進(jìn)行通報。項(xiàng)目因故不能按期完成的，項(xiàng)目主管部門和承擔(dān)單位應(yīng)提前三個月申請延期，經(jīng)市科技局批準(zhǔn)后按新方案執(zhí)行。未通過驗(yàn)收的項(xiàng)目，市科技局將對有關(guān)單位或負(fù)責(zé)人進(jìn)行通報。其中，因違反有關(guān)政策法規(guī)和科技計劃管理制度未通過驗(yàn)收的，取消項(xiàng)目單位三年內(nèi)申報各級科技計劃項(xiàng)目資格。

本辦法自20**年度起執(zhí)行，由市財政局、市科技局負(fù)責(zé)解釋。

二〇**年四月二日